监督索引号53233100274401000
禄丰市广通中学2024年度部门决算
目录
第一部分单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分名词解释
第一部分单位概况
一、主要职责
主要职能是承担九年义务教育阶段的初中教育和高中教育，其任务是坚持社会主义的办学方向，落实素质教育，认真实施义务教育，提高全民族的素质，依法治教。依照各科教学大纲，开全开足各门课程，促进学生的全面发展，加强学生综合能力的培养，实现教育的转轨定向，全面落实素质教育。加强教师队伍建设，努力提高教师整体素质，加强学校内部管理，健全各项规章制度，大力进行课堂教学改革，优化课堂教学结构，认真开展文艺、体育活动，培养学生全面发展。
1.研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的高中教育方针、政策、法规。
2.研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。
3.管理和指导学校基础教育工作；确保高中教育工作成果。
4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。
5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
禄丰市广通中学共设置4个内设机构，包括：教务处、总务处、政教处、办公室。
所属单位0个。我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入禄丰市广通中学2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：禄丰市广通中学。
纳入禄丰市广通中学2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员109人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员109人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。年末学生1187人。年末遗属0人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
三、重点工作概述
2024年，禄丰市广通中学以“办人民满意的完全中学”为目标，紧扣禄丰市“教育质量提升年”部署，结合初高中一体化办学实际与120余名在职教职工服务需求，聚焦“提质、强师、育人、保障”四大核心，推进五项重点工作，着力打造乡镇完全中学优质发展样板。
一、聚焦教学提质，筑牢初高中衔接根基
锚定“中考突破、高考稳进”目标，实施“分层教学+精准教研”行动。初中部落实“双减”政策，优化作业设计与课后服务，通过“集体备课+跨年级教研”机制，强化数学、英语等基础学科教学，力争中考优秀率提升5%；高中部聚焦高考学科短板，开展“专题突破+错题复盘”教学，组织教师参与州市级高考备考研讨，保障1500余万元初高中教育经费优先用于教学设备更新（如高中理化生实验室升级）与教研活动，投入4万元专项培训费提升教师备考能力，夯实教学质量核心。
二、强化队伍建设，激活教师发展动能
围绕“师德为先、专业为重”，构建分层培养体系。开展“师德师风承诺”“优秀教师宣讲”等活动，严格执行教育系统“十严禁”，杜绝师德失范行为；实施“青蓝工程”，为30余名新教师配备初高中对应学科导师，开展备课、授课专项培训；组织40余名骨干教师参与学区教研、名师工作室交流，补充音体美、心理健康等紧缺学科师资；将22万元工会经费与680万元绩效工资挂钩，完善“教学实绩+师德表现+家校评价”考核机制，与岗位晋升、待遇分配联动，稳定教师队伍，提升专业素养。
三、抓实德育安全，守牢育人底线
构建“思政引领+安全守护+权益保障”全链条体系。落实时代新人铸魂行动，邀请广通镇“道德模范”进校园讲思政课，结合入团仪式、主题班会开展爱国主义与中华民族共同体意识教育；初中部深化“三礼教育”，高中部强化生涯规划指导，配备2名专职心理健康教师，开展个体辅导与团体活动，覆盖学生2000余人次。针对寄宿生占比60%的特点，常态化开展防溺水、消防安全、校园欺凌防治等“六防”培训演练，巩固校园安全“4个100%”成果；精准发放8万元高中助学金、6万元义务教育贫困生补助，压实控辍保学“双线四级”责任，确保初高中无辍学学生，保障教育公平。
四、推进特色育人，丰富五育并举内涵
立足乡镇资源，打造“学科+实践”特色品牌。依托25万元课后服务补助，开设书法、篮球、合唱、科技创新等15类特色课程，组织学生参与州市级文艺、体育竞赛，力争获奖数提升10%；挖掘广通镇交通枢纽、农业产业资源，开发“交通安全教育”“农耕劳动实践”校本课程，初中部每学期组织2次校外实践，高中部结合学科开展研学活动，强化劳动与实践素养；优化义务教育营养改善计划与高中食堂供餐，开展“健康饮食”主题教育，保障学生身心健康。
五、优化保障机制，规范办学运行
衔接“规范管理年”要求，强化服务与管理升级。推进党组织领导的校长负责制，规范1800余万元财政资金使用，确保经费专款专用、公开透明；投入1.2万元维修（护）费，升级初高中教学楼门窗、宿舍设施，改善寄宿生居住条件；总务处加强校园环境整治与食品安全监管，定期开展食堂卫生检查；健全家校社协同机制，通过家长会、家访、线上沟通群及时反馈学生情况，凝聚育人合力，为初高中一体化发展提供坚实支撑。
第二部分2024年度部门决算表
（详见附件）
禄丰市广通中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
禄丰市广通中学2024年度收入合计24856504.53元。其中：财政拨款收入23966419.47元，占总收入的96.42%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入821877.06元（含教育收费777656.97元），占总收入的3.31%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入68208.00元，占总收入的0.27%。
与上年相比，收入合计增加850647.19元，增长3.54%。其中：财政拨款收入增加872766.13元，增长3.78%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入减少32682.94元，下降3.82%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加10564.00元，增长18.33%。主要原因是本年度我校重点发展教育，基本支出人员经费公用经费减少，用于培训、补助支出等资金支出减少，本年度增加项目资金较多，主要用于学校基础设施建设及对于学生的相关补助费用支出较多。
二、支出决算情况说明
禄丰市广通中学2024年度支出合计24831810.91元。其中：基本支出20373468.75元，占总支出的82.05％；项目支出4458342.16元，占总支出的17.95％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加615501.62元，增长2.54%。其中：基本支出减少919665.95元，下降4.32%；项目支出增加1535167.57元，增长52.52%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是本年度我校重点发展教育，基本支出人员经费公用经费减少，用于培训、补助支出等资金支出减少，本年度增加项目资金较多，主要用于学校基础设施建设及对于学生的相关补助费用支出较多。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障禄丰市广通中学机构正常运转的日常支出20373468.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20370168.75元，占基本支出的99.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3300.00元，占基本支出的0.02％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障禄丰市广通中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4458342.16元。其中：基本建设类项目支出450000.00元。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕22号广通中学2024年义务教育课后服务经费项目市本级资金11300.00元，主要用于广通中学2024年义务教育课后服务经费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕58号结转2023年广通中学运动场建设资金250000.00元，主要用于2023年广通中学运动场建设维修维护费。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕92号广通中学2024年生均公用经费项目上级补助资金242625.26元，主要用于2024年生均日常公用经费项目。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕86号广通中学2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助项目上级补助资金226590.00元，主要用于广通中学2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2023〕134号义务教育学生营养改善计划资金420.00元，主要用于义务教育学生营养改善计划资金支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕14号广通中学2024年义务教育生均公用经费项目市本级资金10000.00元，主要用于广通中学2024年义务教育生均日常公用经费项目。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕96号广通中学2024年义务教育营养改善计划补助资金项目上级补助资金153120.00元，主要用于2024年义务教育营养改善计划补助资金项目支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕96号广通中学2024年义务教育营养改善经费项目市本级资金33631.00元，主要用于广通中学2024年义务教育营养改善经费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕94号义务教育课后服务上级资金34965.00元，主要用于禄丰市广通中学义务教育课后服务费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕86号广通中学2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助经费项目市本级资金22410.00元，主要用于广通中学2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕21号禄丰市广通中学道路维修项目上级补助资金450000.00元，主要用于禄丰市广通中学道路维修项目支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕54号广通中学2024年普高家庭经济困难学生免学杂费经费项目市本级资金2670.00元，主要用于2024年普高家庭经济困难学生免学杂费补助支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕67号广通中学2024年普高脱贫家庭经济困难学生生活补助经费项目市本级资金4820.00元，主要用于广通中学2024年普高脱贫家庭经济困难学生生活补助支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕53号广通中学2024年普高家庭经济困难学生国家助学金项目上级补助资金414560.00元，主要用于广通中学2024年普高家庭经济困难学生国家助学金项目支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕53号广通中学2024年普高国家助学金经费项目市本级资金14890.00元，主要用于2024年普高国家助学金经费项目补助支出。
禄丰市广通中学2023普通高中生均公用经费资金43094.38元，主要用于广通中学2024年高中生均日常公用经费项目。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕18号广通中学2024年普高生均公用经费项目市本级资金1389492.89元，主要用于广通中学2024年高中生均日常公用经费项目。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕54号广通中学2024年普高免除家庭经济困难学生免学杂费项目上级补助资金64387.77元，主要用于广通中学2024年普高免除家庭经济困难学生免学杂费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕67号2024年普高脱贫家庭学生资助上级资金27680.00元，主要用于2024年普高脱贫家庭学生资助支出。
禄丰市广通中学课后延时服务费821877.06元，主要用于禄丰市广通中学师生课后延时费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕84号禄丰市广通中学2024年优秀乡村教师奖励金项目资金100000.00元，主要用于禄丰市广通中学2024年优秀乡村教师奖励金补助费用。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕97号广通中学2024年义务教育随班就读残疾学生生均公用经费项目上级补助资金5640.00元，主要用于2024年义务教育随班就读残疾学生生均公用经费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕1号广通中学2024年特殊教育公用经费项目市本级资金220.00元，主要用于广通中学2024年特殊教育公用经费项目支出。
禄丰市广通中学禄财社〔2024〕32号广通中学2024年离退休人员病故抚恤经费项目上级补助资金70276.80元，主要用于广通中学2024年离退休人员病故抚恤经费支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕1号广通中学2024年遗属补助经费项目市本级资金19452.00元，主要用于广通中学2024年遗属补助经费项目支出。
禄丰市广通中学禄财教〔2024〕50号禄丰市广通中学2023年高考绩效奖金市级资金44220.00元，主要用于禄丰市广通中学2023年高考绩效奖金支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
禄丰市广通中学2024年度一般公共预算财政拨款支出23965713.85元，占本年支出合计的96.51%。与上年相比增加661608.56元，增长2.84%，完成年初预算的111.75%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出17879814.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.61%，完成年初预算的119.67%，主要用于禄丰市广通中学的教育开支，包括维持学校日常经费、学前教育相关经费及补助经费；造成预决算差异的主要原因是年初无项目预算支出，本年度教育支出项目金额4540608.55元。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出3499663.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.60%，完成年初预算的94.45%，主要用于离退休人员工资、机关事业单位基本养老保险缴费以及机关事业单位职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是支付2024年退休教师病故抚恤金。
9.卫生健康（类）支出1304456.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.44%，完成年初预算的93.60%，主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费；造成预决算差异的主要原因是职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费基数增加，支出增多。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出1281779.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%，完成年初预算的91.13%，主要用于职工住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是职工住房公积金缴费减少。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为13000.00元，决算为881.01元，完成年初预算的6.78%；支出决算较上年减少3178.08元，下降78.30%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为13000.00元，决算为881.01元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的6.78%。公务接待费支出年初预算为0元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3178.08元，下降78.30%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为13000.00元，支出决算为881.01元，完成年初预算的6.78%，支出决算较上年减少3178.08元，下降78.30%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为13000元，决算为881.01元，完成年初预算的6.78%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度未发生相关公务接待费。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3178.08元，下降78.30%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是公务用车运行维护费支出决算与上年相比减少3178.08元，按照财政厉行节约要求控制相关经费，节约开支。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
禄丰市广通中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，主要原因是本校为事业单位，无机关运行费预算及费用产生。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，禄丰市广通中学资产总额19095304.26元，其中，流动资产1083921.82元，固定资产18011382.44元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4761411.35元，其中固定资产增加5759253.79元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额91946.00元，其中：政府采购货物支出91946.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额91946.00元，其中：授予小微企业合同金额91946.00元。
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
单位整体支出绩效自评情况详见附表。
（二）部门整体支出绩效自评表
单位整体支出绩效自评情况详见附表。
（三）项目支出绩效自评表
单位项目支出绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位2024年无其他重要事项说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分名词解释
1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2.财政拨款收入:本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
3.基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出:指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
7.政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
监督索引号53233100274401111
滇公网安备53233102000070