关于禄丰县2007年地方财政预算执行情况及2008年地方财政收支预算草案的报告

关于禄丰县2007年地方财政预算执行情况及2008年地方财政收支预算草案的报告

——2008年2月19日在禄丰县第十五届人民代表大会

第一次会议上

禄丰县财政局局长  邬家华

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告禄丰县2007年地方财政预算执行情况及2008年地方财政收支预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席的各位领导提出意见。

一、2007年地方财政预算执行情况

2007年是实施“十一五”规划的重要一年，也是贯彻落实省、州、县党代会精神，全面建设和谐禄丰的关键之年。一年来，全县各级财税部门在中共禄丰县委的正确领导和县人大的监督支持下，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县委、县人民政府确定的目标任务和工作重点，创新工作思路，深化财税改革，精心组织收入，统筹安排支出，优化支出结构，硬化预算约束，强化财政监管，克难奋进，扎实工作，圆满完成了县十四届人大五次会议确定的财政预算收支目标任务，财政收入再创历史新高，全县地方财政自收收入首次突破3亿元大关，达30,552万元，地方财政支出达75,758万元，有力地促进了全县经济社会事业的健康发展。

（一）财政收入预算完成情况

2007年全县完成地方财政总收入69,904万元，完成年初人民代表大会通过预算数的130.1%，比上年增长38.9%，增收19,592万元。其中：上划收入39,352万元，完成年初人民代表大会通过预算数的145.7%，比上年增长44.1%；地方财政自收收入30,552万元，完成年初人民代表大会通过预算26,715万元的114.4%，完成调整预算数30,000万元的101.8%，比年初预算超收3,837万元，比上年增长32.8%，增收7,544万元。在实现的地方财政自收收入30,552万元中，税收收入为23,567万元，占77.1%；非税收入为6,985万元，占22.9%。

（二）财政支出预算完成情况

2007年全县实现地方财政支出75,758万元，完成调整预算数的100%，比上年增长43.7%，增支23,053万元。在实现的地方财政支出中，人员经费支出29,978万元，占39.6%；公用经费支出1,411万元，占1.9%；政府偿债支出3,721万元，占4.9%；专款支出40,648万元，占53.6%。

（三）全县财政收支平衡情况

预计全年财政收入总计完成79,043万元，比上年增加23,683万元，增长42.8%，其中：地方财政自收收入30,552万元，上级各项补助收入48,302万元，上年结余189万元。预计全年财政支出总计完成78,993万元，比上年增加23,799万元，增长43.1%，其中：地方财政支出75,758万元，各项上解支出3,235万元。收支相抵，预计年终滚存结余50万元。以上数据待与州财政结算后还会有变动，届时将专题向县人大常委会报告。

（四）2007年财政预算收支执行的主要特点

一是由于县域经济的持续健康发展，县内重点企业及新办企业缴税增幅较大，为全县财政收入的稳步增长奠定了坚实的基础；二是由于收入征管部门切实采取有力措施，努力加强征收管理工作，工商税收及非税收入均实现了较大增收；三是全面实施财政国库集中收付管理制度和乡镇财政预算管理方式改革后，财政预算管理工作进一步加强；四是贯彻落实提高住房公积金缴交比例政策后，人员经费支出激增，财政刚性支出占财政支出的比重进一步攀升，财政预算收支平衡难度日趋加大；五是随着县内重点建设投资规模的不断扩大和政府信用贷款建设项目的不断增加，财政偿债支出逐年递增；六是由于近年来支持德钢技改和拨付德钢税收返还以及兑现规范公务员津补贴的支出无法列入财政预算盘子，占用全县财政资金达5,647万元，造成财政资金调度异常困难。

二、围绕促进经济增长和提高财政保障能力，2007年重点抓了以下工作

（一）精心理财，努力确保财政收支平稳运行

一是在年度财政收支预算的编制工作中，切实增强政治意识、责任意识和大局意识，认真贯彻落实科学发展观，按照县委、县人民政府确定的经济发展目标，努力发挥财政管理的宏观调控作用，紧紧围绕保运转、保稳定、保发展、保重点建设等妥善编制好年度政府财政收支预算草案；二是建立考核激励机制，及时将年度财政收入目标任务分解下达到各征收机关，并纳入对乡镇的“三项指标”竞赛活动考核，做到了目标明确、责任落实；三是在日常预算管理工作中，坚持增收与节支并重、开源和节流并举，做到勤算账、算清账，切实加强动态分析，及时采取扎实有效的措施，努力协调解决好财税工作中出现的新情况、新问题，并针对年内预算执行中出现的收支大幅度增长变化情况，及时依法对年初确定的财政收支预算进行了调整，确保了财政预算的严肃性；四是积极争取省、州财政支持，科学、合理地安排使用好转移支付财力，促进了全县财政预算收支的平稳运行。

（二）开拓创新，稳步推进和深化各项财政改革

一是在2006年认真开展试点的基础上，在县级所有预算单位全面实施了以建立和完善国库单一账户体系为主要内容的财政国库管理制度改革，相继将各改革单位的财务核算工作从县会计核算中心退回各单位自行管理，进一步规范了全县行政事业单位的银行账户管理工作，使财政预算资金实现财政国库集中收付，简化了财政资金拨付程序，强化了财政收支预算管理工作，集中了财政资金，缓解了财政资金调度压力，增强了财政资金支出的透明度，提高了财政资金使用的计划性、科学性、规范性，进一步完善了财政收支监控体系；二是按照省财政厅的统一部署，结合调整县对乡镇财政管理体制和全面启动实施财政国库集中收付管理制度改革工作，自年初开始，积极探索，启动实施了以“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”为主要内容的乡镇财政预算管理方式改革工作，在全面实行“乡财县管乡用”和财政预算收支集中统一核算的同时，实现了乡镇职工工资财政国库直接支付；三是积极探索政府采购工作运行机制，筹建成立了禄丰县政府采购管理办公室，结合实际研究制定了禄丰县政府采购工作实施暂行办法及有关配套措施，进一步深化了政府采购管理制度改革。

（三）统筹安排，努力推进全县重点项目顺利实施

认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县委县政府的中心工作，切实站在全县经济社会发展全局的高度，通过不断深化预算编制改革，稳步推行部门预算，调整财政支出结构，积极贯彻落实《中华人民共和国预算法》，强化预算执行监督和财政预算约束，严格控制财政新增支出，统筹安排好有限的财政资金，在确保全县人员工资正常发放、机构正常运转的基础上，着力推进全县重点建设项目的顺利实施。一是继续支持抓好以提高质量和效益为核心的烤烟生产工作，努力巩固烤烟税收在全县财政收入中的重要地位；二是积极筹措资金，努力围绕建设财政效益型经济，着力支持德胜集团、奕标公司、勤攀公司、康源公司等龙头骨干企业的培强扶持及勤丰钛项目基地等新兴产业的建设发展工作；三是努力围绕拓城建镇带动经济发展和建设文化旅游产业的战略思路，积极支持和推动禄丰城市化发展建设及世界恐龙谷开发等重点项目建设工作。

（四）发挥职能，切实围绕“三农”抓好各项工作

一是围绕加强农业基础设施建设，改善农业生产条件，培植农业支柱产业和农业龙头企业，着力抓好社会主义新农村建设的有关扶持工作。一年来，通过各方努力，共同协调争取到省、州财政补助资金18,796万元，实施了沙龙水库建设、星宿江大沟节水改造、勤丰高产稳产农田建设、乡村道路硬化改造建设、新农村建设和乡风文明示范带建设、财政扶贫小额信贷以及天然林保护和财政扶贫整村推进建设等项目工程。二是稳步实施农业综合开发，积极推进农业产业化进程。投资1,803万元，完成了碧城中低产田改造建设项目、优质稻基地建设项目和以萝卜种植推广示范、收购加工为主要内容的产业化经营项目的建设开发工作，并组织完成了今冬明春开发建设项目的筛选评审申报工作。三是积极贯彻落实财政涉农补贴政策，有效增加农民收入。通过精心组织，圆满完成了全县88,342户农户的农民补贴网络信息系统数据采集工作，并依托“一折通”涉农补贴发放管理信息系统，相继实施了良种补贴、农资增支综合直接补贴、能繁母猪补贴、油菜种植补贴、退耕还林补贴等财政涉农补贴的直补兑现工作，直接增加农民经济收入1,836万元，全面贯彻落实了“工业反哺农业、城市支持农村”的财政支农方针政策。

（五）关注民生，积极支持城乡社会保障体系建设

一是围绕促进社会稳定、构建和谐社会的要求，认真配合有关部门，继续贯彻落实“两个确保”制度和实施“三条线”并“两条线”改革，努力筹措各种资金支持企业改革和就业再就业工作；二是加大财政投入力度，稳步推进新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险制度改革、农村卫生医疗体系建设和最低生活保障等社会保障体系建设工作，切实强化公共财政服务支出功能。至2007年底，全县新型农村合作医疗参合人数已达32.7万人，已有11,763名城镇居民、15,200名农村居民享受到最低生活保障，城镇居民医疗保险制度改革已顺利启动实施，全县城乡社会保障体系已逐步得到建立、完善。

（六）调整结构，全力支持各项社会事业改革与发展

一是在认真贯彻落实国家农村义务教育“两免一补”政策，积极增加对农村义务教育的资金投入的基础上，进一步加大财政支出结构调整力度，切实增加对教育事业的投入，千方百计筹措资金支持全县教育结构和布局调整、教育基础设施改善、教育工资分配制度等综合改革工作；二是结合实施中央政法补助专款项目，认真规划、统筹安排，积极落实配套资金，努力争取中央和省州项目补助，切实改善全县公、检、法、司、消防等部门办公办案条件，逐步提高政法系统公用经费保障水平。

（七）强化监管，切实抓好非税收入管理工作

一是认真贯彻执行预算外资金管理规章制度，努力深化“收支两条线”、“收缴分离”、“罚缴分离”管理制度改革，严格财政票据监管，切实从源头上有效防范坐收坐支、乱支乱用等现象的滋生；二是结合工作实际，不断调整完善奖惩考核激励机制，充分调动执收单位积极性，确保罚没收入和纳入预算管理的收费足额入库、预算外资金应收尽收，逐步使预算外资金管理工作走上规范化、制度化的轨道。

（八）依法理财，不断强化财政督导工作机制

一是进一步健全完善财政督导、检查工作机制，积极围绕加强财政资金管理使用安全性、合规性和有效性监管，认真组织开展好财政督导、检查工作；二是继续抓好乡镇会计核算中心各项管理工作，切实提高会计核算质量和财务管理水平，努力加强乡镇财政财务监督管理工作；三是认真开展州、县、乡三级财政专项资金定期对账工作，及时掌握财政专项资金落实情况，确保财政专项资金的及时、足额拨付；四是积极配合纪检、监察、审计等有关部门，不断深化源头综合治理工作，切实推进了党风廉政建设。

2007年的财政工作，圆满完成了年初确定的预算收支任务，有力地支持了全县经济和各项社会事业的发展。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前也仍然还存在许多困难和问题，主要是：经济结构性矛盾突出、财源结构单一的状况还没有根本改变，地方财政收入增长空间有限；刚性增资政策频繁出台，政策性匹配保障需求越来越多，财政刚性支出增幅不断飙升，保工资、保运转、保稳定和支持改革的压力不断增大，财政收支矛盾突出，平衡难度越来越大。这些问题，需进一步采取切实可行的对策和措施，在今后的工作中逐步加以解决。

三、2008年地方财政收支预算草案

根据县第十二次党代会精神及《禄丰县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》发展目标要求，2008年全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十七大精神，牢固树立科学发展观，继续实施稳健的财政政策，积极培植财源，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监管，狠抓增收节支，提高运行质量，增强保障水平，促进全县经济社会又好又快发展。预算安排的原则是：以收定支，收支平衡，调整结构，集中财力保工资、保运转、保重点。通过认真分析，精心测算，按照“零基预算”和“部门预算”要求具体编制2008年财政收支预算草案。

2008年安排全县地方财政总收入预算84,586万元，比上年增长21%，其中：上划收入46,548万元，比上年增长18.3%；地方财政自收收入38,038万元，比上年增长24.5%，增收7,486万元。预计上级各项补助收入23,009万元，上年滚存结余50万元，全年财政收入总计61,097万元。

根据州对县财政管理体制和有关政策规定安排各项上解支出4,017万元后，全县可用财力为57,080万元，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定预留571万元预备费，安排项目支出56,509万元，其中：安排全县人员经费支出35,694万元，占63.2%，较上年增加6,810万元，增长23.6%；安排正常公用经费支出1,231万元，占2.2%，较上年增加259万元，增长26.6%；安排养车经费401万元，占0.7%，较上年增加12万元，增长3.1%；安排乡镇保机构正常运转及税费改革转移支付补助等专项经费支出1,966万元，占3.5%，较上年增加491万元，增长33.3%；安排县本级专项经费17,217万元，占30.4%，较上年增加3,251万元，增长23.3%。全年预算收支平衡，无结余。

四、克难奋进，扎实工作，努力完成2008年财政预算收支任务

2008年是贯彻落实党的十七大精神的关键之年，也是实施“十一五”规划，全面贯彻落实县委、县人民政府各项战略部署，促进禄丰县经济社会实现跨越式发展，构建和谐禄丰的重要一年。认清形势，克难奋进，扎扎实实地做好今年的财政工作，对于确保全县的改革、发展、稳定具有十分重要的作用。因此，我们要树立强烈的紧迫感和高度的责任感，进一步加深对县域经济发展前景和财政改革与发展形势的认识，切实加强对财政工作的领导，通过发展财政效益型经济，夯实财政发展基础，增强财政发展活力，深化财政各项改革，强化财政管理工作，提高财政保障能力，逐步缓解我县财源结构单一、财政增收困难、财政收支矛盾突出的现状。

（一）发挥职能，积极促进县域经济稳步快速发展

坚持以科学发展观统领各项工作，进一步深化对县情的认识，正确处理好改革与发展、重点项目建设投入与财政收入增长及财政承受能力和财政支出的矛盾关系，不断解放思想、更新观念，切实创新工作思路，认真深化各项财政改革，充分发挥财政职能作用，紧扣加速县域经济发展这个中心，突出又好又快发展这个主题，抓住经济结构调整和经济发展方式转变这两个重点，坚持新型工业化、城镇化和农业产业化 “三化”并举的工作方针，稳步实施六大产业兴县发展战略，切实加强对骨干龙头企业、新兴产业和重点项目的扶持工作，加快县域经济发展步伐，不断提升县域经济发展质量，壮大县域经济总体实力，拓展财政增收渠道，促进全县财政工作更上一个新的台阶。

（二）强化管理，努力增强财政保障能力

坚持深化财税管理体制改革，进一步强化财政、税收管理工作。要认真贯彻落实国家有关税收法律法规和方针政策，在积极促进全县经济发展方式转变和推进资源节约型、环境友好型社会建设的同时，严肃税收法纪，严格依法治税，强化税收征管，严厉打击各种偷税、漏税、骗税行为，严格税收减免，确保应收尽收。要强化非税收入监管，积极规范非税收入征收、管理、使用行为，进一步深化源头治理工作，切实将预算外资金纳入部门预算管理，公平社会资源，净化执政环境，增强政府调控能力，壮大财政可支配财力。要进一步盘活土地资源和国有资产，加强对土地有偿使用收入和国有资产收益的管理，努力拓宽财政增收渠道。要坚持增收与节支并重、开源和节流并举，切实深化财政预算管理改革，进一步调整优化财政支出结构，坚决压缩行政事业经费开支，切实降低行政运行成本，从严、从紧控制一般性支出，集中有限财力确保全县重点项目顺利实施，着力促进全县财政收支平稳运行和全县经济社会协调、稳步发展。

（三）依法理财，切实提高财政运行质量

要进一步加强和规范财政资金的监督管理工作，切实发挥财政资金的最佳使用效益，努力改善和提高财政运行质量，预防和遏制各种违规违纪行为的发生，继续推进财政收支监管机制建设，不断调整财政监督工作重点，完善财政监督方法, 加大财政督导、检查工作力度，努力加强对重大财政政策执行情况和财政资金收支运行情况的监督管理工作。要重点加强以支农资金、扶贫救灾资金、农村义务教育资金、社会保障资金和国债资金等为重点的财政专项资金的监督检查工作，坚决避免和杜绝财政资金使用管理中的违规、违纪问题。

（四）积极稳妥，努力深化各项财政改革

要切实树立大局意识、勤俭意识和改革创新意识，认真组织编制、执行好部门预算，努力推进部门预算改革，积极规范行政事业单位资金收支活动，提高预算编制和执行质量，逐步建立公开、公平、公正、科学、规范、透明的公共财政保障管理体系。要建立完善考核激励机制，进一步深化以“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”为主要内容的乡镇财政预算管理方式改革工作，切实巩固农村税费改革成果，积极推进农村综合改革，加强乡镇财政管理，规范乡镇收支行为，努力缓解县乡财政困难，防范和化解乡村债务风险，维护农村基层政权和社会稳定，促进县乡经济社会事业的协调发展。要不断总结完善管理制度，建立科学、规范的财政国库集中收付管理体系和财政预算执行监督管理机制，进一步推进和深化财政国库管理制度改革工作。要加大政策宣传力度，强化日常监管工作，建立规范的运作管理机制，进一步扩大政府采购覆盖范围，坚决杜绝违规采购行为，努力节约财政资金。

（五）统筹安排，着力加快和谐社会建设步伐

要认真贯彻落实县委、县人民政府的各项工作部署，进一步调整财政支出结构，统筹安排好有限财力，积极发挥财政职能作用，努力从资金、政策上加大对农村综合改革、教育综合改革、企业改革、教育基础设施建设、农业基础设施建设、交通基础设施建设、农业产业化建设、社会主义新农村建设、农村基层政权建设、城乡社会保障体系建设、农村卫生医疗体系建设、政法和社会治安防控体系建设，以及科技、体育、文化、计生、扶贫、民族宗教、防灾减灾等的投入力度，关注民生，维护稳定，努力推动和深化全县经济和各项社会事业的改革和发展工作，积极促进社会主义和谐社会建设。

（六）再接再厉，努力开创财税工作新局面

干部队伍建设，是开创出色财税工作局面的重要保证。面对日益发展的经济社会形势和加快改革赋予我们的历史使命，我们必须认真学习贯彻落实党的十七大精神，继续发扬开拓进取、务实创新的工作作风，坚持以“三个代表”重要思想为指导，坚定不移地树立科学发展观和正确的政绩观，再接再厉，进一步加强财税干部队伍建设，努力培养一支政治过硬、业务精湛、作风优良、能挑重担、勇于创新、锐意进取、廉洁高效的财税干部队伍，为进一步开创我县财税工作新局面、促进全县经济社会又好又快发展发挥应有的积极作用。

各位代表，完成今年的财政预算收支目标任务，对于促进全县经济及各项社会事业的协调发展具有十分重要的意义。让我们更加紧密地团结起来，在中共禄丰县委的正确领导下，认清形势，凝心聚力，励精图治，全面贯彻落实科学发展观，勇于开拓，扎实工作，为圆满完成全年的财政预算收支目标任务而努力奋斗！