中共禄丰市委编办2021年度部门整体支出和项目支出绩效评价

中共禄丰市委编办2021年度部门整体支出和项目支出绩效评价

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能

按照市委、市政府批准的“三定”方案。贯彻执行国家和省、州关于行政管理体制和机构改革以及机构编制管理的方针、政策、法规；拟订全市机构编制管理的有关规定、办法和实施细则并组织实施；统一管理市乡（镇）党委、人大、政府、政协、纪委、人民团体机关和事业单位的机构编制工作。拟订本市行政、事业单位管理体制和机构改革的总体方案；审核市级机关各部门、全市各事业单位和乡镇机构改革方案；负责市级机关、事业单位和乡镇机构改革以及机构编制管理工作。负责事业单位的登记管理和监督检查工作，负责全市行政编制、事业编制总量控制和动态调整。审核和管理市、乡镇机关和事业单位的机构设置、职能配置、人员编制和领导职数。负责全市机构编制基础数据库和信息化建设。

2．机构人员情况。

中共禄丰市委编办为共产党机关，机构规格正科，内设4个机构：综合股、机关股、事业股、体制改革股。2021年底退休人员1名，单位共有行政编制11名，在职实有9名。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据云南省财政厅下发的《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》和《禄丰市财政局关于开展2021年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（禄财绩〔2022〕1号）要求，结合本单位实际情况，共设立“投入、过程、产出、效益和满意度”五项一级指标，指标满分为100分，在一级指标下又分设了“目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和期望评价”六项二级指标，二级指标下又分设了“绩效目标合理性、绩效指标明确性 、‘三公经费’变动率、重点支出安排率、管理制度健全性、资金使用合规性、预算完成率、完成及时率、质量达标率、重点工作办结率、经济效益、生态效益、社会效益、社会公众或服务对象满意度共14个三级绩效目标。

（三）部门整体收支情况

1. 收入支出情况

2021年度收入合计156.26万元。其中：财政拨款收入156.26万元，占总收入的100%。与上年164.44万元相比收入减少5.0%。减收的主要原因是2020年2月拨入2019年6—10月绩效考核工资9万元，而2021年无此项收入。2021年度用于保障单位机构正常运转的日常支出156.26万元，与上年164.44万元相比减少5.0%，减支的主要原因是2020年2月补发2019年6—10月绩效考核工资9万元，而2021年无此项支出。

2. 项目收入支出情况

2021年项目收入4万元，资金性质为政府性基金预算财政拨款收入，与2020年5万元相比减收20%。项目支出4万元，已按要求全部用于编办2021年业务工作开展，与上年5万元相比减支20%。

3．重点经济分类支出执行情况

“三公”经费支出情况：“三公”经费支出0.28万元，与上年0.61万元相比减支54.1%。其中公务接待费支出0.28万元，上年0.61万元相比减支54.1%，公务用车运行维护费支出0万元，因公出国（境）支出0万元，均与上年持平。

（四）部门预算管理制度建设情况

修改和完善了《中共禄丰市委编办内部管理制度》、《中共禄丰市委编办内部控制制度》、《中共禄丰市委编办预算管理制度》、《中共禄丰市委编办财务管理制度》，新增制定了《中共禄丰市委编办绩效评价制度》。

二、整体支出绩效自评情况

（一）绩效自评目的

1.根据《禄丰市财政局关于开展2021年度部门整体和项目支出绩效自评工作的通知》（禄财绩〔2022〕1号）要求，严格贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效率，提升部门责任意识，促进机构编制管理工作健康发展。

2.通过对资金和项目资金使用情况、管理情况、绩效目标设立及完成情况的衡量，了解资金的使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，检验资金的支出效率和使用效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

（二）自评指标体系

自评指标体系主要参照《云南省财政项目支出绩效评价共性指标体系》进行编制，自评得分100分。详见附件1（部门整体支出绩效自评表）。

（三）自评组织过程

遵循绩效自评“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则。自评工作包括准备、实施、整改三个阶段。

1.自评准备阶段。首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出和项目支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

2.自评实施阶段。一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告，自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报财政主管部门。

3.自评整改阶段。部门结合自评报告和财政主管部门审核结果提出的整改意见，在限期内做出相应整改。

三、项目支出绩效自评情况

（一）产出情况分析

产出情况分析设定二级指标“质量指标”1个，三级指标1个，设定分值60分，得分60分。

指标内容：“质量指标”在目标设定上又以三级指标“加强机构编制刚性约束，做好控编减编。圆满完成各类重要改革工作，保证实名制信息系统运行正常，完成机关、群团赋码工作”来分析。各项指标值已完成，完成率100%。本项自评得分60分。

（二）效益情况分析

效益指标分析设定二级指标“社会效益指标”1个，三级指标1个，设定分值30分，得分30分。

指标内容：“社会效益指标”下设1个三级指标，“项目实施符合各级党委、政府确定的目标”来分析。年内各项目的实施符合各级党委、政府确定的目标任务，符合率100%。该项自评得分30分。

（三）满意度指标分析

满意度指标设定二级指标“服务对象满意度指标”1个，三级指标1个，设定分值10分，得分10分。

指标内容：“服务对象满意度指标”下设1个三级指标“通过准备阶段，实施阶段，评估阶段，总结阶段，完成各环节工作，服务对象满意”来分析。年内各阶段工作已完成，服务对象满意，完成率100%。该项自评得分10分。

通过各项指标量化分析评价得出，中共禄丰市委编办2021年各项工作有序推进，过程合法合规，效率和效果成绩显著，综合评价得分100分。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.年内预算调整较大，原因是年初预算只批复基本支出，没有预算项目支出，项目支出全部作为调整预算，使预算数与执行数偏差加大。

2.预算执行进度慢，因财政部门迟迟不下达项目资金，导致项目支出集中在12月底支出。

（二）整改情况

通过自评及时发现的问题，切实制定整改措施：一是加强对相关制度的贯彻执行力度，提高预算精确度；二是制定切实可行的项目推进计划，加快项目支出力度。

五、绩效自评结果应用

通过自评工作的开展，将评价结果做为改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题进行及时整改，加强预算管理和财务管理，完善管理制度，提高管理水平，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

六、主要经验及做法

不断完善预算管理制度，根据新形势和新要求，结合相关法律法规规定和本单位实际，制定完善本单位的预、决算管理制度、财务管理制度等相关规章制度并严格落实到位。

七、其他需说明的情况

本单位没有其他需要说明的事项。

附件：1.中共禄丰市委编办 2021年度部门整体支出绩效自评情况

     2.中共禄丰市委编办  2021年度项目支出绩效自评表

中共禄丰市委机构编制委员会办公室

2022年6月17日