关于碧城镇2022年地方财政收支预算执行情况和2023年地方财政收支预算草案审查结果的报告

（2023年1月16日在碧城镇第二届人民代表大会第三次会议第三次全体会议上）

碧城镇人民政府向镇第二届人民代表大会第三次会议提出的《关于碧城镇2022年地方财政收支预算执行情况和2023年地方财政收支预算草案的报告》，各代表组进行了认真审查。财政经济审查委员会在初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，进一步对碧城镇2022年地方财政收支预算执行情况和2023年地方财政收支预算草案进行了审查，现将审查结果报告如下：

一、关于2022年地方财政收支预算执行情况

（一）2022年地方一般预算收入执行情况

2022年，镇第二届人民代表大会第二次会议通过，我镇一般公共预算收入任务数为3890万元，实际完成数3170万元，完成任务数的81%，主要减收原因为国家2022年执行增值税留抵退税，减税政策力度加大，导致增值税大幅减收，较上年完成数4127万元减收957万元。已经完成任务数中：税务部门完成3125万元，较上年3867万元减收742万元；财政部门完成非税收入45万元，较上年完成数120万元减收75万元，减收的主要原因为2021年碧城镇共取得温泉整治土地罚没款收入91.68万元，2022年无此项收入。

（二）2022年地方一般公共预算财政拨款收入支出执行情况

1.碧城镇2022年一般公共预算财政拨款收入3061万元，其中：一般公共服务拨款收入1316万元、科学技术拨款收入5万元、文化旅游体育与传媒拨款收入51万元、社会保障和就业拨款收入729万元、卫生健康拨款收入130万元、节能环保拨款收入0万元、城乡社区拨款收入38万元、农林水拨款收入686万元、住房保障拨款收入75万元，突发卫生公共事件应急处理收入31万元，上年项目结转收入—灾害防治及应急管理收入结转结余12万元。

2.碧城镇2022年一般公共预算财政拨款支出3061万元，其中：一般公共服务支出1316万元、科学技术拨款支出5万元，文化体育与传媒支出51万元、社会保障和就业支出729万元、卫生健康支出130万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出38万元、农林水支出686万元、住房保障支出75万元、突发卫生公共事件应急处理支出31万元，上年项目结转支出—灾害防治及应急管理支出结转12万元。

（三）政府性基金地方财政预算拨款收入支出执行情况

1.政府性基金财政预算拨款收入共69万元，其中：拨款收入69万元（指实际形成收入数，未包括文件下达后无资金拨付收回的额度427.45万元，收回的额度包括敬老院建设补助280万元，2022年第一批省级福彩公益金（街子厂日间照料中心建设项目）40万元，樊厂仁寿里文化活动室建设项目32万元，张通大新庄文化活动室建设项目30万元，碧城社区老年人活动中心项目33万元，公墓建设补助12.45万元）。

2.政府性基金财政预算拨款支出69万元，其中：省级专项彩票公益金专项转移支付补助樊厂西营活动场所建设20万元，省级彩票公益补助碧城社区活动场所建设40万元，碧城镇高龄老人生活补贴补助经费9万元，本年政府性基金财政拨款项目结转无余额。

（四）同级财政其他收入拨款收入支出执行情况

1.同级财政其他收入拨款收入共0万元。

2.同级财政其他收入拨款支出共0万元。

财政经济审查委员会认为，碧城镇2022年财政预算执行情况总体良好。镇人民政府按照中央、省州市镇党委的决策部署和镇二届人大一次会议的有关决议要求，积极应对疫情防控、减税退税政策给镇域经济发展带来的压力和影响，围绕兜牢“三保”底线工作目标，狠抓各项工作落实，促进了全镇经济社会的持续健康发展。但是，财政预算执行中仍然存在一些不容忽视的问题：稳增长压力较大，财政收支矛盾更加凸显，新增支出迅猛，资金统筹整合的针对性有待加强。

二、关于2023年地方财政收支预算草案

（一）地方一般公共预算收入计划

全镇一般公共预算财政收入计划为3329万元（预计），比上年完成数3170万元增长5%，增收159万元。主要增收来源是烟叶税增收和温泉地热资源税收入增长。

（二）一般公共预算财政拨款收入支出预算情况

1.全镇一般公共预算财政拨款收入2135万元（预计），其中：一般公共预算财政拨款基本收入为1953万元（预计），比上年1859万元增长6%，一般公共预算财政拨款项目收入为182万元（预计），与上年持平，一般公共预算财政拨款收入数较上年1866万元增长9%，增加的主要原因是村级人员大岗位经费增加，镇人民政府及各站所在职人员增加，按《禄丰市财政局关于编制2023年部门预算的通知》（禄财预〔2022〕57号）文件精神，村党组织书记、村委会主任每月2520元，“一肩挑”的补贴上浮20%，为3024元/月，社区3720元/月，社区村（居）民小组长和村（居）民小组党组织书记“一肩挑”的补贴上浮50%，为600元/月/人，按以上标准，村级组织直接人员经费预算安排将达到335万元，在此基础上逐步落实村级人员大岗位待遇，用财政手段调动村级组织工作人员的工作积极性。

2.全镇一般公共预算财政拨款支出2135万元，其中：一般公共预算财政拨款基本支出为1953万元，一般公共预算财政拨款项目支出为182万元。一般公共预算财政拨款支出分别为：一般公共服务支出1189万元、文化体育与传媒支出65万元、社会保障和就业支出91万元、卫生健康支出95万元、城乡社区支出53万元、农林水支出564万元、住房保障支出78万元。

财政经济审查委员会认为，镇人民政府提出的2023年财政预算草案总体可行，预算草案贯彻了中央、省州经济工作会议精神、落实了市委二届四次全会工作部署，坚持稳中求进、收支平衡工作原则，牢固树立“过紧日子”的思想，落实统筹兼顾、有保有压具体举措，提出的财政收支预算符合碧城当前的发展实际，总体目标可行。财政经济审查委员会建议本次代表大会批准镇人民政府《关于碧城镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政收支预算草案的报告》，批准碧城镇2023年地方财政预算。

三、实现2023年财政收支计划的建议

一是要着力强化财源培植工作。要充分发挥碧城区位优势及产业集群优势，坚持把项目建设作为经济工作的主抓手，以项目夯实发展后劲，着力培植规模企业，全力培育稳定税源，有效缓解财政收支矛盾日益突出的问题。二是要狠抓节支工作。牢固树立“过紧日子”的思想，从严从紧编制部门预算，严格控制财政拨款“三公”经费预算，坚决取消无实质内容的公务接待活动，切实降低公务用车运行维护费用，严控编外人员经费管理。三是坚持《中华人民共和国预算法》。先有预算、后有支出和有保有压、优先支出结构原则，在兜底“三保”底线的基础上，统筹兼职必要的专项支出，保障部门工作有序运行。四是在统筹项目建设方面，要充分考虑镇财力实际和债务风险，科学谋划抓发展，量力而行搞建设，将政府债务风险防范工作落细落实，稳健推进镇域经济可持续发展。五是要不断提高村级集体资金管理水平和能力。要强化村级财务管理工作，最大限度发挥村级资金使用效率。

以上报告，请予审议。