禄丰市财政局2024年预算公开

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禄丰市财政局2024年预算公开目录

第一部分 禄丰市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 禄丰市财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

禄丰市财政局2024年部门预算编制说明

   一、基本职能及主要工作

  （一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策；拟订全市财政发展规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究拟订市域综合经济措施，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；制定市对乡财政管理办法，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.贯彻执行国家和省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理、政府非税收入管理的各项法律法规；拟订和监督执行财政、国有资本金基础管理、财务会计、政府非税收入的管理办法；监督执行财政、财务、会计、政府非税收入、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3.编制全口径全市和市本级年度财政预算草案，编制一般公共预算、统筹审核社保基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行禄丰市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全市年度财政决算；受禄丰市人民政府委托，向禄丰市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况，向禄丰市人民代表大会常务委员会报告全市年度财政决算；编制市级部门预算；制定需要全市统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复市级预算单位的年度预决算；办理州对市的转移支付，制定市对乡镇财政转移支付制度。

4.根据禄丰市人民政府授权，参与各级税收政策的调研并提出建议；根据国民经济发展计划，拟订全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；管理全市财政票据；负责政府性基金预算编制和管理工作；按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度，制定有关配套性政策，防范财政风险。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.组织拟订并实施国库管理制度、国库集中收付制度、承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责全市预算单位账户开设、变更和注销；贯彻落实政府采购相关法规，制定政府采购办法并监督管理。

6.办理和监督全市财政经济发展支出，市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟定市级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

7.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督全市社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制社会保障基金收支计划和社会保障预算草案。

8.贯彻执行财政支农涉农政策并负责有关资金管理；负责农业综合开发管理工作，参与农业综合开发规划与项目管理；负责协调、督促、指导全市农业综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告；依法监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督全市的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、负责全市会计从业资格管理工作；制定全市财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进禄丰市金融业务发展的政策；代表禄丰市人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。

12.负责全市国有资产的监督管理工作，拟订国有资产管理相关制度及行政事业单位国有资产管理配套办法，代表市人民政府履行出资人职责对国有企业进行监管，按照规定管理全市行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责审核和汇总编制国有资本经营预算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监督市属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理有关制度，参与拟定企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。

13.代表禄丰市人民政府履行出资人职责，对禄丰市人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；负责所监管市属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施；负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。

14.完成市委、市人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置内设机构26个，包括：办公室、科技信息股、法制税政股、财政监督股、绩效管理股、综合股、预算股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、资源环境股、农业农村股、社会保障股、涉外金融股、会计股、政府采购管理股、非税收入管理股、金融综合股、金融管理股、国有资产监督管理股、企业发展改革股、市资金管理中心、市票据监管中心、市政府与社会资本合作中心、市政府性债务管理办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.科学谋划，高质量完成次年预算编制和中期财政规划。围绕上级财政部门的统一部署，认真总结预算编制及执行过程中存在的问题，认真分析存在问题的原因并不断加以改进，结合年度经济社会发展目标和市委、市人民政府工作部署，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，进一步提高预算编制质量，加强预算管理，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。

2.严控债务增量，妥善处置化解风险。认真贯彻落实党中央、国务院和省州党委、政府关于加强地方政府性债务管理的各项决策部署，严格执行各项法律法规，严控增量、妥善化解存量，扎实开展一系列防范化解政府性债务工作。

3.深化财税体制改革，促进财政制度日益完善。继续立足全局、着眼长远，以建立现代财政制度和建设高质量可持续发展财政为目标，紧跟深化改革的脚步纵深推进财税体制改革各项工作，改革效应落地见效。同时坚持依法理财、依法行政，自觉守法律、重程序、受监督，在法治轨道上全面推进各项财政工作。

4.围绕队伍建设，树立廉洁财政形象。高质量推进“不忘初心、牢记使命”主题教育和“干在实处、走在前列”大比拼等活动，做到“规定动作做到位、自选动作做精彩”，不断增强干部职工的党性意识、大局意识和纪律意识，引导广大党员主动向优秀看齐、向榜样看齐，见贤思齐、创先争优，坚持以不忘初心、对党忠诚的觉悟服务好全县财政经济发展。强化“财”服务于“政”的理念，把每一项工作上升到政治纪律这个层面来要求和落实。进一步健全预算管理、专项资金管理、公务接待管理等方面的规章制度，规范了权力运行，推动了阳光财政建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制31人，工勤人员编制3人，事业编制28人。在职实有57人，其中： 财政全额保障57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员36人，其中：离休0人，退休36人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1190.32万元，其中：一般公共预算1190.32万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比减少225.69万元，主要原因是在职人数减少，工资、社保和公用经费等配套性费用减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1190.32万元，其中：本年收入1190.32万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1190.32万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少225.69万元，主要原因是在职人数减少，工资、社保和公用经费等配套性费用减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1190.32万元。财政拨款安排支出1190.32万元，其中：基本支出1190.32万元，与上年对比减少225.69万元，主要原因是在职人数减少，工资、社保和公用经费等配套性费用减少；项目支出0万元，与上年对比无变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行837.97万元，主要用于保障机关正常运行的基本支出，具体是工资福利支出（包括基本工资、津贴补贴、资金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费；办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费支出）。

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休73.53万元，主要用于我单位退休职工退休费及津贴补贴支出。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出123.59万元，主要用于我单位职工基本养老保险费支出。

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出5.69万元，主要用于我单位职工职业年金险费支出。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤0.79万元，主要用于我单位退休干部遗属困难生活补助经费支出。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗27.76万元，主要用于在职职工基本医疗保障支出。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗8.4万元，主要用于在职事业单位职工基本医疗保障支出。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助31.23万元，主要用于在职职工医疗补助支出。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2.42万元，主要用于在职职工医疗补助支出。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金78.94万元，主要用于在职职工住房保障性支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

30101基本工资：258万元，30102津贴补贴：245.47万元，30103奖金：142.75万元，30107绩效工资：86.64万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费：123.59万元，30109职业年金缴费5.69万元，30110职工基本医疗保险缴费：36.16万元，30111公务员医疗补助缴费：31.23万元，30112其他社会保障缴费：6.22万元，30113住房公积金：78.94万元，30199其他工资福利支出：22.08万元，30201办公费：8.82万元，30205水费：0.38万元，30206电费：1万元，30207邮电费：1.5万元，30211差旅费：1.9万元，30217公务接待费：5.00万元，30228工会经费：15.59万元，30231公务用车运行维护费：3.00万元，30239其他交通费用：42.04万元，30302退休费：73.53万元，30305生活补助：0.79万元。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年度禄丰市财政局无与中央配套事项。

（二）按既定标准测算补助事项

2024年度禄丰市财政局无按既定标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年度禄丰市财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.9万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0.9万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

禄丰市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8万元，较上年就增加0万元，增长0%。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

禄丰市财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年对比无变化，主要原因是当年未预算因公出国（境）费。

（二）公务接待费

禄丰市财政局2024年公务接待费预算为5万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为185次，共计接待1700人次，与上年对比无变化，主要是执行厉行节约及政府过紧日子要求。

（三）公务用车购置及运行维护费

禄丰市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为3万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增长0%；公务用车运行维护费3万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆，与上年对比无变，主要是执行厉行节约要求。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年禄丰市财政局无重点项目预算情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

禄丰市财政局2024年机关运行经费安排79.23万元，与上年对比减少14.74万元，主要原因是2024年在职人员较上年减少，所以相应配比的各项费用随之减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，禄丰市财政局资产总额714.77万元，其中，流动资产171.52万元，固定资产523.57万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产19.68万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加0万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

                                                                                             禄丰市财政局

                                                                                             2024年2月6日

监督索引号53233100131800111