禄丰市人民政府关于2024年度本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况的报告

——在禄丰市二届人大常委会第四十七次会议上

禄丰市人民政府

（2025年11月28日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会本次会议报告2024年度本级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改落实情况。

2025年9月30日，市二届人大常委会第四十四次会议听取并审议了市审计局代表市人民政府作的《禄丰市人民政府关于2024年度本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》和《禄丰市审计局关于2024年度国有资产审计情况的报告》《禄丰市审计局关于2024年度政府债务审计情况的报告》两个子报告。对此次会议的审议意见，市人民政府高度重视会议审议意见，紧扣整改要求，狠抓落实，推动各乡镇、部门按项逐条整改问题，审计整改取得明显成效。现将具体情况报告如下：

一、审计整改工作的部署落实和成效

（一）高位推动压实整改责任，标本兼治提升治理效能。市人民政府深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，先后召开市委审计委员会和政府整改专题推进会各2次，系统研究部署审计整改任务。4位市级领导按照《禄丰市市级党政领导干部推进分管联系单位审计整改工作实施办法》要求，参加2个乡镇、2个单位的9个项目审计反馈会，推动被审计单位将整改作为“一把手”工程抓实抓严。深入梳理典型性、普遍性、屡审屡犯问题，深挖根源成因，累计向市委审计委员会报送审计专报、要情37篇。推动2个乡镇、7个部门和1所医院针对内控薄弱环节，制定和完善规章制度30项，切实提升治理水平。

（二）清单化管理全程跟踪督办，多维度联动增强监督合力。印发《禄丰市人民政府关于进一步做好审计查出问题整改工作的通知》，制定审计整改问题清单，要求相关单位建立整改台账、实行销号管理，确保问题责任到人、措施到位、限时完成，并按时向市人民政府督查室和市审计局报送整改进展。同时，要求市审计局将整改跟踪督查纳入年度项目计划，组建6个跟踪调查组，对22个责任单位开展全覆盖督促检查，围绕主体责任落实、具体问题整改、监督管理责任和移送办理情况四个方面，通过座谈、问询、查阅资料等方式逐项核查，全面掌握整改真实进展。

（三）突出刚性约束强化结果运用，贯通监督协同提升整改实效。将审计发现问题和整改成效纳入党风廉政建设及年度绩效综合考评体系，以考核传导压力、以问责倒逼落实，切实增强整改工作的严肃性和权威性。持续推动审计监督与纪检监察、巡视巡察在信息共享、线索对接、办案协作等方面机制融合，实现监督成果互通互认，审计整改情况已成为多项监督工作中“必谈、必听、必核”的重要内容。在干部选拔任用、评优评先、代表资格审查及发展党员等关键环节，主动征询审计意见并将其作为重要评价依据，有效发挥审计在干部管理和监督全流程中的基础性作用。

二、审计查出问题的整改情况

2024年7月—2025年6月，禄丰市审计局共开展审计项目23项，出具审计报告23个，下达审计决定12个，涉及被审计单位13家，审计发现问题269个，已整改254个，正在整改15个。其中：立行立改和分阶段整改类问题261个，已整改251个，正在整改10个，整改率为96.17%；持续整改类问题8个，已整改3个，正在持续推进整改5个。应缴省财政13.41万元已全部上缴，应缴市财政2890.65万元目前已上缴1967.95万元。政府投资建设项目多计工程价款6559万元目前已按审计要求进行纠正2473.61万元。现将具体整改情况报告如下：

（一）地方财政预算执行审计发现问题的整改落实情况

2025年2—5月，市审计局对市本级财政预算执行和决算草案编制情况进行了审计，查出违规金额1287.51万元、管理不规范金额80540.62万元，发现问题26个，已按要求整改24个，应收未收非税收入1123.25万元已清缴入库，置换债券资金闲置沉底19万元已调整用于其他项目，专项债券资金产生的利息收入125.86万元已缴市财政，未及时下达专项资金指标152.10万元已下达单位，对结余资金31.9万元已于年末收回市财政，多支付就餐费2.36万元、违规发放补贴1.88万元已收缴省财政。另外，还促使进一步规范债券资金、固定资产、工程建设项目和预算编制管理，进一步防范化解债务风险，更好发挥财政资金使用绩效。目前还有2个问题正在整改。

（二）部门预算执行审计整改落实情况

2024年7月—2025年6月，主要对5个部门年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，审计查出违规金额90.99万元，管理不规范金额4857.05万元，发现问题46个，已整改43个。促进收缴省财政5.92万元、上缴市财政4.26万元，促进市农业农村局出台制度1项，各相关单位均进一步规范了预决算报表编制、“三公”经费、固定资产、非税收入、项目资金绩效管理工作。目前还有3个问题正在整改。

（三）领导干部任期经济责任审计整改落实情况

2024年7月—2025年6月，共完成6位科级领导干部任期经济责任审计，审计查出违规金额634.53万元，管理不规范金额6900.82万元，共发现36个方面57个问题，已整改54个，收缴省财政2.79万元，上缴市财政318.97万元，固定资产补登入账5178.48万元，清理往来款长期挂账278.64万元，应收未收非税收入3万元已收回，收回个人应承担费用3.94万元，支付差欠工程款474.53万元，促进修订完善“三重一大”决策程序、资产管理、财务管理、工程建设项目管理等方面的制度17项，进一步规范了政府食堂、“三公”经费和专项资金使用等方面的管理。目前还有3个问题正在整改。

（四）专项资金及民生资金审计整改落实情况

2024年9月，对禄丰市“保交楼”专项借款资金管理使用情况进行了审计调查，审计金额2970万元，发现2个问题均已整改，提出审计建议2条，上报审计专报1篇。

2024年，对广通镇16个村（社区）、中村乡9个村委会2021年1月—2023年12月村级财务收支情况进行了专项审计调查，查出违规金额309.41万元，管理不规范金额960.33万元，应管理规范金额1090.49万元，提出审计建议9条，上报审计专报12篇，共发现问题41个，目前已全部整改。违规领取兼职补助4.48万元已向个人收回存入村级会计工作站，长期未归还借款20万元已归还，应收未收村集体资金及伙食费55.86万元已收回，促进补登入账固定资产165.02万元，清理长期挂账资金298.01万元，制定完善了村委会公务接待管理指导意见1项，进一步规范了村级工程建设项目、村集体经济资金收支和村委会食堂管理。移送相关部门处理事项40件，已办结40件，涉及资金847.13万元，给予责任人党内处分11人、问责1人、通报批评5人、批评教育或谈话提醒84人。

2024年9—12月，对禄丰市人民医院2021—2023年度财务收支进行了审计，查出违规金额11.91万元，管理不规范金额80.86万元，应管理规范金额92.77万元，提出审计建议3条，发现问题12个，目前已全部整改。多支付费用0.69万元已缴市财政，违规收取就业保证金已退回26.50万元、上缴市财政1.20万元，应退未退投标保证金2.50万元已退回1万元、上缴市财政1.50万元，账务处理错误21.08万元已调整账目，补登入账固定资产5.52万元，全面清理往来款项，修订了医院财务管理办法、招标采购管理办法、合同管理办法，进一步严格规范支出管理，加强政府采购程序的执行。

2024年8—11月，对市委组织部管理的市管党费及25个党（工）委党费收支情况进行了审计，查出违规金额0.60万元，管理不规范金额339.06万元，提出审计建议4条，上报审计专报1篇，发现18个问题，目前已全部整改。少缴党费7.47万元已补缴，未及时足额返还非公企业党组织党费0.94万元已返还，未及时拨付非公企业党组织补助1万元已拨付，应缴未缴非税收入0.60万元已上缴市财政。同时，市委组织部召开党费审计整改会议、开展党费管理政策培训，进一步加强党费收支的管理，制定完善党费管理制度3项，移送相关部门处理事项1件，已办结1件，批评教育2人，责成相关党（工）委对481名党组织相关责任人进行批评教育。

（五）政府投资建设项目审计整改落实情况

2024年7月—2025年6月共开展政府投资建设项目竣工结算审计5项，送审造价58204.57万元，总核减率为11.27%。审计发现问题44个，多计工程价款6559万元已纠正2473.61万元，多支付工程款167.64已追回26.42万元，多计少计待摊投资494.73万元已调整，建设项目未计入固定资产的已办理入账手续，未分配投资收益14万元已分配，在工程建设中违反招投标程序和政府投资项目决策规则的事项均已督促相关单位进一步规范管理，所涉及的问题目前已整改38个，还有6个问题正在整改。

（六）国有资源资产管理审计整改落实情况

2024年8—9月，重点开展了中村乡履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况审计，审计查出违规金额1.94万元，管理不规范金额4.98万元，审计发现问题23个，已整改完成22个，项目资金结余1.94万元已上缴市财政，制定完善了农村饮水安全工程运行管理制度1项，进一步规范了矿山生态修复、农村宅基地审批、违法占用耕地、垃圾清运、水资源等工作的管理。目前还有1个问题正在整改。

此外，2024年7月—2025年6月结合市本级财政预算执行、部门预算执行、经济责任等审计项目，对6家单位的国有资产管理情况进行了审计，目前已基本按审计要求进行整改，固定资产补登入账5208.95万元，6家单位均加强了处置国有资产审批手续及资产管理工作。

（七）审计移送问题线索办理情况

2024年7月—2025年6月审计移送市纪委监委及有关主管部门处理问题线索54件，涉及金额1553.29万元，目前已办结52件，正在办理2件。给予党内处分13人、问责2人、通报批评10人、批评教育或谈话提醒127人。

（八）上年审计整改工作报告正在整改问题落实情况

2024年12月31日在市二届人大常委会第三十五次会议上，《禄丰市人民政府关于2023年度市级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况的报告》中提出2020年7月—2024年6月审计查出正在整改问题为35个。截至2025年10月30日，已完成整改14个，目前还有21个问题正在整改。

三、后续工作安排

目前，审计查出2024年7月—2025年6月正在整改问题15个、以前年度正在整改问题21个，合计36个问题均按时序稳步推进，市人民政府将督促有关乡镇、单位认真做好后续整改工作。

（一）坚决压实整改责任。市人民政府已督促各乡镇、部门主要负责人切实履行第一责任人职责，将审计整改纳入重要议事日程，与中心工作一体部署推进。目前，重点问题整改已建立跟踪机制并适时组织“回头看”，确保整改工作落到实处、取得实效。

（二）持续强化统筹协调。针对整改难度大、情况复杂的问题，市人民政府推动有关单位深入剖析症结，主要领导牵头审核把关、加强调度，有效防止了敷衍整改、虚假整改现象。

（三）深入推进举一反三。各乡镇、主管部门坚持标本兼治，将整改融入日常工作，通过深挖根源推动制度完善与管理规范，实现“整改一点、规范一片”的综合效果。

（四）严肃用好问责利器。市政府协调纪检监察、组织、财政等部门将审计整改纳入日常监督范围，把审计结果作为干部考核任用的重要参考，对整改不力、弄虚作假的情形依规严肃处理，切实增强了监督的权威性和约束力。

下一步，市人民政府将认真按照市人大常委会审议意见进行落实，自觉接受人大监督，以更大力度狠抓审计整改。同时，持续紧盯未完成问题，强化跟踪督办与部门协同，对整改不力的严肃追责问责；坚持标本兼治，推动源头治理，做好审计揭示问题与督促整改“上下篇文章”的统筹衔接，努力将审计成果转化为实实在在的治理效能，以高质量审计整改护航经济社会高质量发展。