禄丰市财政局2021年部门预算公开

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禄丰市财政局2021年部门预算公开

禄丰市财政局2021年部门预算公开目录

第一部分：禄丰市财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、财政专户资金支出情况

六、对下专项转移支付情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分：禄丰市财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

禄丰市财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策；拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究拟订县域综合经济措施，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订县对乡财政管理办法，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2．贯彻执行国家和省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理、政府非税收入管理的各项法律法规；拟订和监督执行财政、国有资本金基础管理、财务会计、政府非税收入的管理办法；监督执行财政、财务、会计、政府非税收入、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3．编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，编制一般公共预算、统筹审核社保基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行禄丰县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算；受禄丰县人民政府委托，向禄丰县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向禄丰县人民代表大会常务委员会报告全县年度财政决算；编制县级部门预算；制定需要全县统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复县级预算单位的年度预决算；办理州对县的转移支付，制定县对乡镇财政转移支付制度。

4．根据禄丰县人民政府授权，参与级税收政策的调研并提出建议；根据国民经济发展计划，拟订全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；管理全县财政票据；负责政府性基金预算编制和管理工作；按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度，制定有关配套性政策，防范财政风险。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5．组织拟订并实施国库管理制度、国库集中收付制度、承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责全县预算单位账户开设、变更和注销；贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购办法并监督管理。

6．办理和监督全县财政经济发展支出，县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟定县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

7．参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督全县社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制社会保障基金收支计划和社会保障预算草案。

8．贯彻执行财政支农涉农政策并负责有关资金管理；负责农业综合开发管理工作，参与农业综合开发规划与项目管理；负责协调、督促、指导全县农综合改革工作。

9．负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告；依法监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督全县的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见建议，依法处理财政违纪违规行为。

10．依法管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、负责全县会计从业资格管理工作；制定全县财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11．拟定促进禄丰县金融业务发展的政策；代表禄丰县人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。

12．负责全县国有资产的监督管理工作，拟订国有资产管理相关制度及行政事业单位国有资产管理配套办法，代表县人民政府履行出资人职责对国有企业进行监管，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责审核和汇总编制国有资本经营预算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监督县属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理有关制度，参与拟定企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。

13．代表禄丰县人民政府履行出资人职责，对禄丰县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施；负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。

14．完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我单位内设办股室22个股室，分别为办公室、科技信息股、法制税政股、财政监督股、绩效管理股、综合股、预算股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、资源环境股、农业农村股、社会保障股、涉外金融股、会计股、政府采购管理股、非税收入管理股、金融综合股、金融管理股、国有资产监督管理股、企业发展改革股。所属4个事业单位：县管理县资金管理中心、县票据监管中心、县政府与社会资本合作中心、县政府性债务管理办公室4个股所级机构。正科级领导职数2人，副科级领导职数4人。

（三）重点工作概述

1.全面统筹抓收支，持续增强保障能力。一是把“稳收支”专项行动作为主要抓手，认真落实经济运行“五个主题”制度。二是认真贯彻落实系列稳增长政策措施，坚持收支并重，科学合理安排预算。三是准确把握经济运行态势，加强收入征管，确保应收尽收。四是提高财政资金使用效率，强化部门支出责任。五是加大向上争取资金工作力度。

2.严控债务增量，妥善处置化解风险。认真贯彻落实党中央、国务院和省州党委、政府关于加强地方政府性债务管理的各项决策部署，严格执行各项法律法规，严控增量、妥善化解存量，扎实开展了一系列防范化解政府性债务工作

3.深化财税体制改革，财政制度日益完善。继续立足全局、着眼长远，以建立现代财政制度和建设高质量可持续发展财政为目标，紧跟深化改革的脚步纵深推进财税体制改革各项工作，改革效应落地见效。同时坚持依法理财、依法行政，自觉守法律、重程序、受监督，在法治轨道上全面推进各项财政工作。

4.围绕队伍建设，树立廉洁财政形象。高质量推进“不忘初心、牢记使命”主题教育和“干在实处、走在前列”大比拼等活动，做到“规定动作做到位、自选动作做精彩”，不断增强干部职工的党性意识、大局意识和纪律意识，引导广大党员主动向优秀看齐、向榜样看齐，见贤思齐、创先争优，坚持以不忘初心、对党忠诚的觉悟服务好全县财政经济发展。强化“财”服务于“政”的理念，把每一项工作上升到政治纪律这个层面来要求和落实。进一步健全预算管理、专项资金管理、公务接待管理等方面的规章制度，规范了权力运行，推动了阳光财政建设。在“三重一大”决策过程中，认真听取纪检组的意见建议，主动接受纪检组监督。教育引导干部职工树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“四个服从”。发展积极健康的党内政治文化，倡导弘扬忠诚老实、公道正派、实事求是、清正廉洁的共产党人价值观，坚决抵制和反对各种腐朽、庸俗文化侵蚀，不断涤荡歪风邪气。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制34人，事业编制28人。在职实有78人，其中：财政全额保障78人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入1,231.91万元，其中：一般公共预算1,231.91万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增收34.27万元，增幅2.86%，增幅的主要原因是人员工资正常晋升及相应配比的各项保险等增加所致。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入1,231.91万元，其中:本年收入1,231.91万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,231.91万元（本级财力1,231.91万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增收34.27万元，增幅2.86%，增幅的主要原因是人员工资正常晋升及相应配比的各项保险等增加所致。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1,231.91万元。财政拨款安排支出1,231.91万元，其中：基本支出1,231.91万元，与上年对比增支34.27万元，增幅2.86%，增幅的主要原因是人员工资正常晋升及相应配比的各项保险等增加所致；项目支出0万元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：2010601行政运行：893.27万元，2080501行政单位离退休：46.96万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：110.27万元，2101101行政单位医疗：55.82万元，2101102事业单位医疗：9.64万元，2101103公务员医疗补助：33.24万元，2210201住房公积金：82.70万元。

五、财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

六、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2021年本单位无任何与中央配套事项，无转移支付补助。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2021年本单位无任何按既定政策标准测算补助事项，无转移支付补助。

（三）经济社会事业发展事项

2021年本单位无任何经济社会事业发展事项，无转移支付补助。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，无涉及采购项目，无政府采购预算。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

禄丰市财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9万元，较上年减少2万元，下降18.18%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

禄丰市财政局2021年无因公出国（境）费。

（二）公务接待费

禄丰市财政局2021年公务接待费预算为6万元，较上年减少2万元，下降25%，上年国内公务接待批次为216次，共计接待1804人次。

公务接待费较上年减支的主要原因，当年预算的公务接待费不含用上级专款列支公务接待的费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

禄丰市财政局2021年公务用车购置及运行维护费为3万元，与上年相比无变化，全部为公务用车运行维护费，未安排公务用车购置，年末公务用车保有量为2辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

2021年本单位无重点项目预算绩效目标情况。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用 房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其 他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2021年机关运行经费安排124.27万元，较上年减少4.51万元，减少的原因是：2021年按在职人员缴费工资基数的1.5%计提的职工教育经费因财力受限，不予安排，没有列入预算批复。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

禄丰市财政局2021年部门预算表(详见附件)

                                         禄丰市财政局

                                         2021年4月28日

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