金山镇第二届人民代表大会第三次会议财政经济审查委员会关于金山镇2021年财政收支预算调整方案审查结果的报告

金山镇第二届人民代表大会第三次会议

财政经济审查委员会关于金山镇2021年财政收支

预算调整方案审查结果的报告

（2022年9月29日在金山镇第二届人民代表大会第三次会议主席团第二次会议上）

各位主席团成员：

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》的规定，金山镇人民政府向镇第二届人民代表大会第三次会议提出的《金山镇2021年度财政收支预算调整方案的报告》，各代表组进行了认真审查。财政经济审查委员会在经过初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查，现将审查结果报告如下，请予审议：

在执行镇十三届人大八次会议批准的2021年财政预算过程中，受减税降费政策、新冠肺炎疫情持续的影响和上级专项补助的调整，人员经费及上级各项转移性补助收入增加，各项支出也相应的发生了变化。为此，根据我镇的实际情况，财政收支预算调整如下：

一、财政拨款收入调整情况

镇十三届人大八次会议批准的2021年财政预算总收入2813.45万元，调整为5187.85万元，调整增加2374.40万元。

具体调整方案为：1、一般公共预算财政拨款收入年初预算2813.45万元，现调整为4687.05万元，调增1873.6万元；2、政府性基金年初预算收入为0万元，现调整为216.27万元，调增216.27万元；3、国有资本经营年初预算收入0万元，现调整为3万元，调增3万元；4、其他收入年初预算收入为0万元，现调整为281.53万元，调增281.53万元；

二、财政拨款支出调整情况

镇十三届人大八次会议批准的2021年财政预算总支出2813.45万元，调整为5249.22万元（含上年结转和结余支出），调整增加2435.77万元。

具体调整方案为：1、一般公共预算财政拨款收入年初预算2813.45万元，现调整为4875.80万元（含上年结转和结余支出），调增2062.35万元。2、政府性基金支出年初预算数为0万元，现调整为228.67万元，调增228.67万元（含上年结转和结余支出）；3、国有资本经营年初预算支出0万元，现调整为3万元，调增3万元；4、其他资金支出年初预算为0万元，现调整为141.75万元，调增141.75万元（含上年结转和结余支出）。按类别分，基本支出年初预算为2553.45万元，现调整为2759.91万元，调增206.46万元；项目支出年初预算为260万元，现调整为2489.31万元，调增2229.31万元。

三、调整后财政拨款收支平衡情况

上年年末财政拨款结转和结余为326.09万元，本年调整预算收入为5187.85万元，本年调整预算支出为5249.22万元（含上年结转和结余支出），收支预算调整后，收支相抵年终滚存结余264.72万元。资金结余原因为：资金下达较晚，难以在当年形成支出。结余资金具体为：一般公共服务支出结余8.92万元，社会保障与就业支出结余224.76万元，灾害防治及应急管理支出6万元，城乡社区支出结余25.04万元。结余资金结转下年按规定用途继续使用。

因市财政局决算未批复，镇人民政府提交本次会议审议的《金山镇2021年度财政收支预算调整方案的报告》数据尚有不确定因素，最终认定数据，以决算批复为准。

财政经济审查委员会认为，镇人民政府提出的财政收支预算调整方案符合禄丰当前的经济和社会发展实际情况，调整方案可行，调整后的收支平衡。建议本次会议批准镇人民政府提出的2021年度财政收支预算调整方案。

以上报告，请予审议。