禄丰市人力资源和社会保障局关于2025年部门预算执行和决算及其他财政收支情况审计反馈问题整改情况的报告

市审计局：

2026年1月14日至3月25日期间，禄丰市审计局对禄丰市人力资源和社会保障局2025年部门预算执行和决算及其他财政收支情况进行了审计，并于2026年6月1日向市人社局发出了审计报告（禄审报〔2026〕9号）。收到报告后，市人社局党组高度重视，严格对照审计整改有关要求，多次召开党组会、专题会，对整改方案、整改过程和整改结果进行逐一研究审定。截至目前，审计指出有关问题已全部整改完毕，相关情况报告如下：

一、反馈问题及整改完成情况

《禄丰市人力资源和社会保障局2025年部门预算执行和决算及其他财政收支情况审计报告》（禄审报〔2026〕9号）文件指出，市人社局在财政收支方面存在问题4个。截至目前已完成整改4个（立行立改）；采纳审计建议2条。具体为：

（一）预算编制不完整

审计整改意见：规范预算编制内容，确保预算编制的完整，杜绝此类问题的再次发生。

整改情况：一是已组织财务相关人员开展《中华人民共和国预算法》专题学习，单位预算编制专业能力得到明显提升。二是已优化完善后续预算编制工作标准，进一步规范预算编制各项内容，实现预算编制全覆盖、无遗漏，同类问题已整改到位并建立防控机制，杜绝再次出现。已完成整改。

（二）少发“三支一扶”人员补贴资金350元

审计整改意见：及时将多扣除的资金350元归还个人。

整改情况：一是已完成资金补发工作，严格按照时限要求，将多扣除大病保险对应的350元补贴资金足额发放至相关“三支一扶”人员个人账户，同步留存银行转账凭证、发放明细表等全套佐证资料归档备查。二是已组织财务及经办人员开展业务专项学习，工作人员业务实操能力与岗位责任意识得到进一步强化，严防同类问题重复出现。已完成整改。

（三）公务用车维护费不实16388.93元

审计整改意见：严格执行会计法相关规定，按照实际发生的经济业务事项进行会计核算，在规定科目列支相关费用，真实反映本单位公务用车维护费支出情况。

整改情况：一是已对照审计整改要求落实整改措施，严格遵照《会计法》规定开展会计核算工作，所有相关费用均按要求规范计入对应会计科目。二是已组织财务人员开展账务核算业务交流学习，进一步统一会计科目使用标准，单位整体账务处理规范化水平得到进一步提升。已完成整改。

（四）存量资金219782.21元

市人社局2025年12月末，往来款长期挂账219782.21元，其中：单位职工扶贫捐款7697元，信息化建设工作经费39415.85元，零工市场奖补资金172669.36元。

审计整改意见：加快资金使用进度，发挥资金的使用效率，避免资金闲置。

整改情况：一是严格遵循专款专用、“一事一议”管理原则，已完成单位职工扶贫捐资7697元、信息化建设经费39415.85元拨付工作，全部资金已于2026年7月15日前支付到位。二是对照政府购买服务相关管理规定，已完成禄丰市零工市场人力资源服务合作机构筛选确定工作，清晰约定服务期限、服务标准，并依据签订服务协议按规完成相关费用拨付。已完成整改。

二、下步工作

（一）抓实财经法规学习执行，规范财务管理

一是统筹开展财经法规学习，夯实相关人员法治思维，统筹抓好机关及所属事业单位财务管控，规范资金收支核算。二是围绕《会计法》《会计基础工作规范》《政府非税收入管理办法》、公务用车、公务接待、办公用房、差旅费管理办法及中央八项规定等文件开展专题学习，做到学用结合、执行到位。三是紧盯重点领域管控，从严压减“三公”经费、规范公务接待；全链条规范财政收支管理，各类应缴预算收入及时足额上缴国库。

（二）健全内控与风险防控，守牢资金资产安全底线

一是全流程监管财务收支，常态化抽查各股室、中心财务事项，从严审核各类支出，保障收支真实合规。二是规范资产管理，完善固定资产台账、严格资产移交，做到账实相符。三是严守财经纪律，防范财务风险；严格津补贴发放标准，杜绝违规发放；专项资金坚持专款专用，严禁挤占挪用。四是压实各环节管理主体责任，杜绝应收未收、应缴未缴、乱收费乱处罚等违规问题。

（三）刚性执行内控管理制度，严防财务违规操作

一是结合单位实际完善内部财务制度，建立资金全流程闭环管控体系。二是巩固审计整改成果，以整改促规范、提效能，常态化推进清廉机关、效能机关建设，构建权责明晰、监管到位、运转高效的长效管理机制，推动单位财务工作提质增效。

禄丰市人力资源和社会保障局

2026年7月28日