关于禄丰市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

市二届人大六次会议文件（4）

关于禄丰市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告（书面）

——2026年2月10日在禄丰市第二届

人民代表大会第六次会议上

禄丰市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将禄丰市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请市第二届人民代表大会第六次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划的收官之年。全市财税部门在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，统筹兼顾收官冲刺与长远布局，全力落实积极的财政政策提质增效、适度加力的要求，狠抓预算执行管理，坚决落实党政机关习惯过紧日子的要求，统筹优化财政资金资源，大力调整优化财政支出结构，基层“三保”底线稳固可靠，政府债务风险防范化解纵深推进，财政治理现代化水平持续提升。

（一）一般公共预算

2025年，全市一般公共预算收入完成109,521万元，增长13.3%。其中：税收收入完成64,979万元，增长26.6%；非税收入完成44,542万元，下降1.8%。一般公共预算支出完成311,768万元，与上年基本持平，剔除增发国债资金退出因素后，同口径增长3%。

平衡情况：一般公共预算收入109,521万元，上级各项转移性补助收入210,266万元，债券转贷收入28,026万元，区域间转移性收入2，207万元，上年结余收入22,453万元，调入资金35,197万元，收入总计407,670万元。一般公共预算支出311,768万元，上解支出17,162万元，调出资金42,200万元，安排预算稳定调节基金271万元，地方政府一般债务还本支出30,441万元，年终结转5,828万元，支出总计407,670万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

2025年，全市政府性基金预算收入完成120,392万元，增长139.2%。政府性基金预算支出完成213,187万元，增长50.9%。

平衡情况：政府性基金预算收入120,392万元，上级各项转移性补助收入32,601万元，上年结余收入11,340万元，调入资金42,200万元，债券转贷收入191,376万元，收入总计397,909万元。政府性基金预算支出213,187万元，上解支出3,800万元，地方政府专项债务还本支出123,700万元，调出资金34,666万元，年终结转22,556万元，支出总计397,909万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2025年，全市国有资本经营预算收入完成531万元，下降58.4%，主要是国有资产处置收入减少725万元。国有资本经营预算支出完成83万元，增长5.1%。

平衡情况：国有资本经营预算收入531万元，上级各项转移性补助收入81万元，上年结余2万元，收入总计614万元。国有资本经营预算支出83万元，调出资金531万元，支出总计614万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2025年，全市社保基金预算收入完成135,290万元，增长3.3%。社会保险基金预算支出完成145,225万元，下降13.5%。

平衡情况：社会保险基金收入135,290万元，社会保险基金支出145,225万元，收支相抵，本年收支结余-9,935万元，年末滚存结余26,783万元。

（五）2025年“三保”支出情况

2025年，全市“三保”支出完成177,753万元，其中：保基本民生支出39,280万元，保工资支出135,199万元，保运转支出3,274万元。

以上收支数据均为12月31日快报数，待省、州决算批复后，相关数据若有变化，届时将依法向市人大常委会进行专题报告。

二、2025年财政工作及成效

（一）抓收支强统筹，财政运行稳中提质

坚持市委、市政府高位推动，部门协同联动，以“六张清单”为抓手压实收入征管责任，形成全市齐抓共管的收入组织新格局。全市一般公共预算收入突破10亿元大关，创历史新高，增幅在全州排名第一。切实强化税收征管，聚焦重点行业、重点企业、重大项目精准监管，税收收入实现大幅增长。全力盘活国有资产资源，为全市稳增长、促发展及防风险、保稳定注入新动能。科学合理调度资金，有保有压，充分发挥资金效益。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出和非刚性、非重点支出，将有限财力向民生保障、产业发展、重大项目等关键领域倾斜。全年民生支出242,899万元，占一般公共预算支出比重为77.9%。

（二）惠民生暖民心，保障水平持续提升

持续推进教育优先，夯实民生发展根基。坚持教育经费投入只增不减，全年教育支出达69,860万元，以资金保障撬动教育事业高质量发展。持续完善社会就业保障体系，全年社会保障和就业支出达54,468万元，兜牢基本保障底线。持续强化医疗保障，守护群众生命健康。全年卫生健康支出达38,853万元，重点支持公立医院改革与高质量发展，基层医疗卫生机构服务能力提升。持续深化乡村振兴，推动城乡融合发展。投入财政衔接推进乡村振兴补助资金11,104万元，实施特色优势产业发展、农村饮水安全、农村污水治理、“千万工程”等4大类78个项目。兑付财政惠民惠农补贴26,306万元，惠及68万人次。

（三）防风险守底线，债务管理成效显著

全力管控债务风险，筑牢风险防控底线。2025年通过预算安排、资产处置、争取债券资金及单位自主化解等方式，累计化解债务364,397万元，其中：偿还政府法定债务本息87,034万元，化解隐性债务206,755万元，偿还PPP项目债务11,000万元，清偿政府拖欠企业账款59,608万元，顺利完成州级下达的债务化解及平台压降任务。抢抓国家“一揽子”化债政策机遇，成功争取政策资金219,402万元，其中争取普通再融资资金50,466万元，用于偿还到期政府法定债务；争取新增债券168,936万元，专项用于土地储备项目、置换存量隐性债务、清偿PPP债务及政府拖欠企业账款，债券资金争取与化债规模居全州前列，债务风险等级有效降低。

（四）抓项目保重点，筑牢发展支撑根基

聚焦城市功能提升，投入3,315万元超长期特别国债资金，支持城市地下管网更新改造，补齐市政基础设施短板；安排1,576万元保障性安居工程补助资金，推进棚户区改造及老旧小区升级，改善居民居住条件。聚焦交通水利建设，投入5,842万元交通运输专项资金，推进区域路网互联互通，提升交通通达性；投入13,446万元水利项目资金，支持城乡供水一体化、水库建设及河流治理工程。聚焦农业农村基础项目，安排26,102万元高标准农田建设资金，实施土地平整、灌溉配套等工程，打造集中连片、旱涝保收的高产稳产田，提升粮食综合生产能力，推动农业节本增效与农民增收，为乡村产业发展筑牢基础。

（五）推改革提质效，财政治理水平稳步提升

持续深化预算管理改革，提升资金配置效能。全面实施零基预算改革，强化预算绩效管理，科学合理分配资金。推进预算管理一体化系统建设，实现对143家预算单位资金全流程管控；严格落实预算绩效管理全覆盖要求，对662个本级预算支出项目进行入库评审及绩效目标审核。推进预算单位公务差旅一体化改革，2025年通过公务之家报销差旅单2.44万笔，累计报销金额1,266万元，通过线上缴纳伙食费423笔。深入开展集中整治群众身边不正之风和腐败问题专项行动、乡村振兴资金使用监管突出问题专项整治及“清源行动”，聚焦群众身边腐败问题与财经领域突出问题，坚决纠治损害群众利益的腐败问题和不正之风。持续提升财政资金使用效益，预算编制、执行、监督、绩效评价一体化水平显著提升。

（六）强管理促发展，国企动能充分释放

大力推进国企改革，强化国企管理。全力推进市属国有企业内控、内审、内督、内考“四内一体”监督体系深化提升行动，不断激发企业经营管理活力，扎实有效推进企业高质量发展。新质生产力赋能国企创新发展，市国控集团顺利通过AA信用评级，恐龙纪水业获评省“科技型中小企业”“高新技术企业”，禹创科技公司获评省“创新型中小企业”“专精特新中小企业”，禹创数产投公司完成全州首笔数据资产入表及交易业务。

（七）优服务激活力，营商环境持续优化

着力落实助企政策，激发市场主体活力。精准实施增值税留抵退税等减负举措，全年落实退、减、免税收52,078万元；全年投入产业扶持资金10,356万元，以政府短期“让利于企”的举措，换取企业长远发展动能，有效激发市场主体活力。推进政府采购网上商城建设，进一步提升采购透明度与执行效率，助力营商环境优化升级。2025年，全市政府采购预算19,433万元，实际采购金额18,766万元，节约资金667万元，节约率达3.4%。

回顾一年来的财政工作，取得成绩实属不易。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到当前财政工作面临的突出挑战：一是收支平衡承压，传统税源增长乏力、高产值产业税收尚未落地，“三保”、债务付息等刚性支出持续攀升；二是财政收入结构不优，税收增收动力不足，非税收入依赖短期来源；三是土地出让收入受房地产市场调整影响不及预期，进一步加剧收支矛盾；四是风险防控任务艰巨，政府债务偿还压力集中，金融领域风险隐患增多，需严防联动传导。对于以上问题，我们将以坚定决心、务实举措，在后续工作中持续深耕、久久为功，全力助推财政事业高质量发展，为全市经济社会持续健康发展提供坚实财政保障。

三、2026年地方财政预算草案

2026年全市财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，贯彻落实中央、省、州、市委经济工作会议及财政工作会议精神，认真落实各级党委政府的决策部署，继续实施更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，做优增量、盘活存量，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，着力推改革、强管理、防风险、增效益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

（一）一般公共预算

2026年，全市一般公共预算收入安排110,616万元，增长1%。其中：税收收入安排78,150万元，增长20.3%；非税收入安排32,466万元，下降27.1%。一般公共预算支出安排314,886万元，增长1%。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入110,616万元，上级各项转移性补助收入199,332万元，上年结余收入5,828万元，调入资金28,500万元，地方政府一般债务转贷收入28,400万元，收入总计372,676万元。一般公共预算支出314,886万元，上解支出25,000万元，地方政府一般债务还本支出32,790万元，支出总计372,676万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

2026年，全市地方政府性基金预算收入安排236,000万元，地方政府性基金预算支出安排222,251万元。

全市地方政府性基金预算收支平衡情况：地方政府性基金预算收入236,000万元，上级转移性补助收入3,000万元，上年结余收入22,556万元，地方政府专项债务转贷收入62,400万元，收入总计323,956万元。地方政府性基金预算支出222,251万元，上解支出8,225万元，债务还本支出69,480万元，调出资金24,000万元，支出总计323,956万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2026年，全市国有资本经营预算收入安排4,500万元，上级转移性补助收入81万元，收入总计4,581万元。国有资本经营预算支出安排81万元，调出资金4,500万元，支出总计4,581万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2026年，全市社会保险基金预算收入安排159,818万元，增长18.1%。社会保险基金预算支出安排164,260万元，增长13.1%。收支相抵，本年收支结余-4,442万元，年末滚存结余21,839万元。

（五）2026年“三保”预算编制情况

2026年，我市严格按照“三保”优先的顺序，按照国标、省标“三保”范围和标准足额安排“三保”预算。2026年“三保”预算支出安排190,178万元，其中：保基本民生支出51,771万元，保工资支出134,990万元，保运转支出3,417万元。剔除上级转移支付安排的基本民生支出29,480万元，市级“三保”预算支出安排160,698万元，“三保”预算支出应保尽保，不留缺口。

四、2026年财政主要工作及措施

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是禄丰财政转型提质的关键之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会及中央、省、州、市委经济工作会议精神，锚定“更加积极的财政政策”总基调，强化财政资源统筹与预算刚性约束，精准保障重点领域资金需求，兜牢基层“三保”底线，纵深推进债务风险防控，全力做好“稳固财源、民生保障、安全财政、质效提升、改革赋能”5篇文章，为推动全市高质量跨越式发展提供坚实财政支撑。

（一）锚定“新质生产力”培育，在“稳固财源”上聚力突破

一是聚力产业延链提质，培育税源增长极。落实传统产业高端化、智能化、绿色化转型要求，统筹产业资金投向核心产业链，支持绿色硅产业向下游延伸、钛产业技改升级，推动重点项目联动发展，培育专精特新“小巨人”企业，增强税收贡献稳定性。二是聚力政策红利争取，拓宽资金供给渠道。紧盯超长期特别国债、专项债等政策窗口，围绕“两新一重”、乡村振兴等领域做实项目储备申报，力争上级转移支付及债券资金稳步增长。三是聚力存量资源盘活，激活资产新效能。树牢“大国资”理念，市场化盘活闲置资产资源，规范非税收入管理，降低对一次性收入依赖，构建可持续财源体系。

（二）紧扣以人民为中心，在“民生保障”上彰显温度

一是突出民生政策落地，提升保障精准度。科学合理统筹资金优先保障民生实事，推动民生政策红利向群众急难愁盼领域精准倾斜；稳步提高城乡居民医保财政补助与基础养老金标准，健全社保待遇动态调整机制；落实教育经费保障政策，支持义务教育优质均衡发展，确保困难学生资助应助尽助；保障困难群众救助资金足额到位，完善“一卡通”监管机制，推动补贴精准直达，兜牢民生底线。二是突出乡村振兴投入，夯实三农发展基础。足额保障乡村振兴衔接补助资金，重点支持高原特色农业产业发展及加工流通、配套设施建设，统筹资金推进农村道路、供水、污水治理等项目，改善生产生活条件。三是突出“三保”底线坚守，稳住基层运行盘。将“三保”支出足额纳入预算，落实“三个优先”原则，建立按月“调度、提醒、审核、研判”机制，刚性保障村、社区干部基本报酬，确保基层政权平稳运转。

（三）坚守底线思维，在“安全财政”上筑牢屏障

一是全力化解债务风险，守牢系统性风险底线。落实地方政府债务风险防范化解要求，完善化债方案与高位推动机制，抓实风险提醒、应急处置等制度；用足“6+4+2”化债政策工具，通过预算安排、资产处置等化解存量隐性债务，足额偿还法定债务本息，规范政府投资项目管理，坚决遏制新增隐性债务。二是全力推动国企转型，增强市场经营能力。落实省州国企改革部署，提升市属国企治理与运营效能，推动国企脱虚向实、市场化运营，增强经营发展与防风化债能力。三是全力强化财政监管，保障资金安全规范。深化“清源行动”，聚焦民生、项目资金等开展专项检查，严查违规违纪行为，构建多重监督协同机制。

（四）深化改革创新，在“质效提升”上激发动能

一是深化预算管理优化，提升资金配置效能。落实预算管理制度改革要求，全面实施零基预算，推进预算管理一体化建设，实现编制、执行、监督全流程电子化；健全资金逾期收回机制，收回结转2年以上资金，提高使用效率。二是深化勤俭节约思想，树牢过紧日子习惯。贯彻“勤俭办事业”理念，持续压减一般性支出和“三公”经费，取消无实质内容的项目支出；向民生紧要处、发展关键处倾斜资金，强化跟踪问效，评估结果与预算安排挂钩。三是深化资金效能提升，健全绩效管控机制。落实预算绩效管理提质要求，健全“编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有应用”全链条制度，开展重点项目绩效评价并关联资金分配与政策调整，强化动态监控,及时纠错，保障资金安全高效运行。

（五）优化服务保障，在“改革赋能”上凝聚合力

一是着力优化营商环境，厚植市场主体沃土。延续小微企业税费优惠政策，确保直达快享；推进政府采购网上商城建设，降低企业交易成本；建立财税、部门联动及挂包服务机制，精准对接企业需求，助力纾困发展、做大做强。二是全力抓实收入组织持续推行清单化管理，强化部门协调联动，构建收入组织新格局。强化财源动态监测，建立重点税源企业跟踪服务机制，精准培育税源。三是着力强化队伍建设，锻造忠诚干净担当铁军。加强政治与业务培训，提升干部履职能力；深化作风建设，弘扬“严细实”作风，杜绝形式主义、官僚主义；健全考核激励机制，树立实干实绩导向，为财政高质量发展提供人才保障。

各位代表，做好2026年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在中共禄丰市委的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的有力监督支持下，认真落实本次会议决议，坚定信心、奋力拼搏，科学统筹财政资金做好财力保障工作，努力提升财政工作效能，为推动全市高质量跨越式发展作出新的更大贡献！