高峰乡2023年地方财政收支预算执行情况及2024年地方财政收支预算报告

高峰乡2023年地方财政收支预算执行情况

及2024年地方财政收支预算报告

——2024年1月24日在高峰乡第二届

人民代表大会第五次会议上

各位代表：

受乡人民政府的委托，向大会报告我乡2023年财政预算执行情况及2024年财政预算（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，在乡党委、政府的正确领导下，在市财政局的精心指导下，在乡人大和社会各界人士的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，全乡各部门紧紧围绕年初人民代表大会通过的财政预算和工作目标，全力克服经济下行压力加大、收支矛盾尖锐的严峻形势，迎难而上、担当作为，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力。

（一）市级下达一般公共预算收入情况

2023年，全乡完成地方一般公共预算收入823.04万元，完成市级下达任务数705万元的116.74%，比2022年增长56.62万元，增幅7.38%。其中：税收收入完成798万元，完成年初任务数680万元的117%，非税收入完成25.04万元，完成年初任务数25万的100.16%。

（二）全乡财政预算收支执行情况

2023年，全乡部门预算收入1557万元，其中一般公共预算财政拨款收入1531万元；政府性基金财政预算拨款收入26万元。

2023年全乡财政总支出为1557万元，其中基本支出1197万元，占全年支出总额的76.87%；项目支出360万元，占全年支出总额的23.13%。

按功能分类科目支出情况是：一般公共服务支出767万元；文化旅游体育与传媒支出34万元；社会保障和就业支出254万元；卫生健康支出58万元；城乡社区支出55万元；农林水事务支出320万元；自然资源海洋气象等支出12万元，住房保障支出54万元；灾害防治和应急管理支出3万元。

（三）收支平衡情况

2023年，全乡完成一般公共预算财政拨款补助收入1531万元，政府性基金财政预算拨款收入26万元，加年初结余和结转167.61万元，财政收入总计为1557万元；完成一般公共预算支出1557万元，政府性基金预算支出26万元，2023年度结转结余0万元。

以上收支数据均为2023年总决算数据，待省、州、市部门决算审核批复后，相关数据若有变化，将及时依法向乡人大主席团进行专题报告。

二、2023年财政预算执行主要工作

（一）加强预算管理，优化支出结构，提高财政保障力度。全面树立预算的权威性和严肃性，坚持先有预算，后有支出，强化预算约束，规范预算执行。一是着力优化支出结构，将有限财力用于新增重点支出和改善民生。二是以“六保六稳”为出发点，统筹安排社会事业发展资金，保证农林、科教、文化、卫生、水利事业的协同发展，保证社会保障、民生工程等刚性支出的需要。

（二）加强财政绩效管理，提升财政管理水平。进一步推进财政工作科学化、精细化管理，充分发挥财政监督职能作用，推进财政监督和绩效管理的有机融合。一是规范财务管理制度，召开高峰乡财务培训会，有力促进了乡村财务管理水平再上新台阶。二是加强预算绩效管理，强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，着力提高规范专项资金的使用效率和监管力度。三是规范工程招投标和政府采购制度，进一步提升招投标工作效率。四是加强财政监督管理和队伍建设，利用市审计局对高峰乡开展的经济责任审计和村级财务审计调查工作的契机，发现财务管理工作中存在的问题，加大对财政资金的抽查、检查力度，对审计发现问题及时整改，强化内控制度，加强队伍建设，严格要求、严格管理、严格监督，不断提高依法行政、依法理财水平。

（三）强化国有资产监督管理，进一步摸清家底。2023年全面进行了固定资产清理，盘清家底。全乡固定资产原值为3958.68万元（含交通公共基层实施公路资产）。从2023年财政总决算报表上看，我乡各类收支执行正常，财政运行状况良好。经过增收节支，多方面努力，2023年累计偿还历史欠款400余万元。

（四）积极争取项目资金，促进地方经济发展。树立要项目就是争资金，争资金就是促发展的理念，进一步加大向上争取资金工作力度，突出各单位和各村委会作为争取项目资金的主体，高度重视项目前期准备和入库工作，既要做好与上级部门的协调沟通，更要精心做好项目的前期准备和申报工作，确保准备充分、符合政策，切实提高项目申报成功率。2023年争取州级及以上财政资金1390万元，完成任务数1390万元的100%，让高峰乡的各项事业发展在资金方面得到有力保障。

（五）加强村级财务管理，不断提高村组资金使用效益。完善《高峰乡村级财务管理制度》，加强对村级财务人员的教育培训，让村级资金的管理进一步规范化、制度化和公开化。

各位代表，2023年全乡财政运行状况良好，但同时我们也应清醒地认识到，财政工作与上级的要求、人民群众的期盼还存在一定的差距。一是外部环境复杂严峻，制约我乡经济发展的困难较多，规模经济、新增税源不够，地方财政增收压力持续加大；二是各种社会矛盾相继凸现，财政保障范围不断扩大，财政刚性支出大幅增加；三是财政管理职能不断转变，预算执行存在一定偏差，财政管理水平还有待进一步提高。这些问题，都需要我们继续采取有效措施，认真加以解决。

三、2024年财政收支预算草案

2024年，我乡财政工作将进一步优化财政支出结构，加强财政财务工作精细化、科学化管理，规范村级财务，严格控制新增债务，提高财政资金使用效益，促进全乡经济持续、快速、健康发展。

（一）财政收入预算

2024年，全乡一般公共预算收入任务为849万元，在2023年一般公共预算收入任务705万元的基础上增长20%。

    （二）财政支出预算

       2024年高峰乡部门预算支出计划1359.22万元，其中：基本支出1280.22万元，项目支出79万元（不含上级补助专款，原因是此款是不确定因素）。其中：一般公共服务支出696.54万元；文化旅游体育与传媒支出34.61万元；社会保障和就业支出189.47万元；卫生健康支出56.9万元；城乡社区支出29.92万元；农林水事务支出291.06万元；住房保障支出60.72万元。

四、2024年财政工作主要任务

        2024年，全乡财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大精神，紧紧围绕乡党委、政府的决策部署，按照乡人民代表大会确定的工作目标和工作重点，编制好2024年全乡财政预算，计划偿还债务的5%至10%，圆满完成全年财政预算收支任务，实现我乡经济平稳发展与社会和谐稳定。重点做好以下几个方面的工作：

    （一）加强财政管理，着力提高保障水平。紧紧扣牢财政目标任务，进一步提高财政管理水平。一是克服组织收入过程中的一切困难，加强与税收征管部门协调配合，确保完成年度目标任务。同时挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理。二是科学编制预算，进一步细化预算编制，加强综合预算管理，完善预算监管体系。盘活存量资产，坚决遏制债务增量，着力化解存量债务，健全债务风险评估和预警机制。三是切实调整优化支出结构，严控财政供养人员及“三公”经费等一般性支出，突出重点，加大财政保障力度，严守“三保”底线，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题。

   （二）突出民生建设，努力增进民生福祉。以保障和改善民生为工作重点，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜，对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位，继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策。

    （三）突出科学管理，重点加强预算执行力度。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事。强化票据管理，实现以票促收、应收尽收。二是加强动态监督管理。加强财政预算管理，建立预算执行动态台账，继续深化政府及各站所（中心）的财务管理，严格执行机关内部各项管理制度，增强财政支出的规范性和时效性；严格厉行节约，反对铺张浪费，严控“三公”经费和会议费支出。

   （四）强化财政监督，提高资金绩效管理。继续强化财政监督管理和绩效评审各项措施，健全财政监管机制，利用财政一体化平台、公务之家等信息化手段全面加强财政监督，逐步健全覆盖财政日常管理、资金走向全方位的绩效管理制度，切实加强绩效考评，建立科学的绩效评价指标体系，提高绩效评价质量，切实加强专项资金监管力度，确保专款专用，特别是民生资金和乡村振兴领域监管力度，深化农村改革发挥财政应有的职能作用。

各位代表，新时代开启新征程，新征程呼唤新作为。让我们在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，按照乡二届人大五次会议确定的目标任务，进一步创新思路，坚定信心，扎实工作，统筹各种有利因素，以更加坚定的信念、担当的品质、务实的作风，不忘初心、砥砺前行，确保2024年财政预算目标任务圆满完成。

    以上报告，请予审查。