关于禄丰市2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

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市二届人大二次会议文件（3）

关于禄丰市2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

（书面）

——2023年2月1日在禄丰市第二届

人民代表大会第二次会议上

禄丰市财政局局长  张杰

各位代表：

受市人民政府委托，现将禄丰市2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请市第二届人民代表大会第二次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，全市财税部门在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届历次全会精神，深入贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，认真落实各级党委政府决策部署及市二届人大一次会议决议，坚持以人民为中心的发展思想，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，抓实稳经济一揽子政策措施，落实积极的财政政策要提升政策效能要求，切实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，竭力守牢“三保”和防风险底线，努力构建现代财政制度，确保了全市经济社会各项事业稳步健康发展。

（一）一般公共预算

2022年，全市一般公共预算收入完成58,931万元，为市人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算98,813万元的59.6%，比上年减收37,004万元，自然口径下降38.6%（剔除增值税留抵退税因素后，一般公共预算收入完成95,225万元，同口径下降3.8%）。其中：税收收入完成36,669万元，为年初预算73,528万元的49.9%，比上年减收34,717万元，自然口径下降48.6%（剔除增值税留抵退税因素后，税收收入完成72,963万元，同口径下降2%）；非税收入完成22,262万元，为年初预算25,285万元的88%，比上年减收2,287万元，下降9.3%，占一般公共预算收入的37.8%。一般公共预算支出完成295,889万元，为市人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算340,875万元的86.8%，比上年减支35,058万元，下降10.6%。

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入58,931万元，上级各项转移性补助收入257,229万元，上年结余收入15,651万元，债券转贷收入18,585万元，调入资金17,460万元，收入总计367,856万元。一般公共预算支出295,889万元，上解支出34,359万元，地方政府一般债务还本支出22,209万元，支出总计352,457万元。收支相抵，年终滚存结余15,399万元。结余形成的原因主要是部分上级专款本年度内未形成支出，需结转下年按规定用途使用。

（二）政府性基金预算

2022年，全市政府性基金预算收入完成52,879万元，为市人大常委会批准预算调整数的100%，为年中调整预算89,600万元的59%，比上年增收9,263万元，增长21.2%。政府性基金预算支出完成92,941万元，为市人大常委会批准预算调整数的100%，为年中调整预算75,258万元的123.5%，比上年减支45,702万元，下降33%。其中：新增专项债券资金支出56,900万元。

全市政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入52,879万元，上级各项转移性补助收入4,317万元，上年结余收入2,858万元，债券转贷收入63,730万元，收入总计123,784万元。政府性基金预算支出92,941万元，上解支出2,108万元，地方政府专项债务还本支出6,830万元，调出资金17,200万元，支出总计119,079万元。收支相抵，年终滚存结余4,705万元。结余形成的原因主要是部分上级专款本年度内未形成支出，需结转下年按规定用途使用。

（三）国有资本经营预算

2022年，全市国有资本经营预算收入260万元，为市人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算100万元的260%，比上年增收172万元，增长195.5%。主要是市国投公司和市城投公司上缴的利润收入。国有资本经营预算支出228万元。为市人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算171万元的133.3%，比上年减支305万元，下降57.2%。

全市国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入260万元，上级转移性补助收入87万元，上年结余收入141万元，收入总计488万元。国有资本经营预算支出228万元，调出资金260万元；支出总计488万元。收支相抵，年终滚存结余0万元。

（四）社会保险基金预算

2022年，全市社保基金预算收入完成113,082万元，为年初预算114,446万元的98.8 %，比上年增加5,733万元，增长5.3%。社会保险基金预算支出完成108,331万元，为年初预算107,392万元的100.9%，比上年增加7,286万元，增长7.2%。

全市社会保险基金收支平衡情况：社会保险基金收入113,082万元，社会保险基金支出108,331万元，收支相抵，本年收支结余4,751万元，年末滚存结余68,932万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定预留下年度的支付数额基金。

2022年，禄丰市政府债务余额为54.28亿元，其中：一般债务15.98亿元，地方政府专项债务38.3亿元。新增专项债务5.69亿元。

以上收支数据均为12月31日快报数，待省、州决算批复后，相关数据若有变化，届时将依法向市人大常委会进行专题报告。

二、2022年财政工作及成效

（一）稳收支守底线，财政克难负重运行

一是财政负重前行。2022年，面对百年变局和世纪疫情相互交织，经济形势更为复杂严峻，经济恢复性增长缓慢，特别是贯彻实施新的组合式税费支持政策、出口免抵退税以及国家重大产业支持政策税收优惠等因素影响，对我市财政收入造成重大影响，导致既得税收大幅减收。而“三保”等刚性支出只增不减，落实重大任务等财政事权较多、支出责任繁重，保“三保”与防风险并重俱艰，财政收支矛盾极为突出、运转极其困难。面对诸多困难和挑战，财税部门坚决贯彻党中央、国务院和省州市党委政府的决策部署，站位全局、服务大局，紧扣年初既定的目标任务，拼力克难、奋力解困，落实稳住经济一揽子政策措施，狠抓稳收支保三保防风险守底线专项行动，加强财政收支管理和平衡管控，千方百计增收节支。年度财政再历艰辛、负重运行，坚守住了保“三保”和防风险两个底线，支持保障全市经济社会各项事业持续发展。一般公共预算收入自然口径实现5.89亿元，同口径实现9.52亿元；一般公共预算支出实现29.59亿元。二是切实兜牢“三保”底线。2022年面对前所未有的困难和最为严峻的形势，市财政以“三保”为底线责任，科学制定了《禄丰市“三保”工作方案》并有效实施，坚持“三保”在预算编制和执行中绝对优先位置，强化责任担当、源头管控、执行监管和动态监控，确保了年度“三保”兜得牢、守得实。全年“三保”支出完成20.03亿元，其中：保工资支出13.33亿元、保运转支出0.98亿元、保基本民生支出5.72亿元。三是抓实向上争取资金工作。年度紧盯落实新的组合式税费支持政策后造成地方既得税收减收上级财政应予补助，中央财政积极的财政政策、加强对市场主体支持和适度超前投资政策，以及省级分享税收收入增量留用、高质量发展转移支付奖补、产业强省等上级财税支持政策，努力争取上级资金支持补助，缓解了市级财政支出保障压力。全年争取上级一般公共预算转移支付补助资金25.05亿元，争取专项债券资金5.69亿元、再融资债券资金2.54亿元。四是贯彻实施新的组合式税费支持政策。在财政异常困难形势下，科学合理调度资金及时落实增值税留抵退税政策，严格执行政策性减、缓税，以政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，全力支持稳定预期、助企纾困，充分释放政策红利，增强市域经济发展后劲和可持续性。2022年全市实施新的组合式税费支持政策减少税收14.45亿元（市级减少5.29亿元），其中：政策性减免税收6.08亿元、缓税0.68亿元、增值税留抵退税7.69亿元。五是大力做好稳经济大盘行动。面对往复疫情、外部环境复杂严峻不利影响，全市抓实稳经济一揽子政策措施，同时对标《推进产业强省建设若干财税政策措施的通知》任务要求，持续做好固基培源，抓好重点产业发展和财源建设，尽力将资源优势转化成经济优势，积极营造良好的营商环境，大力支持实体经济发展，落实惠企利民政策，积极帮助企业纾困解难，培植壮大市场主体，备强财税发展后劲。全年投入扶持产业发展资金3.39亿元、扶持企业发展资金1.21亿元。持续做好德钢、隆基、龙佰新立、锦润数控和天宝科技等重点企业服务解困和支持发展工作。年度绿色钒钛金属生态产业园项目启动建设，智能数控装备制造产业园、龙佰新立、天宝科技升级扩能项目建设如期实施，部分建成投产并获效益，将成为财税增收亮点。

（二）强管理优服务，财政职能有效发挥

坚决遵循以“政”领“财”和“财”自觉服从服务于“政”原则，加强资源资金统筹力度，全面履行服务保障职能，努力克服前所未有困难，竭力发挥财政基础支撑和重要支柱作用。一是持续提升预算管理水平。2022年度预算安排和执行坚持严和紧的主基调，逐步建立节约型财政保障机制，有效运用零基预算，全面实施绩效管理，落实长期过紧日子要求，压减非刚性非重点支出，厉行节约办一切事业，统筹所有财政资源资金，集中财力办实事大事，预算管理水平不断提升。全年压缩一般性开支0.32亿元，统筹用于“三保”支出。二是扎实开展“四个专项行动”。与上级财政同步扎实开展了“财政质量年行动、财经秩序专项整治行动、缓解基层财政困难三年行动、促进财政平稳运行行动”等四个专项行动，结合自身实际制定了《禄丰市缓解基层财政困难三年行动计划2022年实施方案》《禄丰市2022年财政运行风险防范工作方案》等行动方案，并抓实见效，努力促进财政平稳运行。三是持续严格预算执行管理。认真遵循《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》等财经法规，严格执行人民代表大会批准的预算，杜绝随意调整追加。充分运用新“一平台八大功能”的预算管理一体化系统、预算执行动态监控和直达资金监控系统等信息技术对资金全流程、全覆盖、无死角监管，促进财政资金管理更加规范安全、高效运行。四是持续管好用好直达资金。严格落实直达资金“一竿子插到底”要求和常态化直达机制，全力做好承接分配、下达拨付、日常监管，加快预算执行进度，确保了直达资金规范高效使用、直接惠企利民。全年直达资金支出10.69亿元。五是持续加大闲置资金治理力度。继续对结余、结存财政资金核查清缴，统筹安排用于急难险重所需支出，提高了资金使用效益。全年共清理盘活财政存量资金0.21亿元，安排支出0.19亿元。六是持续加强财政往来款项管理。年度常态化开展财政往来款项清理消化工作，认真制定方案、处理消化，规范了往来款项管理，有效防范财政运行风险蔓延。全年消减财政往来款0.25亿元。

（三）抓统筹强保障，切实增进民生福祉

坚持公共财政取之于民、用之于民，不断完善基本民生保障制度，提升基本服务水平，努力实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益。一是加大公共公益基础设施建设投入。积极筹措和大力争取上级补助资金，投入到农业、交通、水利和城市等公共公益基础设施建设领域，努力实现基本公共服务均等化，让人民群众切身感受到党和政府的温暖。年内累计投入项目前期经费0.38亿元、项目建设支出1.66亿元。二是支持教育高质量发展。全年累计投入教育经费78,767万元，其中：农村营养改善补助2,869万元、家庭经济困难学生生活补助1,849万元、国家助学金114万元、免学费补助533万元、教育扶贫资金3,055万元、教师乡镇岗位工作补贴1,892万元、乡村教师差别化生活补助1,790万元、教育公用经费4,894万元、校舍维修改造资金7,453万元。三是推动卫生健康事业发展。全年卫生健康支出41,485万元，其中：医疗保障资金15,007万元、医疗救助资金1,990万元、医疗卫生设施建设资金6,536万元。四是支持完善社会保障体系。全年社会保障和就业支出54,266万元，其中：城乡居民养老保险资金9,221万元、最低生活保障资金4,636万元、生活救助救济资金1,968万元、老年人长寿及保健补贴资金599万元、就业补助资金2,542万元。五是加强公共文化服务体系建设。全年文化旅游体育与传媒支出2,173万元，其中：农村文化建设资金112万元、免费开放补助资金155万元。六是落实惠民政策。全年累计兑付惠农补贴9,038万元、燃油补贴860万元、新能源公交车运营补贴270万元；落实农业保险保费补贴965万元，惠及农户5.65万户；投入创业小额担保贷款贴息资金762万元，撬动银行对626人新增发放贷款10,696万元，带动1,542人就业。七是支持农业农村发展。全年农林水支出33,270万元，其中：高标准农田建设资金5,133万元、扶持壮大村集体经济资金1,000万元。实施高标准农田建设项目4个、壮大村集体经济项目20个。

（四）聚财力保重点，持续落实重大任务

继续聚焦重点，对标任务和要求，尽力而为支持保障重大任务落实完成。一是极力保障疫情防控。坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，扛起财政疫情防控的政治责任和职能责任，全力支持打好疫情防控阻击战。全年投入疫情防控支出0.15亿元、支边防疫费用支出0.015亿元。二是接力支持乡村振兴。继续落实好巩固和拓展脱贫攻坚成果接续推进乡村振兴工作任务，统筹整合财政资金加大投入到“三农”中，努力推进农村经济社会发展和农民群众生活不断提高。2022年投入衔接推进乡村振兴资金0.56亿元。三是竭力防范化解债务风险。年度继续把防范化解地方政府性债务风险摆在更加重要的位置，按照“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”的方针，运筹帷幄抓好防范化解工作。全面加强领导、健全机制，及时调整充实了“市防范化解政府性债务风险工作领导小组”，组建了工作专班，落实联席会议制度，组织召开了全市债务管理委员会（扩大）会议2次、召开防风险专题会议多次，精心安排部署防控工作，以铁的措施、硬的办法止增量、化存量、降险级，千方百计落实化解任务，竭力筹措资金偿还到期债务，坚决打好防范化解债务风险攻坚战。2022年倾尽所力预算安排偿债资金2.69亿元、争取再融资债券资金2.54亿元偿还到期债务，牢牢守住了不发生区域性、系统性债务风险的底线。四是大力支持生态文明建设。年度集力加大生态文明建设领域投入，支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，促进经济、环境和社会的良性循环。支持美丽县城、国家卫生城市建设、爱国卫生七个专项行动、龙川江治理等生态文明建设工作扎实开展。全年投入生态文明建设资金0.96亿元。

（五）促改革提质量，依法理财稳步向前

坚持问题导向，顺势而为、补齐短板，蹄疾步稳推进财政各项改革，不断提升财政管理水平。一是全面推进了预算管理改革。2022年全面贯彻《完善省以下财政体制深化预算管理制度改革的意见》等文件精神，对标省级分享税收收入增量管理、高质量发展转移支付奖补制度、转移支付分配挂钩工作机制，吃透掌握相关政策，逐效施行以增强市域经济社会和财源建设高质量发展。二是构建运行“一体四翼”预算编审体系。与省州同步搭建运用新的“一平台八大功能”的财政预算管理一体化系统，完善规范了预算管理和流程，实现了资金从预算安排源头到使用末端的全流程管控，实施了项目全生命周期管理。三是持续深化国库集中支付管理改革。年度充分运用新财政预算管理一体化系统平台横联纵通功能加强预算执行管理，制定了《预算单位银行账户管理办法》，启用开展预算单位账户一体化系统平台申报审批管理，全年审批开立账户93个、完成单位账户电子化备案93个；利用平台预算单位会计核算系统，加强对单位会计核算、财务收支业务监管指导，督促及时规范处理账务；启用平台工资统发系统，扎实做好全市工资统发工作，通过平台系统127个预算单位、7,391人、工资9.68亿元统一从国库直发到个人卡上；全年电子化支付预算资金49.57亿元；有序推进了差旅电子凭证网上报销改革工作，年内全市通过网上申请、审批、报销差旅费27,488笔、金额356.54万元。四是持续推进预算绩效管理。2022年继续构建起全方位预算绩效管理格局，建立了全过程管理链条、全覆盖管理体系，推进绩效管理扩面嵌深预算管理全过程。年度内开展了3个财政资金项目绩效评价、2次专项检查工作，2,574个项目完成了绩效自评，并聘请第三方对2023年766个预算支出项目进行了入库评审及绩效目标审核。五是全面提升了财政管理水平。年度继续科学统筹财政资源资金，承接落实好直达资金惠企利民，加强财政往来款项和专户管理，落实好政府综合财务报告和国有资产管理报告制度，健全跨年度预算平衡机制，常态按年编制三年中期财政规划；实施财政专户电子化管理，增进预算管理执行一体化、预算单位会计核算等系统运用衔接；加大预决算信息公开力度，按要求公开了财政预决算报告、背景材料和收支附表，全市143个预算单位依法公开了部门预决算和“三公经费”预决算；加强财政资金监管，应用“一体化”预算管理、预算执行动态监控和直达资金监控系统对预算资金49.57亿元全流程、全覆盖动态监管；推进广通经济发达镇财政管理体制改革和乡镇财政公共服务能力提升建设工作，8个乡镇财政所已通过州级验收，其余6个乡镇省级建设资金已安排下达，2023年将全部建设完成。七是主动接受人大审计监督。全面接受市人大预算联网监督平台的日常监督，落实《人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》，按要求向人大报告了预算执行、调整和政府性债务及国有资产管理等工作情况。全面接受审计监督，认真整改各级审计查出的问题。八是有序推进法治财政建设。严格执行《中华人民共和国预算法》和《预算法实施条例》等财经法律法规，有序推进了财政财务工作依法行政、依法理财。

回顾年度财政工作，我们再涉急流险滩、再战惊涛骇浪，所遇困难前所未有。面对诸多困难问题和繁重任务，财政部门紧紧围绕市委、市政府的中心工作，知重负重、奋力前行，以“咬定青山不放松，不破楼兰终不还”的精神，知责于心、担责于身、履责于行，紧盯年度目标任务，加强财政收支管理和平衡管控，财政在困难艰辛中基本维持运行和实现平衡，支持保障了全市经济社会事业稳步健康发展。

但是，我们也应该清醒认识到，在当前工作中仍然还存在着一些突出的问题：一是稳经济稳大盘任重道远，财源收效未达预期，加之贯彻实施新的组合式税费支持政策，财政入不敷出、透支严重，锐减的财力与只增不减的支出加重了收支矛盾和拉大了平衡缺口；二是收支难、三保难、平衡难、防风险难“四难”问题困扰年度财政工作始终，旧困未除、新难频现，叠垒成疾致使运行举步维艰，短期不易纾解；三是预算统筹力度之强、弦拉之紧，增收节支临近顶点边界，再进的空间甚少；四是对财政风险的认识和警醒不够深透，预防化解措施不多；五是债务风险防控整体意识不强，抱团成整、合力化险力量不足。

三、2023年地方财政预算草案

2023年全市财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，贯彻落实中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，认真落实各级党委政府的决策部署，紧扣全面建成社会主义现代化强国、实现第二个百年奋斗目标任务，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，认真落实积极的财政政策要加力提效注重精准、更可持续的要求，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，落实过紧日子要求，增强重大决策部署和战略任务支持保障，守牢“三保”和防风险底线。紧密结合禄丰实际，守正创新、踔厉奋发，着力财政纾困解难、平稳运行，全力服务保障全市高质量跨越式发展大局。

围绕市委二届四次全体会议确定的目标任务，2023年全市财政收支预算安排要站位全局、服务大局，全力统筹资金资源，着力增收与节支并重，做好重点支出分类保障，坚持过紧日子和勤俭节约办一切事业，持续运用零基预算，全面实施绩效管理，按照 “保工资、保运转、保基本民生、保付息、保配套、保应急”的保障顺序进行安排。

（一）一般公共预算

2023年，全市一般公共预算收入安排95,800万元，比上年完成数增加36,869万元，自然口径增长62.6%（剔除增值税留抵退税因素后，一般公共预算收入同口径增长0.6%）。其中：税收收入安排65,800万元，比上年完成数增加29,131万元，自然口径增长79.4%；非税收入安排30,000万元，比上年完成数增加7,738万元，增长34.8%。一般公共预算支出安排304,766万元（其中预备费3,500万元），比上年完成数增加8,877万元，增长3%。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入95,800万元，上级各项转移性补助收入189,508万元，上年结余收入15,399万元，调入资金24,915万元，收入总计325,622万元。一般公共预算支出304,766万元，上解支出19,756万元，地方政府一般债务还本支出1,100万元，支出总计325,622万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

2023年，全市地方政府性基金预算收入安排139,000万元，比上年完成数增加86,121万元，增长162.9%。地方政府性基金预算支出安排114,432万元，比上年完成数增加21,491万元，增长23.1%。

全市地方政府性基金预算收支平衡情况：地方政府性基金预算收入139,000万元，上级转移性补助收入4,000万元，上年结余收入4,705万元，收入总计147,705万元。地方政府性基金预算支出114,432万元，上解支出4,100万元，调出资金24,615万元，地方政府专项债务还本支出4,558万元，支出总计147,705万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2023年，全市国有资本经营预算收入安排300万元，上级转移性补助收入81万元，上年结余收入0万元，收入总计381万元。国有资本经营预算支出安排81万元，调出资金300万元，支出总计381 万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2023年，全市社会保险基金预算收入安排125,575万元，比上年完成数113,082万元增加12,493万元，增长11%。社会保险基金预算支出安排117,860万元，比上年完成数108,331万元增加8,128万元，增长8.8%。收支相抵，本年收支结余7,715万元，年末滚存结余77,479万元。

四、2023年“三保”预算编制情况

2023年，我市严格按照“三保”优先的顺序，按照国标、省标范围和标准足额安排“三保”预算。2023年“三保”预算安排189,502万元，其中：保工资支出134,540万元、保运转支出4,846万元、保基本民生支出50,116万元。剔除上级转移支付补助安排的基本民生支出37,945万元，市本级财力安排的“三保”支出为151,557万元。“三保”支出应保尽保，不留缺口。

五、2023年财政主要工作及措施

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划的接续奋进年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，奋力克难、拼搏前行，充分发挥财政职能服务改革发展大局，为禄丰实现高质量跨越式发展贡献力量。

（一）继续纾困解难，力保财政行稳致远

当前和今后一段时期，市域经济还将受困于外部严峻形势的影响，市级财政将遇极度的困难和压力，旧困新难垒织难解，问题矛盾极其突出、运行风险加剧。我们既要正视困难、又要坚定信心，既未雨绸缪、又主动作为，坚持改革创新、真抓实干，以更加有效的政策、更加有力的措施，致力于财政纾困稳行、破浪前进，全力加强收支管理和平衡管控，守牢“三保”和防风险底线，努力实现年度各项目标任务。一是矢志不移做好“增收”和“节支”。坚持收入尽力而为、支出量力而行，着力把“增收”和“节支”作为纾困解难最重要的切入点做实。将“增收”作为第一要务，全面调动所有力量和利用所有资产资源致力于扩财源、征收入、壮口袋，竭力增加财力来源补缺口、填差量、保稳行。要把“节支”做到精致细微，把有限、宝贵的财政资金用准用实、用在最迫切的地方，先保平稳运行，后至逐步走出困境。二是着力增强财税发展后劲。要着力破解当前财税“基源衰减、后劲不足”的突出问题，落实好稳经济一揽子政策和接续措施，竭力稳住经济大盘，持之以恒发展实体经济，扶持壮大重点企业和税源，培优做强经济基础，增强财源发展后劲。三是着力培强做大现代产业支撑。要准确把握国家产业政策和投资导向，紧盯上级利好政策措施，充分发挥市域资源、区位、交通等优势，充分利用政策引导和资金撬动功能，支持重点现代产业发展，推进市场主体培育和营商环境提升，促进市域经济高质量发展，筑强财税增收基石。四是着力用好用活财税政策。要高度关注国家财税政策，特别是上级财政“积极的财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，要加大中央对地方的转移支付力度，推动财力下沉”，以及《完善省以下财政体制深化预算管理制度改革的意见》等政策措施，吃透悟懂政策对市财政的利弊影响，寻效衔接、逐益利市。五是着力做好向上争取资金工作。要准确把握国家政策支持导向、重点投入和扶持领域、补助范围和标准等关键点，积极主动做好向上争取工作，有效补充县级财力短缺。六是着力提高财政运行质量。要把高质量可持续财政作为工作标靶，坚持质量和效益导向，统筹好量的合理增长和质的有效提升。收入要寻源增量、征缴尽收，支出要统筹兼顾、精准高效，不断提高科学聚财理财水平。

（二）继续统筹兼顾，围绕中心服务大局

要胸怀“国之大者”，从政治高度和全局角度出发，紧扣党和国家赋予财政“国家治理的基础和重要支柱”的时代命题和职能定位，矢志不移做好服务大局、保障全局的基础支柱作用。一是以政领财、笃行不怠。坚持以“政”领“财”，牢固树立“财”自觉服从服务于“政”的意识，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，牢记“国之大者”，着力把党领导财政工作的制度优势转化为高质量可持续财政治理效能。二是坚持“稳、紧”的主基调。预算安排要勤俭节约、突出重点、统筹兼顾，既尽力而为、又量力而行，加强重大支出项目财政可承受能力评估，规范杜绝过高承诺、过度保障的支出政策。三是树牢长期过紧日子意识。要认真落实长期过紧日子要求，强化预算管理，做到有保有压，精打细算、勤俭办一切事业，努力提高财政资源配置效率和资金使用效益，真正把钱花在刀刃上。四是兜牢“三保”底线。要切实担负起底线责任，足额安排“三保”预算支出，优先执行 “三保”支出，确保人员工资发放、机构有序运行和基本民生足额保障。五是加强收支预算管理。坚持收入预算编制要实事求是、积极稳妥，做到与市域经济社会发展水平相适宜，与现行各项财税政策相衔接，充分考虑经济实情和减税降费政策等重要因素打实确定，杜绝以支定收做法。支出预算要坚持有多少钱办多少事，做到与市级财力相匹配，杜绝超越财力安排支出、寅吃卯粮。六是统筹资源资金保障全局。要加强资产资源资金的统筹利用，强化政策集成和资金协调，最大限度统筹财力保障“三保”、民生实事和重大决策部署支出。要加强预算单位收入统筹管理，将部门和单位取得的财政拨款和非财政拨款收入全部纳入预算统筹管理安排。七是增强重大决策部署财力保障。预算安排要将落实各级党委政府的重大决策部署作为己任，统筹财力增强对中央、省州重大战略任务和市委、市政府重要决策部署、发展规划的财力保障。八是力保财政行稳致远。要准确把握经济社会发展实情和形势，统筹当前与长远的关系，充分考虑财政可承受能力，杜绝过度透支未来，严把支出关口、兜牢“三保”底线、防范财政风险，确保财政安全可持续、行稳致远。

（三）继续惠及民生，提升获得感幸福感

民之所需、力之所至。坚持民生优先，着力完善与经济发展和财力状况相匹配的财政民生保障机制，尽力而为持续增进民生福祉。一是坚持民生为重。要把以人民为中心的发展思想贯穿于财政工作全过程、各方面，坚持公共财政取之于民、用之于民，推动幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等民生事业不断取得新进展。二是强化兜底保障功能。要认真落实好国标省标各项民生政策，加大民生领域补短板、强弱项、保重点力度，切实兜牢基本民生底线。三是完善民生投入长效机制。要坚持在发展中保障和改善民生，加大财政资金整合力度，向关键、重点领域聚焦发力，着力解决发展不平衡不充分问题，促进改革发展成果更多更公平惠及人民。四是持续做好民生实事。要支持稳定和扩大就业，推动教育优先发展，健全多层次社会保障体系，推进健康禄丰建设，支持城乡公共文化服务体系建设和文化惠民工程实施，解决各族群众的急难愁盼问题。五是夯实发展基础。要多渠道筹措资金支持公共公益基础设施建设，夯实经济社会事业发展的基础，让人民群众共享改革发展成果。六是落实好直达资金机制。要及时做好直达资金承接分配、下达落实工作，加强资金日常监管，督促单位加快支出进度，确保直达资金规范高效使用，真正惠企利民。

（四）继续聚焦攻坚，接续落实重大任务

持续发力巩固和拓展已有的攻坚成果，全力支持重大任务落实完成。一是聚力支持乡村振兴。要持续保持“三农”政策措施和投入总体稳定，接续推进脱贫地区乡村振兴，加强乡村公共基础设施建设，着力推进乡村产业、生态、文化、治理、生活和思想现代化，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。二是竭力防范化解债务风险。要把防范化解政府性债务风险作为重大政治纪律、重大政治任务守紧抓实，切实增强忧患意识、坚持底线思维、做到未雨绸缪，以准备经受风高浪急的决心和措施前置防控工作，即防“黑天鹅”事件、又防“灰犀牛”事件，严格落实债务余额限额管理和预算管理，足额安排政府债务本息，全力落实化解任务，力行阻止债务风险向外传导曼延。加快培育新财源，夯实可偿债财力基础，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。三是集力支持生态文明建设。坚持绿水青山就是金山银山的理念，加大生态文明建设投入，坚持“山水林田湖草沙”一体化保护和系统治理，坚持倡导生态文明和加强污染防治有机结合，全力做好财政支持保障工作，确保天更蓝、山更绿、水更清。

（五）继续改革进取，构建现代预算制度

以“致广大而尽精微”精神贯彻落实好党的二十大报告提出“健全现代预算制度”的规划和任务，推进各项财政改革落地见效。一是着力构建现代预算制度。要落实好中期财政规划管理和跨年度预算平衡机制，完善预算分配机制，健全政府预算体系，强化预算编制、执行、公开和绩效管理，全面构建标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度。二是着力深化预算管理制度改革。坚持目标导向，有序深化预算管理制度改革，实施财政支出政策、预算项目、预算编审、问题整改等四方面质量提升行动，以促进规范预算安排、做实项目申报、强化审核把关、建立长效机制工作推进。从持续加强财政资源统筹，提升财政综合保障能力；深化零基预算改革，优化财政资金配置；落实过紧日子要求，建设节约型财政；推进支出标准建设，提高预算精准性；强化绩效管理，推动提质增效；硬化预算约束，提升预算执行刚性等六个方面深化预算管理改革。三是着力深化国库集中收付管理。继续推进预算管理一体化改革和系统建设，全面实现一体到底、横联纵通、规范高效的业务处理；强化预算执行监管，严守“无预算不支出”原则，所有财政资金纳入国库集中支付管理；严格执行单位账户系统平台审批、备案程序；加强库款管理，落实库款限额预留机制，科学调拨库款资金统筹保障预算支出；推进电子化支付、差旅电子凭证网上报销改革工作，全面实施财政专户电子化管理。四是着力推进预算绩效管理。要推进绩效管理扩面嵌深，全过程、全覆盖实现绩效管理，运用预算安排与绩效结果挂钩激励约束机制，增强资金使用单位绩效理念和责任，助推资金管理水平提高和使用效益提升。五是着力全面提升财政管理水平。科学统筹财政资源资金，健全跨年度预算平衡机制，加强政府债务和中长期支出责任管理，加强往来款项和专户管理，落实好政府综合财务报告和国有资产管理报告制度，增进预算管理一体化、预算单位会计核算等系统运用衔接。六是推进乡镇财政所公共服务能力提升。夯实基层财政治理基础，从健全职能职责、加强管理提高技能、改善公共服务环境等方面推进财政所公共服务能力提升建设。

（六）继续依法理财，推进财政法治管理

要坚决落实“绝对忠诚理财、绝对担当管财、绝对干净用财”要求，持续推进财政法治化、科学化、精细化建设。一是树牢法律法治意识。要增强法治思维、树立法纪意识，把纪律、规矩挺在前面，守好法律法规的底线、财政财务管理制度的红线、财经纪律的高压线。二是加强法纪学习教育。深入推动法治财政建设，加强财政干部学法用法意识，切实提升运用法治思维和法治方式履职行权、化解矛盾、应对风险。三是严格执行《中华人民共和国预算法》及实施条例等财经法规。自觉守法律、遵制度、受监督，在法治轨道上推进各项财政财务管理工作。四是依法接受人大、审计监督。自觉接受市人大及其常委会的法律监督、工作监督，认真执行各项制度、决议，完善人大代表建议办理机制。认真接受配合审计监督，高度重视并认真整改审计提出的问题，不断提升财政管理水平。五是严格执纪监督。从严执行财经法纪、规章制度，坚决查处各类违反财经法规的行为。

各位代表，做好2023年的财政工作，任务艰巨，责任重大。让我们在中共禄丰市委的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的有力监督支持下，以“夙兴夜寐之勤、一往无前之勇”苦干实干勤干，沐风栉雨铸辉煌、砥砺奋进启新程，接续努力谱写禄丰新时代高质量跨越式发展新篇章。

监督索引号53233100600010111