高峰乡2024年地方财政预算执行情况与2025年地方财政预算草案审查结果的报告

高峰乡2025年地方财政预算执行情况与2026年地方财政预算草案审查结果的报告

（2026年4月8日在高峰乡第二届人民代表大会第九次

会议主席团第三次会议通过）

高峰乡人民政府向高峰乡第二届人民代表大会第九次全体会议提出的《高峰乡2025年地方财政预算执行情况与2026年地方财政预算草案报告》，各代表组进行了认真审查。财政经济审查委员会在经过初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，进一步对高峰乡2025年地方财政预算执行情况与2026年地方财政预算草案进行了审查，现将审查结果报告如下：

一、关于2025年财政预算执行情况

2025年，在乡党委、政府的领导下，在市财政局的精心指导下，在乡人大和社会各界人士的监督支持下，全乡各部门紧紧围绕年初人代会通过的财政预算和工作目标，全力克服经济下行压力加大、收支矛盾尖锐的严峻形势，迎难而上，担当作为，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力。

（一）市级下达一般公共预算收入情况

2025年，全乡完成地方一般公共预算收入1305万元，完成市级下达任务数959万元的136.08%，比2024年完成数1045.8万元增长259.2万元。其中：税收收入完成1252万元，完成年初任务数915万元的136.83%，非税收入完成53万元，完成年初任务数44万元的120.45%。

（二）全乡财政预算收支执行情况

2025年，全乡部门预算收入3501.32万元，其中一般公共预算财政拨款收入3066.78万元；政府性基金财政预算拨款收入391.60万元，其他收入42.94万元。

2025年全乡财政支出为3485.38万元，其中基本支出1235.97万元，占全年支出总额的35.46%；项目支出2249.41万元，占全年支出总额的64.54%。

按功能分类科目支出情况是：一般公共服务支出868.44万元；公共安全支出1.59万元；科学技术支出0.45万元；文化旅游体育与传媒支出4.50万元；社会保障和就业支出178.89万元；卫生健康支出59.20万元；节能环保支出57.27万元；城乡社区支出12.04万元；农林水事务支出1846.63万元；交通运输支出6.21万元；住房保障支出59.06万元；灾害防治及应急管理支出11.04万元；其他支出380.06万元。

（三）收支平衡情况

2025年，全乡完成一般公共预算财政拨款补助收入3066.78万元，政府性基金财政预算拨款收入391.60万元，其他收入42.94万元，加年初结余和结转142.90万元，财政收入总计为3644.22万元；完成一般公共预算支出3066.78万元，政府性基金预算支出391.60万元，非财政拨款支出27万元，财政支出总计3485.38万元，2025年度结转结余158.84万元。

财政经济审查委员会认为，2025年地方财政预算执行情况总体向好。乡人民政府及其财税部门认真贯彻落实中央、省、州、市确定的各项方针政策，克服经济下行的压力和财政支出增大的困难，实施积极的财政政策，积极组织财政收入，严格控制一般性支出，全力保重点、保民生、保运转，着力提升预算管理水平。同时，在预算执行和财政运行管理中还存在一些不容忽视的问题，主要是：外部环境复杂严峻，制约我乡经济发展的困难较多，规模经济、新增税源不够，地方财政增收压力持续加大；各种社会矛盾相继凸现，财政保障范围不断扩大，财政刚性支出大幅增加；财政管理职能不断转变，预算执行存在一定偏差，财政管理水平还有待进一步提高。对此，要采取有效措施加以解决。

二、关于2026年财政收支预算草案

2026年，我乡财政工作将进一步优化财政支出结构，加强财政财务工作精细化、科学化管理，规范村级财务，严格控制新增债务，提高财政资金使用效益，促进全乡经济持续、快速、健康发展。

（一）财政收入预算

2026年，全乡一般公共预算收入任务为1423万元，在2025年任务数959万元的基础上增长464万元。

（二）财政支出预算

2026年高峰乡部门预算支出计划1378.5万元，其中：基本支出1297.50万元，项目支出81万元（不含上级补助专款，原因是此款是不确定因素）。按功能分类科目支出计划情况是：一般公共服务支出1069.51万元；社会保障和就业支出164.35万元；卫生健康支出60.78万元；农林水事务支出417.62万元；住房保障支出66.22万元。

三、实现2026年财政预算的建议

2026年，我们要按照乡人代会确定的工作目标和工作重点，锐意进取，踏实工作，圆满完成全年财政预算收支任务，实现我乡经济平稳发展与社会和谐稳定。为此，财政经济审查委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一）夯实基础，着力强化财源培植工作。立足乡情，理清思路，正确把握国家产业扶持政策和财政支持导向，积极争取上级项目扶持和资金支持，集中财力保障全乡重大项目的顺利实施，着力夯实经济社会发展基础。紧紧扣牢财政目标任务，进一步提高财政管理水平。一是克服组织收入过程中的一切困难，加强与税收征管部门协调配合，确保完成年度目标任务，同时挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理。二是科学编制预算，进一步细化预算编制，加强综合预算管理，完善预算监管体系。盘活存量资产，坚决遏制债务增量，着力化解存量债务，健全债务风险评估和预警机制。三是切实调整优化支出结构，严控财政供养人员及“三公”经费等一般性支出，突出重点，加大财政保障力度，严守“三保”底线，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题。四是切实发挥财政资金、财政政策的导向作用，积极筹措资金投入全乡各项基础设施建设、传统产业转型升级和新产业开发培植等领域，积极推动全乡产业布局调整完善，围绕经济增长、群众增收、财政增效，不断提升产业发展质量，壮大乡域经济总体实力，为全乡财政协调、快速、稳步发展奠定坚实的经济基础。

（二）多措并举，狠抓各项增收节支工作。一是突出民生建设，努力增进民生福祉，以保障和改善民生为工作重点，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜，对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位，继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策。二是突出科学管理，重点加强预算执行力度。加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，强化票据管理，实现以票促收、应收尽收；加强动态监督管理，强化财政预算管理，建立预算执行动态台账，持续深化政府及办公室（中心、队、站、所）财务管理，严格执行机关内部各项管理制度，增强财政支出的规范性和时效性，严格厉行节约、反对铺张浪费，严控“三公”经费和会议费支出，牢固树立勤俭办事、过苦日子的思想，扎实推进会议费、差旅费、公务接待、公务用车等各项改革，切实压缩一般性支出，进一步降低行政运行成本。

（三）强化财政监督，不断提高资金使用效率。高度重视财务管理工作，继续强化财政监督管理和绩效评审各项措施，健全财政监管机制，加快资金流动性，避免资金长期滞留，最大限度发挥资金使用效率，加强对财务人员的教育培训，逐步清理消化单位和村组债务，降低债务规模和风险；严格实行收支两条线管理、坚持政府采购制度，加强对各部门站所资产和资源的管理，不定期开展对站所和村委会的巡查，推动财政资金管理进一步规范化、制度化和公开化。同时，继续强化财政监督管理和绩效评审各项措施，健全财政监管机制，依托财政一体化平台、公务之家等信息化手段全面加强财政监督，逐步健全覆盖财政日常管理、资金走向全方位的绩效管理制度，切实加强绩效考评，建立科学的绩效评价指标体系，提高绩效评价质量，强化专项资金监管力度，确保专款专用，重点加大民生资金和乡村振兴领域监管力度，深化农村改革，充分发挥财政应有职能作用。