恐龙山镇第二届人民代表大会财政经济审查委员会关于《恐龙山镇2024年上半年地方财政预算执行情况》《2023年度财政收支决算情况报告和财政收支预算调整方案》草案审查结果的报告

恐龙山镇第二届人民代表大会财政经济审查

委员会关于《恐龙山镇2024年上半年地方

财政预算执行情况》《2023年度财政收支

决算情况报告和财政收支预算调整方案》

草案审查结果的报告

（2024年8月23日恐龙山镇第二届人民代表大会第六次会议主席团第三次会议上）

财政经济审查委员会主任委员  陈斌

大会主席团：

恐龙山镇第二届人民代表大会第六次会议审查了镇人民政府提出的《恐龙山镇2024年上半年地方财政预算执行情况》《恐龙山镇2023年度财政收支决算情况报告和财政收支预算调整方案》，财政经济审查委员会在对草案进行初步审查的基础上，根据各代表队的审查意见，作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2024年上半年地方财政预算执行情况

2024年1-6月，全镇一般公共预算收入执行数2560.41万元，完成年初预算数1567.96万元的163.30%；全镇一般公共预算支出执行数1028.25万元，完成年初预算数1567.96万元的65.58%。

财政经济审查委员会认为，2024年上半年，镇人民政府及其财税部门认真贯彻落实各级党委政府部署要求，依法组织收入，并认真开展2024年地方财政预算执行工作。

二、2023年度决算情况

（一）财政收入情况。2023年，全镇收入合计1882.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1851.81万元；政府性基金预算财政拨款收入31.00万元。

（二）财政支出情况。恐龙山镇2023年支出合计1883.33万元，其中：基本支出1394.29万元，项目支出489.04万元。

（三）收支平衡情况。本年收入1882.81万元，支出合计1883.33万元，以前年度结转结余资金为145.42万元。收支相抵后，支出比收入增加0.52万元。原因是2023年使用文化旅游体育与传媒以前年度结转结余资金支出0.053万元；使用城乡社区以前年度结转结余资金支出0.41万元；使用农林水以前年度结转结余资金支出0.056万元。导致本年支出大于收入0.52万元。

（四）其他报告事项

1.2023年“三公”经费支出合计16.76万元，其中公务用车运行维护费0.50万元，较上年度10.95万元减少了6.45万元，降幅为58.91%，原因是本年度加强公务用车管理，公务用车报废2辆，减少了公务用车运行维护费；因公出国出境没有发生费用支出，与去年相比无变化；公务接待费12.27万元，较上年度12.4万元减少0.14万元，降幅为1.09%。

2.2023年会议费支出为13.11万元，较上年度同期15.56万元减少2.45万元，降幅为15.77%。

3.培训费支出情况：2023年培训费支出为2.21万元，较上年度同期3.40万元减少1.19万元，降幅为34.99%。

财政经济审查委员会认为，2023年，镇人民政府及其财税部门认真贯彻落实各级党委政府部署要求，依法组织收入，切实保障“三保”和重点领域支出，促进了全镇经济社会的稳步发展。同时也要看到，预算执行和财政管理中还存在一些不容忽视的问题，主要是：财政增收乏力，保“三保”和防风险压力较大；部分支出结构固化问题仍较突出；财政资金使用绩效还需进一步提升；资金管理和项目推进需进一步加强。这些问题要予以高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

三、2023年部门预算调整情况

收入预算调整方案：与市财政结算后，我镇2023年财政拨款收入15901232.25元调整为18828099.88元，调增2926867.63元。其中：一般公共预算财政拨款收入由年初预算15901232.25元调整为18518099.88元、政府性基金预算财政拨款收入由0元调整为310000.00元。

按照支出功能科目：一般公共服务支出8117983.75元调整为8273386.50元、科学技术支出0.00元调整为4495.50元、文化旅游体育与传媒支出286233.30元调整为382358.80元、社会保障和就业支出2090255.10元调整为2868794.64元、卫生健康支出795545.98元调整为635111.99元、城乡社区支出307887.65元调整为414560.65元、农林水支出3569761.31元调整为5412071.80元、住房保障支出733565.16元调整为637320.00元。

支出预算调整方案：与市财政结算后，我镇2023年财政拨款支出18833301.58元，其中：一般公共预算财政拨款支出15901232.25元调整为18523301.58万元，其中：与市决算后，基本支出14921232.25元，现调整为13942929.60元，调减978302.65元，项目支出980000.00元，现调整为1956790.06元，调增976790.06元；政府性基金预算财政拨款支出0.00万元调整为310000.00元，调增310000.00元。

按照支出功能科目：一般公共服务支出8117983.75元调整为8273386.50元、科学技术支出0.00元调整为4495.50元、文化旅游体育与传媒支出286233.30元调整为382890.14元、社会保障和就业支出2090255.10元调整为2868794.64元、卫生健康支出795545.98元调整为635111.99元、城乡社区支出307887.65元调整为418674.65元、农林水支出3569761.31元调整为5412628.16元、住房保障支出733565.16元调整为637320.00元。

预算调整后的收支平衡情况：本年收入18828099.88元，本年支出总计18833301.58元，收支相抵后，支出比收入增加5201.70元，本年财政拨款滚动结转结余1449037.50元。

财政经济委员会认为，提交大会的2023年财政预算调整方案安排合理，建议批准《恐龙山镇2023年财政收支预算调整方案（草案）》。

四、实现2024年地方财政预算的建议

2024年是实施“十四五”规划目标任务的攻坚之年，做好全年财政经济工作意义重大。为此，财政经济委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一）加强财源建设，提高收入质量。

一是坚持稳中求进工作总基调，把财源培植作为当前和今后财政可持续发展重点工作；稳住传统税源点，加大招商引资，培植新税源，全力以赴培育扶持各类企业，积极协调各类生产要素保障和供给，增强发展后劲。二是科学研判强化分析调度，紧盯重点项目、重点行业税源，加强收入征管，依法应收尽收。

（二）硬化预算约束，强化预算执行。

一是严格执行预算法及其实施条例，严格执行镇人民代表大会批准的预算，严禁超预算、无预算支出。二是严格预算管理，厉行节约，树牢过紧日子的理念；优化财政支出结构，压缩一般性、非重点支出，兜牢“三保”底线。三是健全正向增收激励机制，充分调动各站所向上争取资金的积极性，弥补财政自给能力不足，增强财政资金保障能力。

以上报告，请予审议。