关于碧城镇2023年度地方财政拨款收支决算情况审查结果的报告

（2024年9月24日在碧城镇第二届人民代表大会第六次会议主席团第三次会议上）

碧城镇第二届人民代表大会第六次会议财政经济审查委员会主任  张晓刚

大会主席团：

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，碧城镇第二届人民代表大会第六次会议审查了镇人民政府关于《碧城镇2023年度地方财政拨款收支决算情况的报告》，财政经济审查委员会在对收支决算进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2023年度财政决算情况

（一）一般公共预算收入完成情况

2023年市下达我镇一般公共预算收入任务3838万元，实际完成3936万元，完成市下达任务数的102.55%，税收收入开始趋稳，主要增收原因为国家2023年稳增长政策力度加大，促使增值税大幅增收，较上年完成数3170万元增收766万元。其中：税务部门完成3837万元，较上年3125万元增收712万元；财政部门完成非税收入99万元，较上年完成数45万元增收54万元，增收的主要原因为2023年碧城镇取得温泉整治土地收入84.54万元全部上缴非税，2022年无此项收入。

（二）2023年地方一般公共预算财政拨款收入支出执行情况

1.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款收入2452.90万元，其中：一般公共服务拨款收入1257.25万元、科学技术拨款收入0.25万元、文化旅游体育与传媒拨款收入50.32万元、社会保障和就业拨款收入431.61万元、卫生健康拨款收入85.32万元、节能环保拨款收入0万元、城乡社区拨款收入39.57万元、农林水拨款收入507.99万元、住房保障拨款收入80.39万元、灾害防治及应急管理拨款收入0.2万元、上年项目结转结余0万元。

2.碧城镇2023年一般公共预算财政拨款支出2452.9万元，其中：一般公共服务支出1257.25万元、科学技术拨款支出0.25万元、文化体育与传媒支出50.32万元、社会保障和就业支出431.61万元、卫生健康支出85.32万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出39.57万元、农林水支出507.99万元、住房保障支出80.39万元、灾害防治及应急管理支出0.2万元、上年项目结转结余0万元。

（三）政府性基金地方财政预算拨款收入支出执行情况

1.政府性基金财政预算拨款收入共116.83万元，其中：拨款收入116.83万元（指实际形成收入数，未包括文件下达后无资金拨付收回的额度424.45万元，收回的额度包括敬老院建设补助260万元，2023年第一批省级福彩公益金——日间照料中心建设项目40万元，2023年第二批省级福彩公益金——张通、上村北厂农村综合性场所建设项目资金110万元，公墓建设补助12.45万元，2021年度城乡统筹转户省级补助2万元），实际收到张通大新庄文化室建设项目拨款30万元，碧城社区老年人活动中心项目拨款33万元，樊厂仁寿里文化活动室建设拨款32万元，敬老院提升改造项目拨款20万元，防雹人员补助1.02万元，村级文化活动建设场所补助0.61万元，救灾资金0.2万元。

2.政府性基金财政预算拨款支出116.83万元，其中：省级专项彩票公益金专项转移支付张通大新庄文化室建设项目30万元，碧城社区老年人活动中心项目33万元，樊厂仁寿里文化活动室建设32万元，支付敬老院提升改造工程——体彩公益金项目20万元，国有土地出让收入支付防雹人员支出1.02万元，支付村级文化活动建设场所欠款0.61万元，救灾支出0.2万元，本年政府性基金财政拨款项目结转无余额。

（四）地方政府其他一般债务还本收支执行情况

1.2023年地方政府其他一般债务还本财政拨款收入1653万元。

2.2023年地方政府其他一般债务还本支出1652.69万元，其中支付南片区市政道路建设973万元，支付西山村委会“强边固防——四位一体”项目欠款110万元，敬老院提升改造支付欠款268万元，锦润数控产业园区征地欠款260万元，工业园区排水沟欠款41.69万元，地方政府其他一般债务还本收支结存0.31万元，市财政已经收回结存额度。

财政经济审查委员会认为，镇人民政府提交大会审查的《碧城镇2023年度地方财政拨款收支决算情况的报告》中的收支数据是报请市财政局审核批复，数据具有真实性。2023年，镇人民政府紧紧围绕财政收支平衡及保运转、保民生、保稳定、保重点、促发展工作要求合理统筹安排资金，坚持增收与节支并重、开源和节流并举，不断强化财政支出管理，努力调整优化支出结构，认真贯彻落实行政成本控制制度及厉行节约规定，坚决压缩一般性支出和“三公经费”开支，不断加大项目资金整合工作力度，切实发挥有限资金的最佳使用效益。财政经济审查委员会建议本次会议同意《碧城镇2023年度地方财政拨款收支决算情况的报告》，批准镇人民政府提交的2023年度地方财政拨款收支决算草案。

二、下步工作建议

（一）强化预决算编制，严格预算执行约束。要加强预算编制的管理，增强预算法治意识，严格执行预算，严格预算调剂，提升预算约束力，进一步提高预算编制的精准性。

（二）优化支出结构，提升财政资金使用效能。严格落实落细党政机关过“紧日子”要求，通过压减会议费、培训费、三公经费等一般性支出，严格做好支出管理，厉行节约办一切事业，降低行政运行成本。

（三）加强资金监管，进一步推进财政预算管理改革。全面推进会计管理、国有资产管理、政府采购、预决算公开等制度落实，强化行政事业单位内部控制规范，不断夯实管理基础、提升管理效能。

以上报告，请予审议。