禄丰县审计局2019年度部门决算

第一部分  禄丰县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对政府投资项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草地方性审计规范性文件和政策措施并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共禄丰县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向楚雄州审计局和禄丰县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受禄丰县人民政府委托向禄丰县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查处问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省州县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施贯彻执行国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县政府和州审计局交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，禄丰县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大，十九届三中全会、中央、省州县党委审计委员会第一次会议和全国、全省、全州审计工作会议精神，在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，不断提高政治站位，把握好审计机关首先是政治机关，是宏观管理部门的“两个定位”，主动适应新常态，自觉践行新理念，全面落实新要求，坚持依法审计、改革创新、认真履行审计监督职责，着力提升机关党建工作水平，创新思路和举措，强化审计监督实效，促进审计监督全覆盖。在全体干部职工的辛勤努力和密切配合下，各项工作任务落实到位、成效明显，审计“免疫系统”功能得到充分发挥。

2019年共组织实施完成审计项目47项，审计查出违规金额6829万元，管理不规范金额263826万元，应收缴财政2689万元，应减少财政拨款或补贴3509万元，应归还原渠道资金1421万元；审计促进增收节支4957万元，核减投资额3509万元。提出被采纳审计建议152条。提交理论文章、简报、信息105期，被采用131篇（条），其中：国家级媒体采用6篇（条），省级媒体采用16篇（条），州级媒体采用95篇（条），县级媒体采用14篇（条）。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入禄丰县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。是：禄丰县审计局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

禄丰县审计局2019年末实有人员编制24人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制2人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员18人（含行政工勤人员2人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员10人。其中：离休0人，退休10人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件1）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

禄丰县审计局2019年度收入合计895.26万元。其中：财政拨款收入721.14万元，占总收入的80.55%；其他收入174.12万元，占总收入的19.45%。与上年对比收入增加147.90万元，主要原因为人员增资及审计项目数量增加。

二、支出决算情况说明

禄丰县审计局2019年度支出合计893.97万元。其中：基本支出507.65万元，占总支出的56.79％；项目支出386.32万元，占总支出的43.21％；与上年对比支出增加178.86万元,主要原因为人员增资及审计项目数量增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障禄丰县审计局机关正常运转的日常支出507.65万元。与上年对比增加71.41万元,主要原因为人员增资形成，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.06％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障禄丰县审计局完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出386.32万元。与上年对比增加107.45万元,主要原因为一是审计项目数量增加；二是加大非同级财政拨款支出力度，2018年度结余结转数已全部实现支出。2019年项目支出主要用于审计47个单位开支的差旅费等相关费用、聘请中介机构参与项目审计的委托业务费、劳务派谴人员参与辅助审计工作等劳务费、职工素质提升及审计业务培训支出、审计文化建设、文明单位创建、挂包定点扶贫工作等支出、在职人员全省文明单位奖励、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、网络信息系统运行维护等方面的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄丰县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出721.01万元,占本年支出合计的80.65%。与上年对比增加73.93万元，主要原因是人员数量增加及薪资正常晋升增资、审计项目增加、审计范围扩大等增加支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出632.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.66%。主要用于审计事务支出，其中：行政运行298.98万元；审计业务267万元；信息化建设2.5万元；事业运行47.96万元；其他审计事务支出15.63万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出34.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出31.93万元；机关事业单位职业年金缴费支出2.85万元。

9.卫生健康（类）支出24.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.45%。主要用于行政事业单位医疗，其中：行政单位医疗14.55万元；事业单位医疗2.03万元；公务员医疗补助7.36万元；其他行政事业单位医疗支出0.92万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出29.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%，主要用于缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

禄丰县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.97万元，支出决算为7.97万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.83万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为4.14万元，完成预算的100%。2019年我局按照厉行节约的相关工作要求，严控“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.83万元，占48.06%；公务接待费支出4.14万元，占51.94%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.83万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出3.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.14万元。其中：国内接待费支出4.14万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待98批次（其中：外事接待0批次），接待人次1345人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务接待（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

禄丰县审计局2019年机关运行经费支出47.51万元，部门机关运行经费主要用于办公费10.76万元、电费0.53万元、水费0.41万元、邮电费2.27万元、差旅费0.30万元、维修（护）费6.89万元、工会经费3.65万元、福利费2.62万元、培训费1.93万元、公务用车运行维护费1.73万元、其他交通费用15.81万元、劳务费0.13万元、物业管理费0.44万元、手续费0.04万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，禄丰县审计局资产总额640.95万元，其中，流动资产153.29万元，固定资产348.36万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程81.93万元，无形资产57.37万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额14.85万元,其中：政府采购货物支出14.85万元，占政府采购支出总额的100%。

国有资产使用情况表

单位：万元

 

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	640.95	153.29	348.36	302.44	4.11	0	41.81	0	81.93	57.37	0

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附件2

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出及对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

禄丰县审计局2019年度部门决算中没有专业性强的词汇。

附件1：禄丰县审计局2019年决算公开表.pdf

附件2：禄丰县审计局部门绩效自评情况表.pdf

 

 

 

 

 

 

 

            禄丰县审计局

                                        2020年9月3日