金山镇2023年上半年地方财政预算收支调整及执行情况的报告（书面）

 金山镇2023年上半年地方财政预算收支调整及执行情况的报告（书面）

——2023年8月31日金山镇第二届人民代表大会第五次会议上

金山镇财政所

各位代表：

根据金山镇第二届人大主席团第五次会议议程的安排，受镇人民政府委托，现向会议报告金山镇2023年上半年地方财政预算收支调整及执行情况，请予审议。

2023年上半年，在镇党委的正确领导、镇人大主席团的监督支持和市级业务部门的指导帮助下，全镇财税部门认真贯彻落实镇党委的决策部署，充分发挥职能作用，攻坚克难，确保全镇经济社会事业平稳发展，但收入减收、财政预算执行难的情况依然严峻。由于疫情后因素影响，内外部经济环境形势更加复杂，虽伴随增值税留抵退税等减税降费政策继续发力，部分企业生产经营逐步复苏，至6月底，我镇一般公共预算收入比上年同期增收658万元，增幅为11%，但与序时进度仍有14.7%的差距，财税收入仍未达到预期水平。在财政预算执行方面，因我镇作为部门预算单位，执行进度及保障方向在全市统筹之内，由于市财政国库库款短缺、资金调度困难，现阶段主要以保工资等“三保”为主，导致部分上级专项资金延压堆积、迟迟无法支付，下步工作中，镇人民政府将在保稳定、防风险的前提下，全力保障好“三保”工作，落实好党委、政府的决策部署。

一、上半年地方财政预算收支调整及执行情况

（一）财政收入完成情况

2023年1—6月完成地方公共财政预算收入6623万元，比上年同期增长11%，增收658万元，完成年度上级下达任务数18758万元的35.3%。

一是分部门完成情况。税务部门完成6400万元，完成市下达任务18120万元的35.3%；财政非税完成223万元，完成市下达任务638万元的34.9%。二是分税种完成情况。增值税3244万元，企业所得税260万元，个人所得税42万元，资源税181万元，城市维护建设税436万元，房产税525万元，印花税205万元，城镇土地使用税287万元，土地增值税556万元，车船使用税0万元，耕地占用税8万元，契税589万元，环保税67万元，非税收入完成223万元，除企业所得税、土地增值税、车船税和契税外，其他税种均有不同程度的恢复，但企业所得税和契税降幅较大。

（二）2023年1—6月财政预算调整情况

2023年全镇财政拨款收支预算经镇二届人大四次会议于2023年1月16日审议通过，因年初预算只按上级下达口径预算基本支出及定额项目支出，上级专项补助及保障无法纳入年初预算，根据《中华人民共和国新预算法》第六十七条规定，现对2023年上半年预算执行过程中因专项资金增加等，作相应调整，具体情况如下：

2023年1—6月需调整增加预算支出1420万元，其中：基本支出10万元、项目支出1410万元。按政府收支分类科目调整为：1.一般公共服务支出调整增加80万元，主要为基础性绩效奖励、基层武装部规范化、支部活动场所、党建经费、清廉楚雄等经费及项目资金；2.社会保障和就业支出调整增加363万元，主要为民政日间照料中心等项目资金、离退休人员抚恤费、禄钢改制人员经费等；3.卫生健康支出19万元，主要为疫情防控经费；4.城乡社区支出200万元，主要为消化财政局往来款；5.农林水支出695万元，主要为厕所革命奖补、乡村振兴及民族团结示范乡镇、茶马古道综合体、水利救灾资金等；6.其他支出63万元，主要为敬老院提升改造、宋家坡彩票公益金项目等。

在年初采购预算47万元的基础上，用上级专项资金及自筹资金调整增加采购预算22.11万元，其中调整增加林草中心（应急队）采购车辆用油3万元、车辆保险0.60万元；调整增加水务中心采购抗旱用油3万元；调整增加武装部规范化建设采购电子大屏及家具8.14万元；调整增加采购镇人民政府及站所用打印复印纸7.38万元。

以上为1－6月预算调整，完整调整待年度决算完成并报上级财政部门批准后再行调整报告。

（三）2023年1—6月财政预算执行情况

2023年1—6月财政预算支出3201万元，完成年初预算3298.74万元的97.04%。地方公共财政预算支出3201万元，与去年同期相比增支576万元，增长21.94%，增长原因是行政事业单位在职人员绩效工资的提前发放及部分专项资金拨付。财政预算支出中一般公共服务支出1015万元、文化体育与传媒支出55万元、社会保障和就业支出584万元、卫生健康支出79万元、城乡社区事务支出215万元、农林水支出1135万元、住房保障支出55万元、其他支出63万元。在执行预算支出时持续优化支出结构，科学理财，努力控制非必要支出，合理调度财政资金，保障政府机构正常运转，最大限度守住“三保”底线，防范基层财政风险。

二、争取上级补助资金完成情况

2023年，市人民政府下达金山镇争取上级补助资金任务为2887万元，到6月底完成1384万元，比上年同期1239万元增加145万元，完成下达任务数的47.9%。

三、上半年财政工作及成效

财政部门始终站在讲政治、顾大局、促发展、保稳定的高度，认真贯彻落实好中央经济工作会议精神及各级党委、政府决策部署，继续扛牢责任意识，争取协调化解收支矛盾引发的难题，全力保障好“三保”工作。管好用好财政资金、资源、资产，更好地发挥乡镇财政所职能作用，坚决做好财政服务保障工作，提高财政科学化、精细化管理水平，认真贯彻落实上级财政经济政策，全力围绕财政收支平稳运行抓好各项工作。

（一）大力培植税源，精心组织收入。年初以来，镇人民政府采取有效措施，明确目标，落实责任，强化考核机制，切实调动各征收机关工作积极性，面对严峻的收入形势，努力协调解决财税工作中出现的新情况、新问题，及时采取扎实有效的措施，做到应收尽收。

（二）强化“三保”支出，防范财政风险。按照市下达金山镇的收入任务及确定的经济社会发展目标，认真分析，准确测算，切实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚持守住“三保”底线，有效防范和化解基层财政运行风险。特别是今年因国库库款短缺，部分项目及民生资金无法及时兑付，潜在风险突出；再者因限额资金无法及时回补，使我镇村级财务保日常运转都难以为继，大额款项转付延压堆积，部分村组干部和群众意见较大，下步工作中，镇人民政府将及时做好群众安抚工作，积极协调争取资金，杜绝财政资金风险转变为社会风险。

（三）强化预算约束，积极争取资金支持。强化财政预算约束，在严格控制新增预算支出的同时，准确把握政策，统筹安排好有限的财政资金，提高资金使用效率。紧盯刚性支出，积极反映全镇经济社会发展及财政收支运行中存在的实际困难，最大限度争取上级财力补助支持，合理、妥善使用好上级财政转移支付财力，缓解财政支出压力，1—6月完成争取上级资金1384万元，同时积极协调土地提质增效、增减挂钩等非财政指标项目资金，进一步减轻货币资金不足、支付困难压力。

（四）加强监督管理，转变理财方式。一是认真贯彻各级党委、政府强化财政风险防控、规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极做好地方政府性债务监管，及时开展财政存量资金清理、惠农惠民资金清理等工作，通过上缴存量争取适当可用资金化解部分债务。二是切实强化政府采购监管，严格执行政府采购法律法规，规范日常采购行为。三是严控“三公”经费，建立厉行节约长效机制，压缩和降低行政运行成本，切实推进节约型机关建设。四是积极推进“预算管理一体化系统平台”的运用，规范财政资金管理，进一步做好村级财务监管体系，提升会计管理能力。五是利用审计进驻我镇后提出的意见建议，对照存在问题进行全面自检自查，举一反三，逐一整改，加强相应制度修改及制定，从源头上来加强规范。六是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督，依法向镇人大主席团报告财政预算执行等工作情况。

四、下半年工作计划

（一）抓实增收节支。一是立足镇情、理清思路，主动作为，强化政策引导，充分发挥镇域资源、区位、交通等优势，大力培植税源，充分挖掘税收潜能，确保财政收入稳定增收。二是坚持预算收支动态监控，确保预算收支执行精准有序。三是引导节支也是增收的理念，压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，将有限的资金用在刀刃上。四是规范财政保障标准，切实完善财政供养机制，有效控制财政非刚性支出。

（二）积极向上争取财力补助。进一步加大资金争取力度，努力争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，凝聚更多财力资金缓解当前财政支出压力。

（三）集中财力保民生。一是进一步调整优化财政支出结构，重点关注民生、关注三农，确保党委、政府确定的重大项目、重点工程顺利推进实施。二是大力统筹涉农资金，积极支持乡村振兴、人居环境提升整治、美丽乡村建设等各项强农惠民政策。

（四）持续深化财政改革，强化风险防控。一是夯实部门预算基础工作，严格预算执行，稳步推进一体化财政管理信息系统运用，继续深化政府会计制度、采购制度改革，严防财政运行风险。二是抓实财政预决算信息公开，规范公开内容和公开流程，切实提高预算执行的透明度，强化社会监督。三是加强财政监管，强化风险防控，建立健全管理制度，提高依法理财意识，确保财政资金安全有效。四是进一步做好审计整改工作，以此为契机，加大相关财经纪律和财务人员业务知识培训力度，规范财务管理工作。

附件：1.金山镇2023年上半年财政拨款支出汇总表

      2.金山镇2023年上半年预算支出调整明细表