土官镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案报告

土官镇2024年地方财政预算执行情况和

2025年地方财政预算草案报告

（2025年2月14日在土官镇第二届人民代表大会第八次会议上）

土官镇人民政府

各位代表：

现将《土官镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案报告》提请镇第二届人民代表大会第八次会议审议，请列席人员提出意见建议。

一、2024年地方财政预算执行情况

在镇党委的正确领导和镇人大的监督支持下，2024年全镇财政工作以二届六次人民代表大会确定的任务为目标，坚持依法理财，依法治税，大力组织财政收入，切实加强财政管理，科学合理调度资金，不断优化支出结构，克服了政策性增资、经济增速放缓、企业经济效益不佳等不利因素影响，较好地完成了全年财政工作目标任务，全镇经济社会各项事业稳步发展。

（一）全镇地方公共财政预算收入完成情况。2024年，全镇完成地方财政总收入5272万元；完成地方公共财政预算收入3233万元，完成市下达任务数3514万元的92.0%，其中：税务部门完成地方税收3076万元，完成市下达任务数3405万元的90.3%；财政部门完成非税收入157万元，完成市下达任务数109万元的144.0%。

（二）全镇部门预算支出完成情况。2024年，全镇部门预算支出情况为：地方公共财政预算支出2579.29万元，完成预算数的97.1%，较上年增支819.39万元，增幅46.56%，增幅过大的原因是今年土官镇加大向上争取项目资金支持力度，资本性支出较上年增加764.02万元。按支出经济分类为：工资福利支出1043.26万元，占支出的40.44%；商品和服务支出201.67万元，占支出的7.82%；对个人和家庭的补助支出335.02万元，占支出的12.99%；资本性支出998.90万元，占支出的38.73%；对企业补助0.44万元，占支出的0.02%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况。2024年，全镇财政拨款收入2551.39万元，其他收入20.55万元，收入总计2571.94万元；上年度项目支出结转结余83.53万元；一般公共预算支出2551.39万元，其他支出27.89万元，收支相抵，年终滚存结余76.19万元。结余形成的原因主要是上年结转项目支出结转结余，因财政限额资金回拨不到位无法形成支出，需结转下年按专项用途使用。

（四）2024年财政预算收支执行呈现的主要特点。一是受国家经济结构调整，经济下行压力加大，镇域工业企业经营效益下滑，受国家减税降费政策影响，工商税收总体呈下降趋势，全镇财政收入增速缓慢。二是财政支出压力继续增大，随着国家公共财政、民生财政政策不断出台，以及政策性增资的影响，地方财政刚性支出不断增加。三是今年土官镇加大向上争取项目资金支持力度，资本性支出较上年大幅增加。四是受一次性国有资产处置收入入库影响，非税收入较上年大幅增加。

二、2024年财政工作开展情况

（一）迎难而上，精心组织，确保完成全镇财政收入任务。一是以财税收支专项行动为主要抓手，分解细化目标任务，定期召开财税收入分析协调会，全面分析收支形势，及时研究解决收入组织过程中存在的困难和问题。二是进一步加强税收征管，开展了所得税专项稽查等工作，充分挖掘增收潜能，堵塞税收流失漏洞。三是强化非税收入征收力度，在严格执行“收支两条线”管理的基础上，积极盘活国有资产经营收益及闲置资产处置工作，加强违法行为处罚力度，充分发挥非税收入在地方财政收入中的积极作用。

（二）调整优化支出结构，提高资金使用效益。一是突出财政保障重点，支出预算严格按照“保民生、保工资、保运转”的原则进行安排，坚决压缩一般性开支，狠抓“三公”经费管理，不断提高预算编制的科学性。二是强化财政预算约束，在年度预算执行中严格控制单位新增预算，对在工作推进和重点项目实施过程中确需安排资金的，采取多种筹资方式，确保资金及时到位。三是强化预算执行监控，严格按照“一季度开门红、二季度双过半、三季度攻九成、四季度大收官”的要求，紧盯关键时间节点，强化预算执行动态监控力度，不断提高预算执行的均衡性和时效性。四是提高闲置资金使用效益，盘活存量资金及上级直汇资金，合理安排确保民生和重点工作等关键领域的支出的到充分保障。

（三）立足发展，围绕重点，不断夯实经济社会发展基础。积极调整财政支出结构，安排各类支出2579.29万元，其中：一般公共服务支出701.30万元，占总支出的27.19%；公共安全支出2.00万元，占总支出的0.08%；科学技术支出0.40万元，占总支出的0.02%；文化旅游体育与传媒支出71.22万元，占总支出的2.76%；社会保障和就业支出247.22万元，占总支出的9.58%；卫生健康支出67.31万元，占总支出的2.61%；节能环保支出5.73万元，占总支出的0.22%；城乡社区支出145.28万元，占总支出的5.63%；农林水支出1151.33万元，占总支出的44.64%；自然资源、海洋气象等支出7.00万元，占总支出的0.27%；住房保障支出68.06万元，占总支出的2.64%；国有资本经营预算支出0.44万元，占总支出的0.02%；灾害防治及应急管理支出2.00万元，占总支出的0.08%；其他支出110.00万元，占总支出的4.26%。

（四）关注民生，强化监管，认真落实各项强农惠民政策。持续优化财政支出结构，认真配合市级主管部门做好基础数据收集录入工作，妥善调度资金完成资金兑付，集中财力重点保障民生支出需要。兑付耕地地力保护惠农直补政策补贴资金141.9万元；一次性种粮农民补贴资金13.6万元；农机购置补贴9.5万元；国家级公益林补偿费0.8万元、省级公益林补偿费31.4万元；草原生态保护补助资金16.6万元；退耕还林补助资金4.9万元；发放民政五保供养对象生活费87.2万元；困难群众临时生活救助金7.0万元；城乡低保金88.4万元；退伍老兵、伤残军人、参战人员定补生活费126.2万元；农村医疗救助5.1万元；残疾人两项补贴15.7万元，高龄补贴13.9万元；计划生育奖优免补资金13.6万元；计生家庭城乡医保补助资金21.2万元；农村危房改造补助资金4.1万元；殡葬改革火化补助资金37.9万元；优秀及贫困学生奖（助）学金6.2万元。

（五）统筹兼顾，优化结构，促进各项事业协调发展。一是认真贯彻执行各级党委、政府关于加强财政风险防控、规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极履行地方政府性债务监管、置换和清理整顿职责，全年镇级偿付和化解地方政府性债务45万元，将政府拖欠企业账款纳入隐形债务，化解地方政府性债务2079万元，2024年共偿付债务2124万元。二是加强财政监管机制建设，年内积极盘活财政存量资金，充分释放财政资金的使用效益。三是切实加强政府采购监管，严格执行相关法律法规，继续规范各预算单位日常采购行为，全年累计纳入政府采购18批次，采购金额27.41万元，节约资金1.43万元，节约率5.2%。四是进一步加强行政事业单位内部控制制度建设。在日常工作中，通过财政督导、专项检查等方式，推进各站所、各社区完善各项财务管理制度，不断规范会计基础工作，努力推进全镇行政事业单位内部控制体系建设和政府会计制度改革。五是狠抓“三公”经费管理，坚决压缩一般性支出，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，有效控制和降低行政运行成本，切实推进节约型机关建设。2024年全镇“三公”经费支出34.84万元，较上年同比增加6.24万元，增加的原因是今年新采购1辆公务用车，故公务用车购置支出增加。六是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督。七是进一步规范财政资金管理，严格执行财政国库单一账户管理要求，规范财政国库集中支付管理，提升了财政资金管理使用效益，确保资金安全高效运转。

（六）深化改革，多措并举，不断提高财政管理水平。一是启动实施中期财政规划管理，完成了2025至2027三年中期财政规划编制工作。二是继续推进国库集中支付改革，国库集中支付电子化管理系统已上线并正常运行，全年通过电子化支付的财政达到资金2551万元。三是强化财政监督机制建设，推进财政预决算和“三公”经费支出等信息公开工作，财政管理工作更加透明，财政资金的使用进一步规范。四是加强财政存量资金及上级直汇资金监督管理工作，按支出进度要求时序支付资金，充分发挥非国库资金的使用效率。五是积极推行电子差旅公务之家改革，通过电子差旅公务之家共处理报销职工差旅费22万元。六是严格执行公务卡支付制度，在职职工公务卡持卡率88.7%，全年共通过公务卡支付各项支出35.95万元。

2024年，在财政收入增速放缓的情况下，我镇财政支出保持平稳运行，各项政策性增资及时兑付，各种民生政策顺利贯彻落实，社会事业持续健康发展。这是镇党委正确领导的结果，是镇人大监督指导的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全镇各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到发展中还存在不少困难和问题：一是新的、稳定的财政增长点尚未完全形成，财政增收面临压力大；二是“保民生、保工资、保运转”等刚性支出压力增大，财政总体形势依然严峻；三是财政国库资金供应紧张，上级下达项目资金支付执行力度不足，影响项目推进进度。

三、2025年地方财政支出部门预算草案

2025年财政工作的总体思路和目标任务是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的二十届三中全会精神。着力提升地方财政综合实力，不断提高财政精细化管理水平，从严控制一般性支出，进一步优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。2025年全镇地方财政支出部门预算安排坚持“零基预算”要求，按照“量入为出、量财办事”、“有保有压、勤俭节约、突出重点”和“保民生、保工资、保运转”的原则进行安排。

全年安排部门预算支出1434.30万元（不含上级专项资金），与上年部门预算下达指标1404.43万元相比增加29.90万元，增幅2.13%，增加的主要原因是今年将非财政拨款收入纳入预算24.50万元。我镇2025年部门预算,已按照部门预算管理要求编制完成，上报市财政局审核，待市级人民代表大会通过后正式批复下达。

在1434.30万元的部门预算支出中，按部门经济分类为：工资福利支出1018.86万元，占总支出的71.04%；商品和服务支出149.75万元，占总支出的10.44%；对个人和家庭的补助支出247.69万元，占总支出的17.27%；资本性支出18.00万元，占总支出的1.25%。

在1434.30万元的部门预算支出中按支出功能分类为：一般公共服务支出893.78万元，占总支出的62.31%；社会保障和就业支出171.88万元，占总支出的11.98%；卫生健康支出67.25万元，占总支出的4.69%；农林水支出229.43万元，占总支出的16.00%；住房保障支出71.96万元，占总支出的5.02%。

四、2025年财政工作的主要任务

（一）夯实基础，着力强化财源培植工作。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足镇情实际，积极争取上级项目扶持和资金支持，集中财力推进一批重大项目的顺利实施，着力夯实全镇经济社会发展基础。切实发挥财政资金、财政政策的导向和杠杆作用，广泛吸引和筹措各种资金投入镇域各项基础设施建设、传统产业转型升级、新兴产业开发培植等领域，积极推动全镇经济结构和产业布局调整，围绕经济增长、群众增收、财政增效，不断夯实经济发展基础，提升经济发展质量，壮大镇域经济总体实力，促进镇域经济跨越式发展，为全镇财政协调、稳步发展奠定坚实的经济基础。

（二）多措并举，狠抓各项增收节支工作。坚持以财政收支专项行动为抓手，牢固树立责任意识，主动作为，认真做好预算收支动态监控，确保预算收支执行精准有序。严格依法治税，加强税收征管，严厉打击各种偷税、逃税、骗税行为，强化税务稽查，做到应收尽收、不留缺口。进一步规范非税收入管理，坚决杜绝截留、坐支、挤占非税收入行为，确保非税收入及时足额征缴入库。进一步规范国有资产处置工作。坚持节支也是增收的工作理念，牢固树立过紧日子的思想，大力弘扬勤俭节约的优良传统，千方百计压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，努力将有限的资金用在最急需的地方。积极主动争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，切实缓解当前财政支出压力和发展需求。

（三）统筹兼顾，努力提高财政保障能力。深化零基预算、全口径预算管理，建立起定位清晰、分工明确的政府预算体系，将所有收支全部纳入预算管理。坚持有保有压，将有限的资金用在刀刃上。加强预算执行监管，加快预算支出进度，提高财政支出预算执行的均衡性和时效性，切实发挥财政资金最佳使用效益。整合各类存量资金，提高资金清理整合力度统筹安排调配。将有限财力投入到民生领域，最大限度发挥资金效益。进一步调整优化财政支出结构，关注民生、关注三农、聚力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，积极贯彻落实各项强农惠民政策，让广大人民群众共享改革发展成果。

（四）深化改革，不断提高财政管理水平。紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，积极构建财权与事权相匹配、支出与责任相统一的财政管理体制，科学划分镇村两级财政保障责任。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，坚持依法办事，强化预算约束，切实提高财政支出预算的严肃性。提高财政预算编制工作的科学性、合理性和精细化水平，建立规范的预算定额标准和经费开支管理制度，进一步增强预算支出的合理性和可执行性。围绕财政资金的安全、规范、高效使用，进一步改善和提高财政运行质量，不断建立完善财政财务监督和纪检监督机制。进一步健全和强化政府采购约束机制和监督处罚机制，扩大政府采购范围及规模，努力堵塞各种采购漏洞。进一步建立和完善财政预决算等信息公开工作机制，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权，促进依法理财。

（五）健全机制，切实防范财政债务风险。增强预算的法治性和约束力，进一步抓实财政预决算信息公开工作，规范公开内容和公开流程，切实提高预算执行的透明度，强化社会监督。强化地方政府性债务风险防控，建立科学的债务清偿和预警机制，积极争取债券置换资金和政府性债务化债资金，切实维护政府公信力，有效降低政府债务风险。严肃财经纪律，进一步健全、强化政府采购约束机制和监督处罚机制，坚决杜绝以各种理由拒绝纳入政府统一采购或违规擅自采购的行为。

各位代表，今年的财政工作面临诸多挑战，收支矛盾依旧尖锐，支出压力持续增大。让我们在镇党委、镇政府的领导下，在镇人大的监督支持下，坚定信心，扎实工作，为推动全镇经济社会稳定发展贡献新的力量！