碧城镇第二届人民代表大会第四次会议关于碧城镇2022年度地方财政拨款收支决算情况审查结果的报告

碧城镇第二届人民代表大会第四次会议关于碧城镇2022年度地方财政拨款收支决算情况

审查结果的报告

（2023年9月25日在碧城镇第二届人民代表大会第四次会议主席团第二次会议通过）

大会主席团：

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，碧城镇第二届人民代表大会第四次会议审查了镇人民政府关于《碧城镇2022年度地方财政拨款收支决算情况的报告》，财政经济审查委员会在对收支决算进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2022年度财政决算情况

（一）一般公共预算收入决算签证情况

2022年镇第二届人民代表大会第二次会议通过，我镇一般公共预算收入任务数为3890万元，实际完成数3170万元，完成任务数的81%，主要减收原因为国家2022年执行增值税留抵退税减税政策力度加大，导致增值税大幅减收，较上年完成数4127万元减收957万元。已经签证确认完成任务数中:税务部门完成3125万元，较上年3867万元减收742万元;财政部门完成非税收入45万元，较上年完成数120万元减收75万元，减收的主要原因为2021年碧城镇共取得温泉整治土地罚没款收入91.68万元，2022年无此项收入。

（二）2021年地方一般公共预算财政拨款收入支出决算情况

1.根据市财政局批复，碧城镇2022年一般公共预算财政拨款收入预算数为2067万元，决算数为2984万元，比年初预算数增加917万元。其中：一般公共服务拨款收入1258万元；科学技术拨款收入5.50万元；文化体育与传媒拨款收入61万元；社会保障和就业拨款收入730万元；卫生健康支出拨款收入130万元；节能环保支出拨款收入3.50万元；城乡社区拨款收入33万元；农林水拨款收入686万元；住房保障拨款收入75万元；灾害防治及应急管理支出拨款收入2万元，碧城镇2022年财政拨款收入增加的主要原因是上级一般性转移支付补助及专项补助收入增加。

2.碧城镇2022年一般公共预算财政拨款支出决算数为2984万元，比年初预算数增加917万元。其中：一般公共服务拨款支出1258万元；科学技术拨款支出5.50万元；文化体育与传媒拨款支出61万元；社会保障和就业拨款支出730万元；卫生健康支出拨款支出130万元；节能环保支出拨款支出3.50万元；城乡社区拨款支出33万元；农林水拨款支出686万元；住房保障拨款支出75万元；灾害防治及应急管理支出2万元，碧城镇2022年财政拨款支出增加的主要原因是上级一般性转移支付补助及专项补助收入增加。

（三）政府性基金地方财政预算拨款收入支出决算情况

1.政府性基金财政预算拨款收入共77万元，其中：基金预算拨款收入77万元（指实际形成收入数，未包括文件下达后无资金拨付收回的额度427.45万元，收回的额度包括敬老院建设补助280万元，2022年第一批省级福彩公益金—街子厂日间照料中心建设项目40万元，樊厂仁寿里文化活动室建设项目32万元，张通大新庄文化活动室建设项目30万元，碧城社区老年人活动中心项目33万元，公墓建设补助12.45万元），省级专项彩票公益金专项转移支付补助樊厂西营活动场所建设20万元，省级彩票公益补助碧城社区活动场所建设40万元，碧城镇高龄老人生活补贴补助经费9万元，残疾人补贴5.86万元，农危改补助1.44万元，禄财社〔2022〕55号水利水电伤残民工和企业回乡水利民工生活补助经费0.32万元。

2.政府性基金财政预算拨款支出77万元，其中:省级专项彩票公益金专项转移支付补助樊厂西营活动场所建设20万元，省级彩票公益补助碧城社区活动场所建设40万元，碧城镇高龄老人生活补贴补助经费9万元，残疾人补贴5.86万元，农危改补助1.44万元，水利水电伤残民工和企业回乡水利民工生活补助经费0.32万元，本年政府性基金财政拨款项目结转无余额。

（四）国有资本经营预算拨款收入支出执行情况

1.同级财政其他收入拨款收入共0万元。

2.同级财政其他收入拨款支出共0万元。

财政经济审查委员会认为，镇人民政府提交大会审查的《碧城镇2022年度地方财政拨款收支决算情况的报告》中的收支数据是报请市财政局审核批复，数据具有真实性。2022年，镇人民政府紧紧围绕财政收支平衡及保运转、保民生、保稳定、保重点、促发展工作要求合理统筹安排资金，坚持增收与节支并重、开源和节流并举，不断强化财政支出管理，努力调整优化支出结构，认真贯彻落实行政成本控制制度及厉行节约规定，坚决压缩一般性支出和“三公经费”开支，不断加大项目资金整合工作力度，切实发挥有限资金的最佳使用效益。财政经济审查委员会建议本次会议同意《碧城镇2022年度地方财政拨款收支决算情况的报告》，批准镇人民政府提交的2022年度地方财政拨款收支决算草案。

二、存在问题

财源支柱产业单一，税源培植工作不够有力，加之减税降费政策的实施，财政增收乏力；财政收支矛盾突出，平衡难度大，预算执行约束力不够，科学合理编制财政预算有待加强，部门报账、记账不及时。经济稳增长压力较大，财政收支矛盾日益突出，资金统筹整合的针对性有待加强。

三、下步工作建议

（一）狠抓财源建设，拓宽收入渠道。高度重视经济运行质量，壮大实体经济总量，加快推进财源项目建设，加大培育新的税收增长点，提高收入质量。增强机遇意识，做好政府专项债券项目谋划，加大争取力度和落地项目的建设力度，推动财源建设可持续增长。

（二）优化支出结构，强化财政保障。坚决兜牢“三保”支出底线，合理安排支出顺序，优先保障“三保”等重点支出。牢固树立过“紧日子”思想，把钱花在刀刃上，大力压减非急需、非刚性、低效和无效支出。要强化主体责任，加强对我镇经济运行情况的分析研判，加大“三保”支出情况的监控和调度，坚持将“三保”放在财政支出优先位置，注重优化调整支出结构，做到能缓则缓，能减则减，能压则压。

（三）强化预决算编制，严格预算执行约束。增强预算法治意识，严格执行预算，严格预算调剂，提升预算约束力，执行中需做出调整、调剂变化的，须按照程序审批或报告。要加强预算编制的管理，进一步提高预算编制的精准性。

以上报告，请予审议。