关于中村乡2020年度财政收支预算调整

各位代表：

受乡人民政府委托，现将中村乡2020年财政收支预算调整情况报告如下,请予审查，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2020年财政收支预算完成情况

2020年，全乡财政工作在乡党委的正确领导和乡人大主席团的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕乡党委、政府年初确定的财政工作目标,全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，全面深化财税体制改革，坚持“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”，积极作为，攻坚克难，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚决打好三大攻坚战，切实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力缩短全年财政收支任务差距，确保了全乡经济社会各项事业和谐发展。

（一）财政收入完成情况

2020年，全乡完成一般公共预算收入1115万元，差县人民政府下达任务数673万元。分征收部门完成情况为：税务部门完成1085万元；财政部门完成30万元。

（二）财政支出完成情况

2020年，我乡财政支出严格按照《禄丰县财政局关于禄丰县中村乡人民政府2020年部门预算的批复》禄财预〔2020〕7号执行。财政工作始终服从，服务于全乡经济、社会事业发展大局，财政支出坚持统筹兼顾、压缩一般、确保重点、热点的原则，在保工资、保运转的同时合理安排有限的财政资金保救灾、保民生、保重点、热点及脱贫攻坚等支出。2020年全乡完成财政拨款收入2,908.05万元。全乡财政支出3,108.81万元（含上年结转和结余284.72万元），为年初预算数1,363.39万元的128.02%，比上年（2,662.38万元）增支446.43万元，增幅16.77%,其中民生支出占一般公共预算支出比重为77%。

二、预算调整事由

2020年的全乡财政收支预算已经乡九届人大六次会议审议通过。在预算执行过程中，因财政收支发生变化，主要是上级补助收入增加，如：优秀公务员补贴、职工正常晋升、村干部岗位补贴标准提高、民政优抚对象及义务兵家庭优待金提高生活补助等需要增加预算总支出。需特别说明的是年末我乡用保机构运转经费拨付乡文化站建设历年差欠工程款7.27万元，由于债务偿还需纳入地方预算管理，故编入预算调整方案，报乡人民代表大会批准。

2020年财政总支出完成3,108.81万元，比年初预算1,363.39万元增加1,745.42万元，其中上年结转结余284.72万元。为使2020年财政预算的安排更加切合实际，根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，需要对年初乡九届六次会议审议通过的乡本级预算进行适当调整。

三、财政收支预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整情况。一般公共预算财政拨款收入年初预算1,363.39万元，现调整为2,874.37万元，调增1,510.98万元,其中：基本支出1,254.39万元，现调整为1,372.82万元，调增118.43万元，项目支出109万元，现调整为1,501.55万元，调增1392.55万元，公共预算支出科目调整如下：

1.一般公共服务年初预算726.73万元，现调整为875.37万元，调增148.64万元；

2.科学技术支出年初数0万元，现调整为17.59万元，调增17.59万元；

3.文化体育与传媒支出年初预算17.32万元，现调整为27.75万元，调增10.43万元；

4.社会保障与就业支出年初预算155.55万元，现调整为438.75万元，调增283.20万元；

5.卫生健康支出年初预算73.65万元，现调整为75.34万元，调增1.69万元；

6.节能环保支出年初预算0万元，现调整为71.5万元，调增71.50万元；

7.城乡社区事务支出年初预算9.23万元，现调整为9.40万元，调增0.17万元；

8.农林水事务支出年初预算319.81万元，现调整为1044.45万元，调增724.64万元；

9.住房保障支出年初预算61.10万元，现调整为314.22万元，调增253.12万元；

（二）一般公共预算支出调整情况。全乡一般公共预算财政拨款支出年初预算1,363.39万元，现调整为3050.12万元，调增1,686.73万元。其中：基本支出1,254.39万元，现调整为1,372.82万元，调增118.43万元，项目支出109万元，现调整为1,677.30万元，调增1,568.30万元，公共预算支出科目调整如下：

1.一般公共服务年初预算726.73万元，现调整为875.37万元，调增148.64万元；

2.科学技术支出年初数0万元，现调整为17.59万元，调增17.59万元；

3.文化体育与传媒支出年初预算17.32万元，现调整为27.75万元，调增10.43万元；

4.社会保障与就业支出年初预算155.55万元，现调整为405.97万元，调增250.42万元；

5.卫生健康支出年初预算73.65万元，现调整为75.72万元，调增2.07万元；

6.节能环保支出年初预算0万元，现调整为71.5万元，调增71.5万元；

7.城乡社区事务支出年初预算9.23万元，现调整为9.40万元，调增0.17万元；

8.农林水事务支出年初预算319.81万元，现调整为1044.45万元，调增724.64万元；

9.住房保障支出年初预算61.10万元，现调整为522.37万元，调增461.27万元；

（三）基金收支预算调整情况。基金收入，年初基金预算为0万元，现调整为33.68万元，调增33.68万元；基金支出年初预算数为0万元，现调整为58.68万元，调增58.68万元，上年结转和结余25万元。

（四）调整后财政收支平衡情况。上年年末财政拨款结转和结余为284.72万元，本年调整预算数收入为2,908.05万元，本年调整预算数支出为3,108.81万元，收支预算调整后，收支相抵，年终滚存结余83.96万元，主要是财政授权支付额度结余收回。结余科目如下：社会保障与就业支出结余63.89万元，住房保障支出结余20.07万元。

需要说明的是：以上数据均为乡快报数，待市财政局批复我乡年度财政决算后，部分数据会有变化，届时再向乡人民代表大会报告。

以上为2020年财政收支预算调整方案，提请审议。

附表：1、2020年中村乡一般公共预算收入调整表

2、2020年中村乡专项补助收入调整表

3、2020年中村乡一般公共预算支出调整表

4、2020年中村乡政府性基金预算收支调整表

5、2020年中村乡基本支出预算调整情况表

6、2020年中村乡项目支出预算调整情况表