禄丰市文星初级中学2025年度部门决算公开

禄丰市文星初级中学2025年度部门决算公开

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

禄丰市文星初级中学为公益一类全额拨款事业单位，主要职责是承担九年义务教育阶段的初中教育工作，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，认真实施义务教育，推进素质教育，促进学生德智体美劳全面发展。加强教师队伍建设，健全学校内部管理，深化教育教学改革，认真做好家庭经济困难学生资助和营养改善计划等工作，努力办好人民满意的教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置办公室、教务处、德育处、总务处等内设机构，具体负责学校党建、教育教学、学生管理、后勤保障等日常管理工作。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为禄丰市教育体育局的一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员61人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员61人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。年末学生626人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，我单位紧紧围绕立德树人根本任务，全面落实义务教育经费保障各项政策，认真做好教职工工资福利及社会保障经费支付、家庭经济困难学生生活补助发放、公用经费管理使用、专项项目建设及绩效管理等重点工作，严格执行财经纪律和各项财务管理制度，确保资金使用规范、安全、高效，推动学校教育事业持续健康发展。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无财政拨款“三公”经费和行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

禄丰市文星初级中学2025年度收入合计17059065.98元。其中：财政拨款收入16948081.98元，占总收入的99.35%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入110984.00元，占总收入的0.65%。

与上年相比，收入合计增加664791.18元，增长4.06%。其中：财政拨款收入增加734135.18元，增长4.53%；其他收入减少69344.00元，下降38.45%。上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入上下年度均无此项收入。收入增加的主要原因是财政拨款收入增加，其中政府性基金预算财政拨款（专项债券资金）较上年增加911000.00元所致。

二、支出决算情况说明

禄丰市文星初级中学2025年度支出合计17198296.33元。其中：基本支出13616362.98元，占总支出的79.17％；项目支出3581933.35元，占总支出的20.83％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加942071.96元，增长5.80%。其中：基本支出增加224160.28元，增长1.67%；项目支出增加717911.68元，增长25.07%。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出上下年度均无此项支出。支出增加的主要原因是项目支出增加，主要系本年安排专项债券项目等项目建设资金支出增加所致。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障禄丰市文星初级中学机构正常运转的日常支出13616362.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13417229.68元，占基本支出的98.54%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费199133.30元，占基本支出的1.46%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障禄丰市文星初级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3581933.35元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

义务教育公用经费项目（禄财教〔2025〕29号、〔2025〕77号等）经费808275.00元，主要用于保障学校日常公用经费及办学运转支出；

义务教育家庭经济困难学生生活补助项目（禄财教〔2025〕35号、〔2025〕76号等）经费734500.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出；

义务教育学生营养改善计划项目（禄财教〔2025〕75号、〔2025〕51号、〔2025〕31号等）经费602765.00元，主要用于农村义务教育学生营养改善计划支出；

义务教育课后服务项目（禄财教〔2025〕28号、〔2024〕1号等）经费470953.35元，主要用于义务教育课后服务补助支出；

专项债券项目建设资金项目（禄财债〔2025〕24号、〔2025〕31号等）经费911000.00元，主要用于学校教学楼等基础设施建设支出；

特殊教育公用经费、退休教师建房补助、遗属补助等其他项目经费54440.00元，主要用于落实相关教育及民生补助政策支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄丰市文星初级中学2025年度一般公共预算财政拨款支出16037081.98元，占本年支出合计的93.25%。与上年相比减少207214.35元，下降1.28%，完成年初预算的114.46%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出11840787.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.83%，完成年初预算的130.41%。主要用于初中教育、特殊教育及教育费附加安排的支出，保障学校人员经费、公用经费及专项业务支出。造成预决算差异的主要原因是年初预算未足额安排上级下达及年度新增的各类补助和项目建设资金，故决算支出大于年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2552803.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.92%，完成年初预算的77.99%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、事业单位离退休及死亡抚恤等支出。造成预决算差异的主要原因是年末人员变动及社会保险缴费基数调整，实际支出小于年初预算。

9.卫生健康（类）支出851517.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.31%，完成年初预算的100.33%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助等支出。造成预决算差异的主要原因是缴费基数调整，决算支出与年初预算基本持平。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出791974.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%，完成年初预算的97.73%。主要用于住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是人员变动及住房公积金缴存基数调整，实际支出略小于年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初无预算安排；支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）；安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

禄丰市文星初级中学2025年机关运行经费支出0.00元。我单位为公益一类事业单位，非行政单位及参照公务员法管理的事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，禄丰市文星初级中学资产总额10170934.95元，其中，流动资产513903.29元，固定资产（净值）9657031.6元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产（净值）0.00元，其他资产（净值）0.00元（具体内容详见附表）。与上年9595704.99元相比，本年资产总额增加575229.96元，其中固定资产（净值）增加537795.63元,流动资产38381.19元，无形资产净值减少946.86元。本年未处置房屋建筑物、车辆等资产，无报废报损及出租出借资产事项。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额79655.00元，其中：政府采购货物支出60875.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出18780.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。