禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园提质改造工程等三个建设项目竣工决算审计整改公示

禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园提质改造工程等三个建设项目竣工决算审计整改公示

2024年2月26日—3月19日，禄丰市审计局对市退役军人事务局组织建设的禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园提质改造工程等三个建设项目竣工决算进行了审计，出具了《审计决定书》（禄审决[2024] 1号）和《审计报告》（禄审报[2024] 1号），我局高度重视本次审计和审计整改工作，现将整改情况公示如下:

一、对“审计发现的主要问题和整改要求”的整改情况

（一）多计工程价款131946.55元的整改

禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园整修工程和提质改造工程送审工程结算价5578929.07元，多计工程价款131946.55元，其中：1.禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园整修工程--展厅及附属工程送审结算价2025091.23元，多计工程价款86985.88元，多支付工程款26233.14元。2024年4月14日收到审计报告，2024年4月19日向施工单位发出退款通知，2024年4月24日收到退款26233.14元。2.禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园整修工程--浮雕文化墙及祭扫家属休息厅项目送审结算价220000元，多计工程价款6694.40元，多支付工程价款6694.40元。2024年4月18日向制作安装公司发出退款通知，2024年4月18日收到退款6694.40元，2024年4月23日缴纳整修项目印花税325.30元，根据退款调整了有关会计账目。3.禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园提质改造工程送审结算价3333837.84元，多计工程价款38266.27元，已按审计报告进行纠正。

（二）项目资金结余32927.54元未清缴的整改

禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园整修工程实际到位资金2264338.49元，账面反映项目完成投资2325091.23元，多计工程价款93680.28元（展厅及附属工程多计工程价款86985.88元、祭扫家属休息厅项目多计工程价款6694.40元），项目资金结余32927.54元。扣除应缴印花税325.30元后的结余32602.24元 2024年6月6日上缴同级财政。

（三）招标方式不规范的整改

禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园整修工程项目总投资189.03万元，招标方式为公开招标，招标公告发布方式为在禄丰市退役军人事务局公示栏粘贴公示；浮雕文化墙及祭扫家属休息厅项目总投资25.5万元，招标方式为邀请招标；提质改造工程项目总投资398.30万元，招标方式为公开招标。以上项目投资在400万元以内，不属于必须招标的项目，应按照政府采购法相关规定执行。在今后的项目建设中，严格执行《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国政府采购法》等规定，杜绝招标不规范行为再次发生。

（四）浮雕文化墙项目财政资金损失、浪费164607.40元的整改

禄丰市金山镇铁道兵烈士陵园整修工程--浮雕文化墙项目工程结算价164607.40元，支付工程款164607.40元，浮雕文化墙因人物精神风貌不佳等原由拆除，造成财政资金的损失浪费164607.40元。浮雕文化墙拆除后，计划在原位置制作反映铁道兵艰苦生活、各种工作奋战场景的绘画。2024年2月28日市退役军人事务局与原制作安装公司签订了协议，一是在原位置重做同等材质和面积反映铁道兵精神的浮雕文化墙，二是在金山镇铁道兵烈士陵园围墙内侧新增3至5幅墙壁绘画，两项工程价值高于164607.40元，所需资金由原制作安装公司承担。浮雕小样正在评审，经相关部门同意后及时组织制作安装。

二、审计建议采纳情况

审计建议三条已采纳整改。

通过审计整改，我局将进一步提高思想认识，加强项目和资金的监督管理，建立健全烈士纪念设施修缮管理规章制度，依法依规使用建设项目资金，严防违反规定的问题发生。

                                                                                                                  禄丰市退役军人事务局

                                                                                                                        2024年6月12日