经济审查委员会关于恐龙山镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的审查结果报告

经济审查委员会关于恐龙山镇2025年地方

财政预算执行情况和2026年地方

财政预算草案的审查结果报告

（2026年4月13日恐龙山镇第二届人民代表大会第九次会议第三次主席团会议通过）

恐龙山镇第二届人民代表大会第九次会议审查了镇人民政府提出的《关于恐龙山镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告》，财政经济审查委员会在对预算报告和草案进行初步审查的基础上，根据各代表队的审查意见，作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2025年预算执行情况

2025年，恐龙山镇收入合计3959.88万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2876.04万元，政府性基金预算财政拨款收入1003.70万元，其他收入80.14万元。

2025年，一般公共预算拨款预算支出3891.31万元。其中：基本支出1471.76万元，项目支出2419.55万元。较上年决算支出数2183.39万元增加1776.49万元，增幅81.36%。支出增加的原因主要是2025年项目增多，诸如中央财政衔接推进乡村振兴资金、农村厕所革命、烟草专项资金、债务还本支出增加，项目支出增加。

上年结转结余132.61万元，本年收入合计3959.88万元，支出合计3891.31万元，年终结转201.18万元，收支平衡。

财政经济委员会认为，2025年，面对艰巨繁重的发展稳定任务和多重超预期因素冲击，镇人民政府及其财税部门认真贯彻落实各级党委、政府部署要求，依法组织收入，切实保障“三保”和重点领域支出，促进了全镇经济社会的稳步发展。同时也要看到，预算执行和财政管理中还存在一些不容忽视的问题，主要是：预算编制的严谨性还不够，预算执行力不够精准，预算约束力不强；财政增收乏力，保“三保”和防风险压力较大；非税收入依赖短期来源；财政资金使用绩效还需进一步提升；资金管理和项目推进需进一步加强。这些问题要予以高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

二、2026年部门预算草案编制情况

恐龙山镇2026年预算收入1843.74万元，其中：部门基本收入1743.74万元，部门项目收入100.00万元。

收支平衡计划情况：上年项目结余0万元，本年计划收入1843.74万元，计划支出1843.74万元，收支平衡。

财政经济审查委员会认为，镇人民政府提交大会的2026年财政预算草案符合《中华人民共和国预算法》规定，符合恐龙山镇经济社会发展目标和总体要求，总体可行，安排合理，建议批准《恐龙山镇2026年财政预算（草案）》。

三、实现2026年地方财政预算的建议

2026年是“十五五”规划的开局之年，做好全年财政经济工作意义重大。为此，财政经济委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一） 培植壮大财源税源，增强财政“造血”功能。充分发挥恐龙山镇良好的交通区位优势及旅游、高原特色农业产业优势，抓牢服务重点项目落地建设机遇，着力财源培植工作。通过盘活闲置资产，拓展非税收入来源。深入研究国家及省市县“十五五”规划纲要，将上级的战略意图与乡镇实际紧密结合。在预算编制中优先保障规划确定的重大工程、重点项目和重要政策落地，确保开局之年“开门红”。

（二）优化支出结构，兜牢“三保”底线。在“十五五”开局之年，要继续将“保基本民生、保工资、保运转”放在财政支出的首要位置。确保乡村振兴、教育、医疗、社保等普惠性、基础性、兜底性民生支出只增不减。严控一般性支出，持续压缩非急需、非刚性支出。严控“三公”经费预算，大力倡导勤俭节约，将节省下来的资金统筹用于发展急需和改善民生。

（三）深化财政管理改革，提升资金使用绩效。一是深化预算管理一体化系统改革，实现财政数据的上下贯通和横向对比。利用信息化手段加强对乡镇财政资金的全过程、全天候监控，提高资金拨付效率和监管水平。二是规范村级财务管理， 加强对村（社区）级财务的指导和监督，完善“村财镇管”机制。定期开展村级财务审计，防止“微腐败”，确保财政资金在“最后一公里”的安全运行。

（四）防范化解运行风险，守牢财政安全底线。 严格执行各项财经法规和管理制度，加强对财政资金使用的日常监督和专项检查。对虚报冒领、挤占挪用财政资金等违法违规行为“零容忍”，筑牢财政安全“防火墙”。加强财政干部开展业务培训，重点学习新《中华人民共和国预算法》、绩效管理、政府会计制度等内容，提升专业素养。