关于对中村乡2021年财政预算执行情况

大会主席团：

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，中村乡第二届人民代表大会第一次会议审查了乡人民政府提出的《中村乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告》，财政经济审查委员会在对预算报告和草案进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2021年预算执行情况总体良好

2021年，完成地方公共财政预算收入1272万元，完成市下达任务数1148万元的110%，其中：税务部门完成地方税收1240万元；财政部门完成非税收入32万元，完成市下达任务数30万元的107%。2021年，全乡部门预算支出情况为：地方公共财政预算支出2695.63万元，完成预算数的204%，与上年比减支354.50万元，减幅11%。2021年，全乡财政拨款收入2715.34万元，上年度项目支出结转结余83.96万元，收入总计2799.29万元。中村乡2021年财政支出2779.29万元，其中：一般公共服务支出719.09万元，占总支出的25%；科学技术支出14.03万元，占总支出的0.5%；文化旅游体育与宣传支出11.55万元，占总支出的4%；社会保障和就业支出370.77万元，占总支出的13%；卫生健康支出70.30万元，占总支出的2%；节能环保支出26万元，占总支出的0.9%；城乡社区支出16.73万元，占总支出的0.6%；农林水支出1319.06万元，占总支出的47%；住房保障支出153.09万元，占总支出的5%；国有资本经营预算支出0.8万元，占总支出的0.02%；其他支出77.87万元，占总支出的2%。收支相抵，年终滚存财政拨款结余20万元。乡人民政府提交本次会议审议的数据尚有不确定因素，最终认定数据，以市财政局决算批复为准。

财政经济审查委员会认为，2021年，在乡党委、政府的坚强领导下，全乡上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对巩固脱贫攻坚推进乡村振兴工作有效衔接的要求和部署，面对错综复杂的经济形势和地方财政收支矛盾日趋严峻的实际，全乡财政工作认真贯彻落实中央、省、州、市财政工作的新思想、新要求，全面深入财税体制改革，坚持“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”，积极作为，攻坚克难，圆满完成乡第九届人大八次会议确定的各项财政预期目标。财政经济审查委员会认为，2021年乡本级决算在总体执行较好的同时，也还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：一是财源结构单一，财政支持经济发展的后劲严重不足，财政收支差距逐年加大，培植和发展新的经济增长点和多渠道筹措资金的任务越来越艰巨；二是三保“保工资、保运转、保民生”等刚性支出压力越来越大，财政总体形势依然严峻。三是部分收支项目执行结果与预算相差较大，预算编制的准确性和约束力需要进一步增强。

二、2022年预算报告和预算草案总体可行

2022年，全乡地方公共财政预算收入计划1334万元，相比上年增长5%。2022年安排部门预算支出1333.71万元，与上年部门预算下达批复1321.36万元相比增加12.35万元，增幅0.9%，增加的主要原因为：一是财政全供养人员政策性增资及配套社保缴费拉动；二是新增村委会党支部书记补贴及村委会书记主任一肩挑补贴。我乡2022年部门预算，已按照部门预算编制要求，报市财政局待审核批准后批复下达。

财政经济审查委员会认为，乡人民政府提出的2022年财政收支预算（草案），体现了中央、省、州、市的决策和部署，符合我乡实际，目标设置突出平稳健康可持续发展的导向，工作部署客观全面、重点突出、措施有力、切实可行。财政经济审查委员会建议本次会议同意《中村乡2021年财政收支预算执行情况和2022年财政收支预算草案的报告》，批准中村乡人民政府提交的2021年财政收支预算执行情况和2022年财政收支预算草案。

2022年是“十四五”规划实施的关键之年，也是巩固脱贫攻坚推进乡村振兴的重要一年。在实现第一个百年奋斗目标的基础上乘势而上为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础。当前宏观经济形势复杂多变，外部经济环境总体趋紧，经济下行压力持续加大。2022年将是收支形势更为严峻的一年，受减税降费政策影响，财政增收难度前所未有，收支矛盾压力前所未有，调结构、压支出的需求之迫切前所未有，财政紧运行已经成为预算编制执行的大前提。当前经济运行稳中有变、变中有忧，财政收入幅度有所放缓，各领域对财政资金需求依然刚性增长，财政收支矛盾比较突出，要牢固树立底线思维、切实增强忧患意识，扎实做好财政预算工作，圆满完成2022年预算，为此，财政经济委员会提出以下建议：

一是要科学编制财政预算，强化预算约束力。要加强各部门申报项目的综合调控，进一步加强财政收支的评估工作，科学合理的安排预算，避免过大幅度调整。细化预算编制工作，进一步提高预算编制的科学性、准确性和规范性，强化预算约束力。结合年中预算执行变化情况，要及时向乡人大主席团报告，依法依规按程序做出相应的预算调整。

二是要加强跟踪问效，提高财政资金执行效率。强化财政资金使用的跟踪管理，严肃财经纪律。在加快专项资金、基建项目等执行进度同时，按照专款专用原则管好用好专项资金，控制与项目无关的费用支出，提高执行效率。

三是要认真分析我乡财政收支矛盾日益突出的问题，采取有力措施，狠抓税源培植，提升财政收入质量，积极向上争取项目和资金，缓解财政支出压力。