碧城镇2023年地方财政预算执行情况和2024年
地方财政预算草案的报告
——2024年1月30日在禄丰市碧城镇第二届人民代表大会第五次会议上
碧城镇财政所
各位代表：
受镇人民政府的委托，现将碧城镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告提请镇第二届人民代表大会第五次会议审查，并请各位代表和列席人员提出意见。
一、2023年地方财政预算执行情况
一年来，碧城镇财税工作在上级主管部门的指导下，在镇党委、镇人民政府的正确领导和镇人大的监督下，紧紧围绕镇党委镇人民政府确定的目标任务，切实创新工作思路，突出工作重点，采取有力措施，精心组织收入，统筹安排支出，细化财政管理，强化财政监督，有力地促进了全镇经济和社会事业的健康协调发展。
（一）2023年地方一般预算收入执行情况
2023年我镇完成一般公共预算收入3936万元，完成市下达任务数3838万元的102.70%，因2023年稳增长政策力度加大，税收收入开始趋稳，比上年增收766万元，增长24.16%。其中：税务部门完成3837万元，比上年增收712万元，增长22.78%；财政部门完成非税收入99万元，比上年增收54万元，增长120%，增收的主要原因为2023年碧城镇取得温泉整治土地收入84.54万元，2022年无此项收入。
（二）2023年地方一般公共预算财政拨款收入支出执行情况
1.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款收入2453万元，其中：一般公共服务拨款收入1257万元、科学技术拨款收入0.25万元、文化旅游体育与传媒拨款收入50万元、社会保障和就业拨款收入431万元、卫生健康拨款收入85万元、节能环保拨款收入0万元、城乡社区拨款收入41万元、农林水拨款收入508万元、住房保障拨款收入81万元，突发公共卫生事件应急处理支出0万元，上年项目结转结余0万元。
2.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款支出2453万元，其中：一般公共服务支出1257万元、科学技术拨款支出0.25万元、文化体育与传媒支出50万元、社会保障和就业支出431万元、卫生健康支出85万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出41万元、农林水支出508万元、住房保障支出81万元、本年项目支出—灾害防治及应急管理支出结转0万元。
（三）政府性基金地方财政预算拨款收入支出执行情况
1.政府性基金财政预算拨款收入共117万元（指实际形成收入数，未包括文件下达后无资金拨付收回的额度424.45万元，收回的额度包括敬老院建设补助260万元，2023年第一批省级福彩公益金—日间照料中心建设项目40万元，2023年第二批省级福彩公益金张通村、上村北厂农村综合性场所建设项目资金110万元，公墓建设补助12.45万元，2021年度城乡统筹转户省级补助2万元）。其中：实际收到张通大新庄文化室建设项目拨款30万元，碧城社区老年人活动中心项目拨款33万元，樊厂仁寿里文化活动室建设拨款32万元，敬老院提升改造工程项目拨款20万元，防雹人员补助支出1万元，村级文化活动建设场所补助0.81万元，救灾资金0.2万元。
2.政府性基金财政预算拨款支出117万元，其中：省级专项彩票公益金专项转移支付张通大新庄村文化室建设项目30万元，碧城社区老年人活动中心项目33万元，樊厂仁寿里文化活动室建设32万元，支付敬老院提升改造工程—体彩公益金项目20万元，国有土地出让收入支付防雹人员支出1万元，支付村级文化活动建设场所欠款0.81万元，救灾支出0.2万元，本年政府性基金财政拨款项目结转无余额。
（四）同级财政其他收入拨款收入支出执行情况
1.同级财政其他收入拨款收入共0万元，其中：一般行政管理事务拨款收入0万元。
2.同级财政其他收入拨款支出共0万元，其中：一般行政管理事务拨款支出0万元。
（五）地方政府其他一般债务还本收支执行情况
1.2023年地方政府其他一般债务还本财政拨款收入1653万元。
2.2023年地方政府其他一般债务还本支出1652.69万元，其中支付南片区市政道路建设973万元，支付西山村委会“强边固防—四位一体”项目欠款110万元，敬老院提升改造支付欠款268万元，锦润数控产业园区征地欠款260万元，园区排水沟建设项目41.69万元，地方政府其他一般债务还本收支结存0.31万元，市财政已经收回结存额度。
2023年，全镇财政工作紧紧围绕镇党委政府中心工作，紧盯年度目标任务，严格预算执行，主要开展了以下工作：一是精心理财，努力确保全镇财政收支平衡。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在持续巩固近年来预算管理改革成果的基础上，结合中央、省、州、市关于预算管理的新要求，2024年部门预算编制工作，坚持问题导向和目标引领，围绕加强非财政拨款资金统筹、加大存量资金资产盘活力度、强化重大决策部署保障能力，清理规范支出政策，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，规范公用经费定额管理、实施项目清理整合、落实政府过“苦日子”要求、严控预算规模、推进财政监督成果有效利用，着力从加强财政资源统筹、优化重点支出保障、优化运转经费保障、规范项目管理、规范编制管理、规范绩效管理等六个方面进一步推进预算管理改革。二是关注民生，认真落实各项强农惠民政策。认真做好财政强农惠民补贴兑现落实工作，2023年共兑付强农惠民补贴资金415.12万元。今年兑付补贴的特点是“批次多、涉及广、时间紧、任务急”，以财政部门牵头组织的“涉农补贴清理专项行动”正按计划推进。厕所革命、退耕还林、生态效益补偿26.02万元；发放临时救助资金162人13万元；发放分散供养五保老人补助资金42万元；发放复员军人、军烈属、参战退役士兵、伤残军人、农村籍退役士兵（60岁老兵）等优抚对象397人补助金318万元；发放回乡水利水电工程伤残民工及企业回乡生活补助4万元；积极筹措资金兑付殡葬改革公墓安葬补助106.57万元，坚持新官理旧事，2023年，在镇级财力极为困难的情况下，镇人民政府用镇级自有财力化解了集镇区市政修缮及新建洗手台项目建设等10多项政府历年欠债26万元，将问题前置，变企业上门要账为政府主动清理欠账。三是统筹兼顾，积极支持各项事业协调发展。严格压缩“三公经费”开支，认真落实中央八项规定及其实施细则精神要求，加大基层组织保障力度，进一步改善村干部待遇，切实保障村干部工资按“大岗位”要求全额支付到位，全年共兑付村干部补贴286.20万元，并落实了纳入“大岗位”村干部绩效奖励（财政负担人均365元/月）部分，合计支付村干部绩效奖励38.75万元，全面落实社区干部36人养老保险、医疗保险35.97万元，兑现村民小组长、村党支部书记及“一肩挑”人员补贴182.88万元，财政投入加大了基层组织保障力度，进一步改善村（社区）干部待遇，切实保障村（社区）干部补贴按要求全额按月支付到位，2023年按新标准发放村（社区）干部及小组长、党支部书记补贴合计543.80万元。四是深化改革，不断提高财政财务管理信息化水平。继续推进一体化财政管理信息系统建设，落实国库集中支付制度改革，国库集中支付比例逐年增加。强化财政监督机制建设，以清理惠民惠农补贴“一卡通”为契机，全面落实民生资金发放，并纳入云南省惠农补贴一卡通管理系统管理，2023年我镇率先将村级全部收支纳入三资监管平台监管，村级资金收支更加透明，审批流程更加顺畅，农村财务资金使用更加规范。
2023年，财政民生支出继续保持稳定增长，各项民生政策顺利贯彻落实，各项事业持续健康发展。这是镇党委政府科学决策和正确领导的结果，是镇人大监督指导和大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全镇人民共同努力、艰苦奋斗的结果。针对财政运行中仍存在的一系列困难和问题，我们将在今后的工作中高度重视，上下一条心，全镇一盘棋，进一步统一思想，采取有效措施，克难奋进，顺势而谋，在挑战中转思路，在改革中谋发展，逐步加以解决。
二、2024年地方财政预算草案
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚决落实中央、省、州、市党委政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。强化运用零基预算理念，打破基数和支出固化格局。
按上级要求，2024年预算编制以“保基本民生、防风险、守底线”为总体工作要求。不断完善预算支出标准体系，提高预算编制的科学性。切实加强支出预算管理，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持精打细算，大力压减非刚性非重点支出，加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，最大限度统筹财政资金支持经济社会发展。建立项目全生命周期管理机制和预算编审激励机制，进一步做实项目库，全面实施预算绩效管理，加大绩效结果应用和激励约束，进一步加大预算公开力度，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。
（一）地方一般公共预算收入计划
2024年全镇一般公共预算财政收入计划为4054万元（预计），比2023年实际完成数3936万元增长3%，增收118万元。
（二）一般公共预算财政拨款收入支出预算情况
1.全镇一般公共预算财政拨款收入2384万元（预计），其中：一般公共预算财政拨款收入为2208万元（预计），比上年1953万元增长13%，一般公共预算财政项目拨款为176万元，与上年持平，一般公共预算财政拨款增加的主要原因是村级人员经费增加及镇人民政府及各站所在职人员增加，按禄财预〔2023〕42号文件《禄丰市财政局关于编制2024年部门预算的通知》精神，村党组织书记、村委会正职岗4500元/月/人，副职岗3500元/月/人，委员岗2500元/月/人，村民小组长500元/月/人，村民小组长和党支部书记“一肩挑”的700元/月/人，按以上标准，村级组织直接人员经费预算安排将达到545万元。
2.全镇一般公共预算财政拨款支出2384万元，其中：一般公共预算财政拨款基本支出为2208万元，一般公共预算财政拨款项目支出为176万元。一般公共预算财政拨款支出分别为：一般公共服务支出1466万元、文化体育与传媒支出65万元、社会保障和就业支出77万元、卫生健康支出95万元、城乡社区支出53万元、农林水支出548万元、住房保障支出80万元。
2024年碧城镇一般公共预算财政拨款支出预算根据市财政核定的各项支出标准编制，编制的标准是：人员经费按实际数预算；公用经费按全额在职人员人均4000元预算；车辆使用费按全年每辆1.5万元预算；基本财力保障支出按人均1.5万元预算。乡镇编制的部门预算报经市财政审核，经市人民代表大会审议通过，按市财政局下达批复的收入支出预算数严格执行。
围绕2024年预算目标，2024年要着力做好以下工作：
（一）夯实基础，着力强化财源培植工作。切实发挥财政资金、财政政策的导向和杠杆作用，广泛吸引和筹措各种资金投入镇域各项基础设施建设、传统产业转型升级、新兴产业开发培植等领域，积极推动全镇经济结构和产业布局调整，2024年财政工作主要计划从以下几方面入手：一是抓好烤烟生产促增收，预计2024年下达我镇的烤烟收购任务数为126万公斤，按照新的收购价，结合我镇的实际情况，参考往年收购斤价，预计可实现烤烟总收入4530万元，收购斤价36元，按22%的烟叶税税率计算，预计可实现地方财政收入1000万元。二是抓好非税收入入库促增收，主要以罗次温泉整治的后续非税收入征缴、国有资产处置、房租收入收缴等为重点，力争完成非税收入100万元左右。三是打造亮点促增收，主要以抓好锦润数控产业园的改扩建三期项目为重点、亮点，力争在完成税收收入任务数4000万元基础上，努力再上一个新台阶，总收入努力完成4100万元以上。
（二）深化改革，不断提高财政管理水平。紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，认真贯彻执行好新《中华人民共和国预算法》，坚持依法办事，强化预算约束，提高财政收支预算的严肃性。建立规范的预算定额标准和经费开支管理制度，增强预算收支的合理性和预算执行的规范性，改善和提高财政运行质量，完善财政财务监督和监察审计监督机制。做好财政预决算信息公开，扩大公开范围、细化公开内容，积极推进地方政府债务、绩效评价、政府采购、惠农政策和规章制度等信息公开工作，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权，促进依法理财。
（三）加强村级财务管理，不断提高村组资金使用效率。以审计整改工作为契机，运用好“三资监管平台”加强村级财务管理，最大限度发挥村级资金使用效率。进一步完善《碧城镇村级财务管理制度》，加强对村级财务人员的教育培训；逐步清理和消化村组债务，降低村组债务规模；推行定额备用金制度、收支两条线管理制度、票据每月审核制度；定期开展对村组“资产、资金、资源”的检查和公示，让村级资金的管理进一步规范化、制度化和公开化。
各位代表，全面完成既定的财政收支计划，使命光荣，意义重大！让我们在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，坚定信心，迎难而上，开拓奋进，扎实工作，为积极推进碧城经济社会高质量发展作出应有的贡献！
附件：1.碧城镇2023年一般公共预算收入完成情况表
2.碧城镇2023年其他收入明细情况表
3.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款收入支出决算表
4.碧城镇2023年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
5.碧城镇2024年一般公共预算项目支出预算明细表
6.碧城镇2024年一般公共预算财政拨款支出预算明细表
滇公网安备53233102000058