禄丰市仁兴镇第二届人民代表大会第八次会议财政经济审查委员会关于仁兴镇2024年财政收支计划执行情况和2025年财政收支计划草案报告的审查报告

—2025年2月14日在禄丰市仁兴镇第二届人民代表大会第八次会议

财政经济审查委员会议上

各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，禄丰市仁兴镇第二届人民代表大会第八次会议审查了仁兴镇人民政府提出的《关于仁兴镇2024年财政收支计划执行情况和2025年财政收支计划草案的报告》，财政经济审查委员会在对决算进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查情况报告如下：

一、2024年财政收支计划执行情况

（一）全镇一般公共预算收入完成情况。2024年累计完成一般公共预算收入4054万元，占市下达考核任务数3980万元的101.9%，同比增长1.62%，增加64.69万元。在实现的一般公共预算收入中，税务部门完成3852万元，同比增长3.21%，增加120万元；财政部门完成202万元，占市下达考核任务数135万元的149.63%，同比减少21.49%，减少55.31万元。

（二）全镇财政预算收支执行情况。2024年，全镇财政预算收入4411.59万元（其中：一般公共预算财政拨款3694.86万元；政府性基金预算财政拨款387.83万元；国有资本经营预算财政拨款1.104万元；其他收入209.42万元；年初结转和结余118.38万元），与上年比增收1250.89万元，增幅39.58%。收入增加的原因主要是2024年增加禄财农〔2024〕49号仁兴镇大猪街社区七彩食品农特产品项目1000万元。全镇财政预算支出4341.07万元，与上年比增支1185.31万元，增幅36.74%。支出增加的原因主要是2024年增加禄财农〔2024〕49号仁兴镇大猪街社区七彩食品农特产品项目支出增加。

（三）全镇财政收支平衡情况。

本年一般公共预算财政拨款3694.86万元；政府性基金预算财政拨款387.83万元；国有资本经营预算财政拨款1.104万元，其他收入209.42万元；年初结转和结余118.38万元，收入总计4411.59万元，支出总计4341.07万元，年终滚存结余非同级财政拨款资金70.52万元。

年终滚存结余非同级财政拨款资金70.52万元。结余形成的主要原因是非同级财政拨款资金纳入决算，非同级财政拨款资金下达时间较晚，资金难以在当年形成支出，需结转下年按规定用途使用。

二、2025年财政收支计划草案

2025年，全镇部门预算收入2028.66万元，全镇一般公共预算计划支出2099.18万元。收支平衡计划情况：上年项目结余70.52万元，本年计划收入2028.66元，计划支出2099.18万元，收支平衡。

财政经济审查委员会认为，仁兴镇2024年财政运行总体平稳有序，但也面临一些困难和问题，主要表现在：税收收入增速放缓、政府基金收入减少，可用财力增长乏力；“三保”等民生刚性支出需求增加，财政收支矛盾较突出。我们将高度重视这些问题，认真研究，采取有效解决措施，一是聚焦财源培植，激发产业发展“新动能”，努力实现镇级财力可持续增长；二是聚焦收入，筑牢财政资源“蓄水池”，不断增强镇级财政可支配能力；三是聚焦财政管理，提高预算管理“质绩效”，切实提高财政资金使用效益；四是深化财会监督工作，坚持依法理财，强化预算刚性约束。

以上报告，请予审议。