中国共产党禄丰市委员会党校2025年度部门决算

中国共产党禄丰市委员会党校2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

中国共产党禄丰市委员会党校是中共禄丰市委直属公益一类事业单位，机构规格为正科级，加挂禄丰市行政学校、禄丰市社会主义学校两块牌子，主在职责是：

1.承担全市乡科级领导干部、企事业单位领导人员、公务员、村(社区)党组织书记、基层中青年干部、基层党员及民主党派和无党派人士培训工作，承办市委、市人民政府以及相关部门举办的专题培训班;

2.开展理论问题和现实问题研究;

3.承担市委、市人民政府决策咨询服务，对禄丰市经济建设及社会发展重大现实问题及发展战略问题进行调查研究，为党委、政府决策服务;

4.对全市各乡镇党校进行业务指导;

5.完成市委和市人民政府交办的其他工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个个内设机构，包括：办公室、教研室、科研室、行政股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入我单位2025年度部门决算编报的单位共1个，分别是：中国共产党禄丰市委员会党校。

纳入我单位2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：参照公务员法管理人员2人，事业管理人员和专业技术人员11人，事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）充分发挥干部教育培训主渠道作用，扎实开展干部教育培训工作。一是提前研判做准备，扎实开展宣讲培训。年初按照中央工作部署、省州市党委、政府工作安排和干部教育培训计划，结合禄丰实际征求全市各级各部门干部教育培训专题需求制定全市干部教育培训“菜单”，围绕“菜单”扎实开展备课，为全市党员干部教育培训做好准备；二是构建“1+3+N”教学布局，突出主题主线，持续深化“总论课+分论课+特色课”全类别课程群，设置“核心+基础+特色”的多层次课程内容，做到“长班有单元、短班有专题、班次全覆盖”。2025年禄丰市党员教育培训和干部教育培训暨“送课到基层，理论进家门”共设置各类专题80个，其中理论教育类专题30个，党性教育类专题26个，履职能力类专题24个；全年举办各类培训班共计33期，培训13188人次。其中，基本培训6期，培训人数为1689人；下沉乡镇、党（工）委培训19期，培训人数为10508人；市级部门委托培训6期，培训人数为886人；省、州下沉办班2期，培训人数为105人；三是不断完善《新课试讲暨教师教学能力考核方案》，在组织好一年2次的教师教学能力考核基础上建立重大课题集体备、新课试讲、宣讲质量评估等制度，通过以讲促学、以练促教、以学促改，精心打造一支“用学术讲政治”的师资，不断适应《干部教育培训工作条例》《中国共产党党校（行政学院）工作条例》赋予的新职责、新使命。

（二）深化教研资融合，资政服务价值有效彰显。一是大兴调查研究之风。牢牢把握科研为教学服务、为党委、政府决策服务、为党的理论创新服务的工作方向，年初围绕市委、市人民政府中心工作确定校级小组课题6个以上和个人研究课题9个，2025年完成市委领导安排的市级调研课题5个，校级调研课题6个，党校教师完成个人调研课题9个，全年在市级以上刊物发表理论文章和调研报告35篇；二是课题成效稳步突破。年初积极组织教师申报州委党校、州社科智库项目，全年完成州社科智库项目申报、立项、结项工作3项；完成全州党校系统课题报、立项、结项工作2项，位于全州十县市党校前列；年内报送《科研资政》课题6期，获市委、市人民政府主要领导肯定性批示。

（三）师资队伍不断完善，办学保障不断夯实。一是会同市委组织部从全市领导干部、村（社区）党组织书记、专业技术人员、致富带头人等群体中，遴选出112名授课老师组建禄丰市党员教育培训和干部教育培训师资库，认真落实领导干部到党校讲党课制度，2025年共有14名处级领导到党校讲课22场次，其余部委办局及乡镇党委书记共有42人次到党校讲课60场次；二是用好中国干部网络学院、云南干部在线、全国党校系统师资培训等课程资源，共享优质高效课程，为开展基本培训提供有力保障，用线上教学弥补师资不足、不优问题；三是积极向上对接，争取招录一名专业对口的全日制研究生学历教师补充到党校现有队伍中来，在市委及各级领导的关心下，2026年将通过全州党校系统校园招聘的方式补充1名人员进入党校教师队伍；四是基础设施不断完善，目前党校拥有多媒体教室1间（同时容纳70人），研讨室6间（同时容纳150人），报告厅2个（同时容纳676人），学员宿舍98间（2个单间、96个标间，同时容纳194人），餐厅1个（容纳500人），配套室内活动室1040.5㎡（乒乓球、羽毛球、网球）、室外篮球场2块、图书室（藏书5000册），可满足禄丰市干部教育培训、召开各类会议的需求，与此同时，随着“云政通”系统的配备完善，将更好地保障今后党员干部教育培训开展。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党禄丰市委员会党校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党禄丰市委员会党校2025年度收入合计16067919.32元。其中：财政拨款收入16067919.32元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加13093257.91元，增长440.16%。其中：财政拨款收入增加13093257.91元，增长440.16%。主要原因是项目预算较上年增加,项目收入预算安排增加。

二、支出决算情况说明

中国共产党禄丰市委员会党校2025年度支出合计16067919.32元。其中：基本支出3265919.32元，占总支出的20.33％；项目支出12802000.00元，占总支出的79.67％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加13093257.91元，增长440.16%。其中：基本支出增加少433381.71元，增长15.30%；项目支出增加12659876.20元，增长8907.64%；增长的主要原因是：1.年内执行统一工资调资增资政策，增资部分相应增加支出；2.本年度根据上级工作部署、专项任务安排及单位履职实际需求，新增5项未纳入年初预算的重点工作项目共12802000.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党禄丰市委员会党校机构正常运转的日常支出3265919.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3155220.06元，占基本支出的96.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费110699.26元，占基本支出的3.39％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党禄丰市委员会党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12802000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.禄财债〔2025〕31号禄丰市委党校十三期专项债券第六次资金92200.00元。主要用于禄丰市委党校偿还2017年禄丰县委党校整体异地新建项目差欠的工程款92200.00元

2.禄财债〔2025〕24号禄丰市委党校十六期专项债券第八次资金9641800.00元。主要用于禄丰市委党校偿还2017年县委党校整体异地新建项目差欠的工程款9641800.00元

3.禄财债〔2025〕31号禄丰市委党校十三期专项债券第四次资金218000.00元。主要用于禄丰市委党校偿还2017年禄丰县委党校整体异地新建项目差欠的工程款218000.00元。

4.禄财行〔2025〕76号禄丰市财政局下达市委党校办学能力提升项目经费2800000.00，主要用于禄丰市委党校食堂、学员楼的活动室装修支出。

5.禄财行〔2025〕70号禄丰市财政局下达教学科研专项经费50000元，主要用于党校教师深入市级部门、乡镇、企业开展调研和教学活动的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党禄丰市委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出3315919.32元,占本年支出合计的20.64%。与上年相比增加348873.91元，增长11.76%,完成年初预算的104.49%。增长主要原因是人员工资正常晋升，事业人员奖励绩效及配比五险一金的基数增加，缴费金额同时增加。

　（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出2151545.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的64.89%,完成年初预算的108.05%。主要用于基本工资、津贴补贴、维持机构运转所需的办公费、印刷费、差旅费等日常公用支出及完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的支出；造成预决算差异的主要原因是2025年度根据相关政策要求，调整了在职人员基本工资标准并补发了相关经费，人员工资正常晋升，事业人员奖励绩效及配比五险一金的基数增加，缴费金额同时增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出770120.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.22%,完成年初预算的98.83%。主要用于在职职工养老保险缴费和退休人员统筹外补助；造成预决算差异的主要原因是年内有人员变动，从在职转退休，相应的预算支出减少。

9.卫生健康（类）支出202656.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%,完成年初预算的97.68%。主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是人员变动，从在职转退休，相应的预算支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出191596.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.78%,完成年初预算的98.00%。主要用于职工住房公积金和住房补贴。造成预决算差异的主要原因是人员变动，从在职转退休，相应的预算支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3600.00元，决算为3600.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年持平，无增减变化；

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3600.00元，决算为3600.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年持平，无增减变化；具体是国内接待费支出决算3600.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年持平，无增减变化；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3600.00元，支出决算为3600.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年持平，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3600.00元，决算为3600.00元，完成年初预算的100.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致，预算执行率为100%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算3600.00元，较上年持平，无增减变化；具体是国内接待费支出决算3600.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年持平，无增减变化；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年持平，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次72人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级党校和其他县市党校领导来调研、开展教学活动交流等发生的接待支出，安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第三部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党禄丰市委员会党校2025年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,中国共产党禄丰市委员会党校属公益性事业单位，无机关运行费预算及费用产生。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党禄丰市委员会党校资产总额54345864.31元，其中，流动资产19911.97元，固定资产48753425.35元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程2800000.00元，无形资产2772526.99元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15053768.15元，其中固定资产增加48727024.91元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1000.00元，其中：政府采购货物支出1000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额1000.00元，其中：授予小微企业合同金额1000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

中国共产党禄丰市委员会党校2025年没有重要事项需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入:本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

3.基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出:指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

6.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

7.政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

                      中国共产党禄丰市委员会党校

                        2026年10月19日