恐龙山镇第二届人民代表大会第四次会议关于对恐龙山镇2022年财政拨款收支决算情况和预算调整方案查结果的报告

恐龙山镇第二届人民代表大会第四次会议

关于对恐龙山镇2022年财政拨款收支

决算情况和预算调整方案查结果的报告

2023年9月27日恐龙山镇二届人大四次会议主席团第二次会议上通过

恐龙山镇人民政府向恐龙山镇第二届人民代表大会第四次会议提出的《关于恐龙山镇2022年财政拨款收支预算执行情况的报告（草案）》，各代表队已进行了认真审查。镇第二届人民代表大会第四次会议财政经济审查委员会在经过初步审查的基础上，根据各代表队的审查意见，进一步对《关于恐龙山镇2022年财政拨款收支预算执行情况的报告（草案）》进行了审查，现将审查结果报告如下：

一、2022年财政拨款收支决算情况

（一）收入情况

2022年年初安排一般公共预算财政拨款收入1408.42万元，较上年1325.15万元增加83.27万元，新增一般公共预算财政拨款收入593.22万元，政府性基金预算财政拨款收入12.72万元，国有资本经营收入0.62万元，其他收入0.52万元，上年结转和结余25.93万元，收入总计2041.43万元。

（二）支出情况

2022年年初安排一般公共预算财政拨款支出1408.42万元，在预算执行过程中新增支出633.01万元，全年支出总计2041.43万元。

（三）收支平衡情况

本年收入2015.50万元，上年结转和结余25.93万元，收入总计2041.43万元，本年支出总计2041.43万元，收支相抵，年末滚存结转和结余0万元。

二、2022年财政拨款收支预算调整方案

（一）收入调整

年初安排一般公共预算财政拨款收入1408.42万元，与市财政局决算后，新增一般公共预算财政拨款收入593.22万元、政府性基金预算财政拨款收入12.72万元、国有资本经营收入0.62万元、其他收入0.52万元、上年结转和结余25.93万元，收入总计2041.43万元。

（二）支出调整

2022年年初安排一般公共预算财政拨款支出1408.42万元，在预算执行过程中新增支出633.01万元，其中：新增基本支出177.29万元，新增项目支出455.72万元），支出总计2041.43万元。支出构成情况是：一般公共服务支出839.10万元；科学技术支出2.54万元；文化体育与传媒支出27.54万元；社会保障和就业支出373.65万元；卫生健康支出85.96万元；节能环保支出8万元；城乡社区支出31.35万元；农林水支出587.63万元；住房保障支出59.12万元；国有资本经营预算支出0.62万元；灾害防治及应急管理支出18.52万元；其他支出7.4万元。

（三）预算调整后的收支平衡情况

2022年收入2015.50万元，上年结转和结余25.93万元，收入总计2041.43万元，本年支出总计2041.43万元，收支相抵，年末滚存结转和结余0万元。

财政经济审查委员会认为，2022年，镇人民政府及镇财政所认真贯彻落实中央和省州市委决策部署及镇党委、政府的工作安排，紧紧围绕镇二届人大四次会议确定的各项任务，不断巩固提升乡村振兴、人居环境整治和经济社会发展成果，不折不扣落实好减税降费政策和惠企利民举措，集中财力保障“三保”和重点领域、重点项目支出需要。

财政经济审查委员会认为，2022年镇本级财政预决算总体执行正常，但还存在一些问题，主要表现在：预算编制科学性、合理性、精细化程度和预算管理有待提高；财政收支矛盾突出，年度平衡难度大；财政资金使用绩效评价工作有待改进；债务支出风险压力加大。财政经济审查委员会建议本次会议同意批准镇人民政府提交的《关于恐龙山镇2022年财政拨款收支预算执行情况的报告》。

为深入贯彻落实中央和省州市委决策部署及镇党委的工作安排，全面贯彻实施《中华人民共和国预算法》，进一步做好财政管理和预决算工作，增强财政资金使用绩效，财政经济审查委员会建议：

一是加大税源培植力度，提升财力质量，依法依规组织收入，科学合理安排支出，努力增收节支，确保年初人民代表大会确定目标的实现。

二是严格执行“一法两条例”规定，始终遵循先有预算、后有支出的原则，坚决杜绝无预算支出，严把预算支出关，硬化预算约束，强化预算执行，全面提高财政资金使用绩效。

三是严守“三保”底线，将“三保”工作落到实处，加快拨付上级专项补助资金，严禁拉用专项资金平衡财政。

四是树牢科学发展观，量力而行搞建设。严禁违法违规举债，加强政府性债务监管，坚持底线思维，强化风险意识，努力消化政府性债务存量，依法依规遏制系统内外隐性债务增量，确保财政经济稳健运行。

五是要加强对《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的宣传和执行力度，提高各部门行政负责人和财务人员的思想认识和专业水平，促进依法理财，规范财务管理，合理调整支出结构。

以上报告，请予审议。