金山镇2023年地方财政预算执行情况与2024年地方财政预算草案的报告（书面）

金山镇2023年地方财政预算执行情况与

2024年地方财政预算草案的报告（书面）

——2024年1月25日在金山镇第二届人民代表大会第六次会议上

金山镇财政所

各位代表：

受镇人民政府的委托，向大会书面报告《金山镇2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案）》，请予审议。并请各位列席人员提出宝贵意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在镇党委的正确领导、镇人大主席团的监督支持和市级业务部门的指导帮助下，全镇财税部门认真贯彻落实省州市和镇党委的决策部署，充分发挥财税部门职能作用，坚持稳中求进总基调和新发展理念，落实高质量发展的要求，努力克服减税降费对经济运行的影响，砥砺奋进，克难前行，着力开源节流抓收入，在做好“三保”支出的同时，优化结构惠民生，确保全镇经济社会事业健康稳步发展。因2023年部门决算还未上报，最终数字以市财政局批复为准，如有差异再另行向镇人大报告。

（一）财政收入完成情况

2023年，全镇完成一般公共预算收入19086万元，与市人民政府下达任务数18758万元相比，超额完成328万元，完成年初任务的102%，与去年同期15723万元相比增长21.4%，增收3363万元。分类别完成情况为：税收收入完成18193万元，与年初市下达任务18120万元相比超收73万元，完成率为100.4%，同比增长20.9%，增收3140万元；非税收入完成893万元，与市下达任务638万元相比超额255万元，完成率为140%，同比增长33.3%，增收223万元。

（二）财政预算拨款收支执行情况

2023年年初预算数3298.74万元。全年共完成财政拨款及其他资金收入7313.74万元（含财政预算拨款收入5230.47万元、其他资金收入2083.27万元），与上年财政拨款收入数5243.41万元相比，增收2933.17万元，增幅39.48%，上年结转和结余1892.42万元（主要为上年其他资金结余）。当年财政拨款及其他资金支出8374.03万元（含财政预算拨款支出5230.47万元、其他资金支出3143.56万元），与上年财政拨款支出数5440.86万元相比，增支2933.17万元，增幅54%。在财政拨款支出中，基本支出3041.21万元（主要为一般公共预算财政拨款3041.21万元），占支出总额的36.32%；项目支出5332.82万元（其中：一般公共预算财政拨款支出2067.84万元，政府性基金财政预算拨款支出121.42万元、其他资金支出3143.56万元），占支出总额的63.68%。收支相抵，年终滚存其他资金结余832.13万元（主要为其他资金结余）。结余形成原因主要是上年结转项目结转结余，需结转下年按专项用途使用。

2023年度财政预算拨款收支数在2022年度的基础上大幅度增加，主要是取数口径发生变化，2023年根据预算改革要求，将各级主管部门拨入及单位自有资金全口径纳入预算管理、汇入年度部门决算，而在2022年度的财政收支数不含非财政拨款部分（即主管部门直拨及单位自有部分），所以我镇2023年度财政收支报告数比2022年度增幅较大。

1.一般公共预算财政拨款收支执行情况

一般公共预算财政拨款收入年初预算3298.74万元。全年完成收入7313.74万元。（其中：一般公共预算财政拨款收入5109.05万元、政府性基金预算收入121.42万元，其他资金收入2083.27万元），上年结转和结余1892.42万元。完成财政拨款及其他资金支出8374.03万元。按预算支出功能科目分为：一般公共服务支出2244.21万元（含财政拨款支出1930.97万元， 其他资金支出313.24万元）；公共安全支出2.17万元（主要为其他资金支出2.17万元），科学技术支出0.32万元（含财政拨款支出0.2万元，其他资金支出0.12万元）；文化体育与传媒支出80.37万元（含财政拨款支出78.34万元，其他资金支出2.03万元），社会保障和就业支出1285.28万元（含财政拨款支出1096.72万元， 其他资金支出188.56万元）；卫生健康支出179.78万元（含财政拨款收入163.25万元，其他资金支出16.53万元）；城乡社区支出397.57万元（含财政拨款支出223.73万元，其他资金支出173.84万元）；农林水支出3121.13万元（含财政拨款支出1491.07万元，其他资金支出1630.06万元）；商业服务业等支出33.06万元（主要为其他资金支出33.06万元）；自然资源海洋气象等支出57.46万元（主要为其他资金支出57.46万元）；住房保障支出800.76万元（含财政拨款支出115.84万元，其他资金支出684.92万元）；国有资本经营预算支出55.11万元（主要为其他资金支出55.11万元）；灾害防治及应急管理支出19.66万元（含财政拨款支出8.93万元，其他资金支出10.73万元），其他支出97.15万元（主要为政府性基金财政拨款支出），收支相抵后，年末结余832.13万元。

一般公共预算财政拨款支出数与年初预算数相比差额较大，主要原因：一是职工正常晋升增资及人员增加；二是部分村（社区）大岗位改革后，相应经费增加；三是年初预算只预算部门基本支出，不含上级补助专项资金、主管部门拨付经费及单位自筹资金。

2.政府性基金预算财政拨款收支执行情况

政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0元。全年政府性基金预算财政拨款收入121.42万元，其中：城乡社区支出24.27万元；其他支出97.15万元。上年结转0元。政府性基金预算财政拨款支出121.42万元，其中：城乡社区支出24.27万元；其他支出97.15万元。收支相抵后，已无结余。

3.其他收入收支执行情况

其他收入主要反映市财政用存量资金安排下达的项目资金。其他收入年初预算数0元。全年全镇其他收入0万元。上年结转67.28万元，全年支出 66.84万元。收支相抵后，结转下年0.44万元（因取数口径变化，结转资金已含在年末结余数832.13万元中）。

二、2023年财政工作及成效

2023年在镇党委的坚强领导下，财税部门始终站在讲政治、顾大局、促发展、保稳定的高度，攻坚克难，实现地方财政总收入3.29亿元，同比增长18.3%，增收5076万元；完成一般公共预算收入1.91亿元，同比增长21.4%，增收3363万元；争取上级补助资金2960万元，完成任务数2887万元的103%。在圆满完成2023年度财税指标考核任务的同时，认真贯彻落实上级财政经济政策，加快财源培植，强化收入征管，精心组织收入，保障重点支出，着力深化改革，进一步落实减税降费政策，优化支出结构，以“三保”为着重点，积极创新思路，转变理财方式，全力围绕财政收支平稳运行抓好各项工作。

（一）强化责任落实，确保财政收支平衡。一是采取有效措施，明确目标，落实责任，强化考核机制，切实调动各征收机关工作积极性，面对严峻的收入形势，定期召开财税收入分析协调会，努力解决财税工作中出现的新情况、新问题，及时采取扎实有效的措施，做到应收尽收；积极开拓非税收入渠道，盘活资产收益，加大国土、林业等执法部门对违法行为的处罚力度，2023取得资产处置及有偿使用收入418万元、罚没收入45万元，有力促进了非税收入在地方财政收入中的积极作用。二是按照市下达金山镇的收入任务及确定的经济社会发展目标，认真分析，准确测算，紧紧围绕财政收支平衡，突出财政保障重点，切实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，支出预算严格按照“保工资、保运转、保民生”的原则进行优先安排，疫情防控等工作重点保障，压缩一般性开支，狠抓“三公”经费管理，科学编制年度财政收支预算。三是强化财政预算约束，在严格控制新增预算支出的同时，准确把握政策，统筹安排好有限的财政资金，提高资金使用效率。四是紧盯积极的财政政策，积极反映全镇经济社会发展及财政收支运行中存在的实际困难，最大限度争取上级财力补助支持，合理、妥善地使用好上级财政转移支付财力，缓解财政支出压力。五是提高闲置资金使用效率，盘活存量及上级直汇资金，合理调度安排用于保障民生领域、重点工作等急需支出。

（二）优化支出结构，保障全镇重点项目建设。按照市委、市政府推进项目建设工作要求，2023年度镇人民政府组织实施了第二自来水厂及管道项目、云南德胜钢铁有限公司钒钛金属生态产业园（一期）全厂供配电220KV线路工程项目、恐龙山引水管道项目、禄丰市水电硅材一体化产业园区污水处理厂及管线建设项目、禄丰市生活垃圾焚烧发电项目、滨河大道城市基础设施配套建设项目、土地提质增效、建设用地增减挂钩等11个重点项目的征地及资金兑付工作，支付项目征地等资金近1500万元。同时积极保障上级给予扶持的镇内重点项目推进，如投资650万元的产业扶持仓储物流项目、投资500万元民族团结示范创建项目、投资500万元的大洼“四位一体”项目、投资800多万元的棚改项目及人居环境整治、敬老院项目、各项农林水项目等。

（三）强化支出保障，认真落实好惠民惠农政策。继续优化财政支出结构，及时妥善调度资金，集中财力重点保障民生支出的需要，特别是到户到人惠民资金，协助职能部门做好“一卡通”惠农资金监管。同时镇财政兑付发放各类优抚及民政资金147万元，包括村公所干部定期生活补助、农村离职人员定期生活补助、企业退职人员定期生活补助、水利水电及企业回乡人员补助、临时救助等；入公墓安葬补助537人次166.32万元；厕所革命、种母猪补助等。各项惠农政策的落实，有力促进了全镇农业经济发展和农民增收，提高了政府在人民群众心目中的形象，真正把党的温暖及时送到农民手中。

（四）聚焦脱贫攻坚衔接乡村振兴、人居环境改造，资金投入精准有力。全面贯彻落实镇党委的中心工作，围绕脱贫攻坚衔接乡村振兴，创建健康县城、采取厕所革命及污水治理等提升人居环境的有力措施，积极加强涉农资金整合机制建设，全力促进各部门涉农资金形成合力，2023年共投入扶贫及乡村振兴资金780万元、厕所革命及人居环境补助资金130万元及整合村组资金大量投入，切实为全镇乡村振兴、提升人居环境等中心工作提供有力资金保障。

（五）加强监督管理，理财水平稳步提升。一是认真贯彻各级党委、政府强化财政风险防控、政府性债务监管、置换和清理整顿工作，千方百计筹措资金化解历史债务近300万元，其中使用中小企业化债资金24万元；及时开展财政存量资金清理，全年上缴盘活存量资金54万元，提高了财政资金的使用效率。二是切实强化政府采购监管，严格执行政府采购法律法规，规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极做好地方政府日常采购行为，年度内完成纳入政府采购28批次，采购金额101.38万元，其中货物类采购81.2万元、服务类采购20.18万元。三是严控“三公”经费，建立厉行节约长效机制，“三公经费”呈逐年下降，严控日常公用经费开支，压缩和降低了行政运行成本，切实推进节约型机关建设。四是依托预算单位财务服务（一体化）平台，实行政府会计制度，构建了“财务会计和预算会计适度分离并相互衔接”的会计核算模式，同时启用“公务之家”系统，实行差旅费电子网上报销，加强对差旅费的监管，2023年通过“公务之家”报销职工差旅费 11.57万元；进一步规范村级财务监管体系，提升会计管理能力。五是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督，依法向镇人大主席团报告财政预算执行等工作情况。六是积极配合审计、巡察工作，对提出存在问题认真做好整改。

回顾2023年的财税工作，我们经历严峻考验，战胜重重困难，在财政收支矛盾突出的情况下，确保了全镇经济社会平稳发展。但是，我们也清醒地看到，在当前的工作中，仍然还存在着一些不容忽视的问题：一是财源培植对财政增收还未形成有力支撑，缺乏稳定、持久的税源增长点，受国家减税降费政策及后疫情时代经济下行等影响，财税收入增长缓慢；二是镇财政“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力越来越大；三是由于现金流不足，“现金荒”问题越来越突出，资金拨付压力越来越大；四是在工作推进、项目建设、事业发展过程中镇财政保障乏力的困难问题和现实矛盾日益剧增，财政履约维信、风险防控任务日趋艰巨，财政总体形势依然严峻。

三、2024年财政预算（草案）

2024年，由于内外部环境形势严峻，经济下行压力依然持续，减税降费政策的进一步深入落实，加重了组织财政收入的难度，财税收入增长乏力，而“三保”等刚性支出只增不减，收支矛盾更为突出，财政形势更为严峻。根据全市预算编制会议精神，为全面贯彻落实镇党委重大决策部署，结合我镇实际及财政政策要求和财力状况，坚持“零基预算”要求，按照“量入为出、量财办事”、“有保有压、勤俭节约、突出重点”的原则，提出2024年财政拨款收支预算安排初步方案，上报的2024年财政拨款收支预算安排数可能会因批复口径差异等尚有不确定因素，最终以市财政局批复下达为准。

（一）财政收入

2024年，全镇一般公共预算收入计划完成数为市级下达任务数（待下达）。

（二）财政拨款收支预算

1.财政拨款收入预算安排

2023年，全镇部门预算财政拨款收入3270.60万元，全部为本级财力安排的公共财政预算收入，其中：基本支出财政拨款收入预算3021.10万元，与上年预算批复数3044.74万元相比减少0.78%，项目支出财政拨款收入预算249.50万元，与去年预算批复数254万元相比减少1.77%，总体较上年部门预算财政拨款收入（批复）3298.74.万元，减少0.85%。

预算收入减少的主要原因：一是今年的在职人员同比减少3人，相应工资及配套费用减少；二是我镇7个村改居及6个行政村实行大岗位制后，去年预算的村（社区）几大员工资已被统筹，保障总额相应减少；三是规范预算后，原有部分预算被踢出，导致预算减少。

2.财政拨款支出预算安排

2024年预算财政拨款支出是根据市财政核定的各项支出标准编制，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，经镇人民政府认真测算，全镇2024年部门预算财政拨款支出3270.60万元，与上年预算批复数3298.74万元相比减少28.14万元。其中：基本支出3021.10万元，项目支出249.50万元。

预算支出按功能科目分为：一般公共服务支出1759.03万元，占总支出的53.78%：其中人大事务支出31.30万元、政府办公室及相关机构事务支出1645.09万元（含政府机关行政运行经费及村组干部、临聘人员及民政定期抚恤等财政部分供养人员补助等）、财政事务支出29.28万元、党委办公室及相关机构事务支出53.36万元；文化体育与传媒支出80.73万元，占总支出的2.47%；社会保障和就业支出455万元，占总支出的13.91%；卫生健康支出（行政事业单位医疗支出）123.99万元，占总支出的3.79%；城乡社区支出22.19万元，占总支出的0.68%；农林水支出701.95万元，占总支出的21.46%；住房保障支出（住房公积金支出）127.71万元，占总支出的3.91%。

按预算支出部门经济分类为：工资福利支出1825.21万元，占总支出的55.81%；对个人和家庭补助支出1096.14万元，占总支出的33.51%；商品和服务支出300.25万元，占总支出的9.18%；资本性支出49万元，占总支出的1.50%。

四、2024年财政工作计划

（一）认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》《等财经法律法规。以贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《禄丰市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等财经法律法规及制度为管财用财基础，进一步增强依法行政、依法理财的自觉性，提高部门预算收支的严肃性和规范性。

（二）多措并举，抓实增收节支。一是立足镇情、理清思路，主动作为，强化政策引导，充分发挥镇域资源、区位、交通等优势，积极推动全镇经济结构产业布局，努力提升镇域经济综合实力，大力培植税源，充分挖掘税收及非税潜能，树立增收为当前第一要务的思想，确保财政收入稳定增收，努力完成上级下达的财税指标。二是坚持预算收支动态监控，确保预算收支执行精准有序。三是引导节支也是增收的理念，把增收和节支作为当前纾困解难的重要切入点，压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，将有限的资金用在刀刃上。四是规范财政保障标准，切实完善财政供养机制，有效控制财政刚性支出。五是积极做好限额资金回拨协调，争取一部分资金，尽快缓解镇村账户流动资金不足现象。

（三）积极向上争取财力补助。进一步加大资金争取力度，努力争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，凝聚更多财力

资金来缓解当前财政支出压力。

（四）深化财政改革，强化风险防控，提升财政公共服务能力保障。一是夯实部门预算基础工作，严格预算执行，稳步推进一体化财政管理信息系统的运用，继续深化政府会计制度改革，进一步规范村级资金管理。二是抓实财政预决算信息公开，规范公开内容和公开流程，切实提高预算执行的透明度，强化社会监督。三是利用新上线“预算管理一体化系统”的契机，加强学习，提高财政监管能力，强化风险防控，建立健全管理制度，提高依法理财意识，确保财政资金安全有效。四是全面提升财政服务能力建设，以“为民服务优质、财政运行平稳、财政管理规范、资金管理高效”为目标，全面提升我镇财政所财政服务能力水平，推动我镇经济和社会事业健康发展。五是加强资金调动，全力保障全镇经济社会的平稳运行。积极向市财政争取拨回部分限额资金，缓解我镇镇村账户流动资金不足的困境，同时积极筹措资金争取化解部分历史债务。

（五）集中有限财力做好“三保”的同时，保障好党委政府的中心工作。一是进一步调整优化财政支出结构，在“保工资、保基本民生、保运转”的前提下，坚持以政领财，牢固树立财政服务于党委、政府中心决策的意识，进一步确保党委、政府确定的重大项目、重点工程及中心工作顺利推进实施。二是大力统筹涉农资金，积极支持提升人居环境改造（厕所革命、污水治理等）和脱贫攻坚衔接乡村振兴等各项强农惠民政策。三是不断加大社保、养老、医疗、教育、就业等民生投入，让广大人民群众共享发展成果。

各位代表，2024年的财政工作，任重道远。让我们在镇党委的正确领导下，在镇人大主席团和社会各界的有力监督支持下，团结一心，真抓实干，积极调动一切可行因素，努力开创财税工作新局面，为金山各项事业发展提供有力的保障。