碧城镇第二届人民代表大会财政经济委员会关于碧城镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的审查结果报告

碧城镇第二届人民代表大会财政经济委员会关于碧城镇2023年地方

财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的审查结果报告

财政经济审查委员会主任委员 杨秦云

大会主席团：

   碧城镇人民政府向镇第二届人民代表大会第五次会议提出的《关于碧城镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告》，各代表团进行了认真审查。财政经济审查委员会在初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，进一步对碧城镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案进行了审查，现将审查结果报告如下：

    一、2023年地方财政预算执行情况总体良好

   （一）2023年地方一般预算收入执行情况

    2023年我镇完成一般公共预算收入3936万元，完成市下达任务数3838万元的102.70%，因2023年稳增长政策力度加大，税收收入开始趋稳，比上年增收766万元，增长24.16%。

   （二）2023年地方一般公共预算财政拨款收入支出执行情况

    1.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款收入2453万元，上年项目结转结余0万元。

    2.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款支出2453万元。

   （三）政府性基金地方财政预算拨款收入支出执行情况

    1.政府性基金财政预算拨款收入共117万元（指实际形成收入数，未包括文件下达后无资金拨付收回的额度424.45万元，收回的额度包括敬老院建设补助260万元，2023年第一批省级福彩公益金—日间照料中心建设项目40万元，2023年第二批省级福彩公益金张通村、上村北厂农村综合性场所建设项目资金110万元，公墓建设补助12.45万元，2021年度城乡统筹转户省级补助2万元）。

    2.政府性基金财政预算拨款支出117万元，本年政府性基金财政拨款项目结转无余额。

   （四）同级财政其他收入拨款收入支出执行情况

    1.同级财政其他收入拨款收入共0万元，其中：一般行政管理事务拨款收入0万元。

    2.同级财政其他收入拨款支出共0万元，其中：一般行政管理事务拨款支出0万元。

   （五）地方政府其他一般债务还本收支执行情况

    1.2023年地方政府其他一般债务还本财政拨款收入1653万元。

    2.2023年地方政府其他一般债务还本支出1652.69万元，地方政府其他一般债务还本收支结存0.31万元，市财政已经收回结存额度。

    财政经济审查委员会认为，2023年，面对艰巨繁重的改革发展稳定任务和多重预期因素冲击，镇人民政府认真贯彻落实中央、省州市镇党委的决策部署和镇二届人大三次会议的有关决议要求积极应对减税退税政策给镇域经济发展带来的压力和影响，依法组织收，切实保障“三保”和重点领域支出，狠抓各项工作落实，促进了全镇经济社会的稳步发展。同时也要看到，预算执行和财政管理中还存在一些不容忽视的问题，主要是：预算编制的严谨性还不够，预算约束烽不强；财政增收乏力，保“三保”和防风险压力较大；部分支出结构固化问题仍然突出；财政资金使用绩效还需进一步提升。这些问题要予以高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

    二、2024年地方财政预算草案总体可行

   （一）地方一般公共预算收入计划

        2024年全镇一般公共预算财政收入计划为4054万元（预计），比2023年实际完成数3936万元增长3%，增收118万元。

   （二）一般公共预算财政拨款收入支出预算情况

    1.全镇一般公共预算财政拨款收入2384万元（预计），其中：一般公共预算财政拨款收入为2208万元（预计），比上年1953万元增长13%，一般公共预算财政项目拨款为176万元，与上年持平。

    2.全镇一般公共预算财政拨款支出2384万元，其中：一般公共预算财政拨款基本支出为2208万元，一般公共预算财政拨款项目支出为176万元。

    财政经济审查委员会认为，镇人民政府提出的2024年地方财政预算草案，全面贯彻了市委二届六次全体会议和市委经济工作会议精神，坚持了统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡的原则，预期目标可行，各项措施有力，符合碧城经济和社会发展实际。财政经济审查委员会建议碧城镇第二届人民代表大会第五次会议批准镇人民政府《关于碧城镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告》，批准碧城镇2024年地方财政预算。

    三、做好2024年财政预算执行工作的建议

   （一）加强财源建设，提高收入质量。一是坚持稳中求进工作总基调，把财源培植作为当前和今后财政可持续发展的重点工作；加大项目招商引资，培植新税源，全力以赴培育扶持壮大规上企业，积极协调各类生产要素保障和供给，增强发展后劲。二是科学研判强化分析调度，紧盯重点项目、重点行业税源，强化收征管，依法应收尽收。三是严格实行非税收入“收支两条线”管理，提升非税收入质量，增强财力保障。

   （二）强化预算约束，强化预算执行。一是严格执行预算法及其实施条例，严格执行镇人民代表大会批准的预算，严禁超预算、无预算支出。二是严格预算管理，厉行节约，牢固树立“过紧日子”的理念，压缩一般性、非重点支出，兜牢“三保底线”。

   （三）加强债务管理，严守防风险底线。一是正确处理发展速度与财力可能，尽力而为、量力而行搞建设，将政府债务风险防范工作落细落实，稳健推进镇域经济可持续发展。二是统筹发展与安全，树牢风险意识和底线思维，加大存量隐性债务化解力度，稳健推进镇域经济社会健康可持续发展。

    以上报告，请予审议。