妥安乡人民代表大会财政经济审查委员会关于2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的审查结果报告

妥安乡人民代表大会财政经济审查委员会关于2023年地方财政预算执行情况和2024年

地方财政预算草案的审查结果报告

2024年1月26日在妥安乡第二届人民代表大会第五次会议主席团第二次会议上

财政经济审查委员会主任委员 夏耘虹

大会主席团：

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，妥安乡第二届人民代表大会第五次会议审查了乡人民政府提出的《妥安乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告》，财政经济审查委员会在对2023年地方财政预算执行情况与2024年地方财政预算草案进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2023年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况。2023年全乡实现一般公共预算地方财政收入604万元，完成市下达任务数564万元的107.1%（其中：税务部门完成税收收入550万元，完成市下达任务数530万元的103.8%；财政部门完成非税收入54万元，完成市下达任务数34万元的158.8%，超额完成20万元）。

（二）预算支出执行情况。2023年，全乡安排一般公共预算财政拨款支出1944.95万元，政府性基金支出56.69万元，本年支出合计2001.64万元，收支平衡，年底无结余。本年支出分类执行情况是：

一般公共服务支出930.66万元，占支出数的46.5%。其中：人大事务支出28.83万元；政府办公室及相关机构事务支出733.88万元；财政事务支出48.15万元；其他纪检监察支出5万元；党委办公室及相关机构事务支出114.8万元。

科学技术支出0.25元，占总支出的0.01%；其中：科普活动支出0.25元。

文化体育与传媒支出47.12万元，占总支出的2.35%；其中：文化和旅游支出46.55万元；其他文化体育与传媒支出0.57万元。

社会保障和就业支出360.42万元,占支出数的18.01%。其中:人力资源和社会保障管理事务支出32.07万元；民政管理事务38.79万元；机关事业单位退休人员支出33.89万元；行政事业单位基本养老保险缴费支出101.94万元；机关事业单位职业年金缴费支出7.73万元；伤残抚恤支出45.95万元；社会福利（老年福利）支出0.08万元，养老服务支出4.34万元，殡葬改革补助支出90.43万元；残疾人事业支出0.86万元；特困人员救助供养支出4.34万元。

卫生健康支出71.33万元，占支出数的3.56%。其中：突发公共卫生事件应急处理支出3万元；基本公共卫生服务支出0.72万元；计划生育事务服务支出3.46万元；行政事业单位医疗支出64.15万元。

城乡社区管理事务支出20.52万元，占支出数的1.02%。

农林水支出448.58万元，占支出数的22.42%。其中：农业农村支出221.66万元，其中：农村道路建设支出9万元、农村社会事业支出10.9万元、其他农业农村支出3.93万元；林业和草原支出61.99万元；水利支出122.13万元，其中：水利工程运行与维护支出14.4万元、抗旱资金支出16.2万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出18.7万元；对村民委员会和村党支部的补助24.1万元。

住房保障支出66.07万元，占支出数的3.3%。其中：住房公积金支出66.07万元。

政府性基金预算支出56.69万元，占支出数的2.83%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出56.69万元。

按经济分类科目支出情况是：

工资福利支出992.67万元；商品和服务支出222.85万元；对个人和家庭的补助支出610.63万元；资本性支出175.49万元（其中政府性基金支出56.69万元）；其他支出344万元。

财政经济审查委员会认为，2023年，面对错综复杂的经济形势和地方财政收支矛盾日趋严峻的实际，乡人民政府及其财税部门认真贯彻落实中央、省、州、市确定的各项方针政策，认真落实乡第二届人大三次会议决议，采取有效措施，确保财政收入目标圆满实现；强化支出管，竭尽全力保工资、保运转、保基本民生，切实提升预算管理水平，争取完成了乡第二届人大三次会议确定的各项财政预期目标。

二、2024年地方财政预算草案

（一）乡人民政府提出的2024年财政预算草案是：全乡2024年一般公共预算地方财政收入计划数为580万元以上，在上年基础上增长3%以上。

（二）2024年部门预算支出计划。2024年部门预算总支出1630.35万元。财政拨款安排支出1630.35万元。其中：基本支出1528.35万元，项目支出102万元。财政支出计划具体为：

一般公共服务支出863.21万元，其中：人大事务支出28.34万元(含会议经费及人大代表活动经费)；政府办公室及相关机构事务支出743.59万元；财政事务支出13.48万元；党委办公室及相关机构事务支出77.8万元。一般公共服务支出中：人员经费351.31万元，公用经费17.9万元，半供养人员经费431万元，事业发展经费项目支出63万元；

文化旅游体育与传媒支出47.47万元，其中：人员经费45.2万元，公用经费1.6万元；

社会保障和就业支出191.62万元，其中：人力资源和社会保障管理事务支出32.03万元，其中人员经费30.83万元、公用经费1.2万元；行政单位离退休支出33.98万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出115.96万元；机关事业单位职业年金缴费支出8.73万元；死亡抚恤支出0.92万元；

卫生健康支出63.62万元，其中：行政事业单位医疗支出63.62万元。

城乡社区管理事务支出20.44万元，其中：人员经费19.64万元，公用经费0.8万元；

农林水支出371.94万元，其中：农业农村支出215.62万元，其中人员经费188.72万元、公用经费6.4万元、事业发展经费项目支出20.5万元；林业和草原支出64.12万元，其中人员经费60.62万元、公用经费3.5万元；水利支出73.7万元，其中人员经费70.9万元、公用经费2.8万元；农村综合改革支出18.5万元，其中对村民委员会和村党支部的补助18.5万元；

住房保障支出72.05万元，其中：住房公积金支出72.05万元。

财政经济审查委员会认为，妥安乡2024年地方财政预算草案坚持“艰苦奋斗、勤俭节约；以收定支、量力而行；加强管理、严肃纪律”的原则进行编制，符合预算法的规定，符合我乡经济社会发展的状况和工作需要。财政经济审查委员会建议本次会议同意《妥安乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告》，批准妥安乡2024年地方财政预算草案。

三、做好2024年预算执行工作的建议

为进一步提升预算管理水平，强化地方政府预算约束，推动严格依法征收，规范资金管理，增强财政资金使用绩效和政策实施效果的关注，财政经济审查委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一）不断提高财政管理水平。加强对《云南省预算审查监督条例》的宣传培训力度，提高各部门行政负责人和财务人员的思想认识和专业水平，促进依法理财，规范财务管理，合理调整支出结构。结合年中预算执行变化情况，要及时向乡人大主席团报告，依法依规按程序做出相应的预算调整。

（二）严格执行预算，压减一般性支出。一是压减一般性支出和“三公”经费，严格执行压减后预算，不折不扣落实过“紧日子”要求；二是根据各类支出实际，按照时序进度均衡拨付，坚决防止突击花钱；三是控制财政运行成本，兜牢“三保”底线，保障“三保”资金足额拨付。

（三）努力提高财政保障能力。认真分析我乡财政收支矛盾日益突出的问题，认真贯彻执行好《中华人民共和国预算法》，坚持依法办事，强化预算约束，提高财政收支预算的严肃性。采取有力措施，狠抓税源培植，提升财政收入质量，积极向上争取项目和资金，缓解财政支出压力。

以上报告，请予审议。