禄丰县十七届人大一次会议材料（3）
关于禄丰县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告（书面）
——2017年2月25日在禄丰县第十七届人民代表大会第一次会议上
禄丰县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将禄丰县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第一次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2016年地方财政预算执行情况
2016年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实各级党委政府的决策部署及县十六届人大四次会议决议，充分发挥财税部门职能作用，坚持稳中求进工作总基调，主动研判宏观经济形势，积极应对经济持续下行、财政收入增长乏力、刚性支出增长迅猛、政府偿债压力巨大等不利因素，迎难而上，克难攻坚，着力开源节流抓收入，争取支持保支出，优化结构惠民生，周密调度保运转，改革创新抓管理，确保了全县经济社会各项事业的协调稳步发展。
（一）一般公共预算执行情况
2016年，全县地方财政总收入完成120,199万元，为年初预算数109,700万元的109.6%，比上年增收16,699万元，增长16.1%；一般公共预算收入完成86,912万元，为年初预算数86,100万元的100.9%，比上年增收6,452万元，增长8%，其中：税收收入完成52,627万元，占60.6%，比上年增长17.3%，非税收入完成34,285万元，占39.4%，比上年下降3.6%。全县一般公共预算支出完成284,123万元，为年初预算数253,800万元的111.9%，比上年增支42,405万元，增长17.5%。
全县一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入86,912万元，转移性收入197,969万元，债券转贷收入58,210万元，上年结余收入3,417万元，收入总计346,508万元。一般公共预算支出284,123万元，上解支出8,926万元，债务还本支出48,710万元，增设预算稳定调节基金674万元。收支相抵，年终滚存结余4,075万元。结余形成的原因主要是财政授权支付额度结余收回及部分上级专款，需结转下年按规定用途使用。
（二）政府性基金预算执行情况
2016年，全县地方政府性基金预算收入完成35,344万元，为年初预算数38,000万元的93%，为预算调整数35,344万元的100%，比上年增收21,455万元，增长154.5%。地方政府性基金预算支出完成37,717万元，为年初预算数43,500万元的86.7%，为预算调整数37,555万元的100.4%，比上年增支15,443万元，增长69.3%。
全县地方政府性基金预算平衡情况是：地方政府性基金预算收入35,344万元，转移性收入2,171万元，债券转贷收入18,440万元，上年结余收入500万元，收入总计56,455万元。地方政府性基金预算支出37,717万元，债务还本支出18,440万元。收支相抵，年终滚存结余298万元。结余形成的原因主要是部分上级专项补助项目难以在当年形成支出，需结转下年按规定用途使用。
（三）社会保险基金预算执行情况
2016年，全县社会保险基金预算收入完成78,071万元，为年初预算数71,350万元的109%；社会保险基金预算支出完成64,444万元，为年初预算数65,698万元的98%。当年收支结余13,627万元，年末滚存结余63,286万元。结余资金主要是按政策属个人账户的资金余额以及按规定预留下年度的支付数额基金。
以上收支数据均为12月31日快报数，待省、州决算审核批复后，相关数据若有变化，届时将依法向县人大常委会进行专题报告。
二、2016年主要财政工作
2016年，财政部门紧紧围绕县委、县人民政府中心工作，紧盯年度任务目标，主动作为，勇于担当，主要开展了以下工作：
（一）紧盯目标，狠抓财税收支。以财税收支专项行动为主要抓手，狠抓收入目标实现和均衡入库、狠抓向上争取资金和支出总量及进度、狠抓新增融资和债务管理及风险防控、狠抓财源培植和中期财政规划。全年一般公共预算争取上级补助资金191,201万元，增长20.1%，其中：一般性转移支付资金100,284万元，增长22.4%；专项转移支付资金90,917万元，增长17.6 %，财政保障能力显著增强。着力强化财政金融工作。针对近年来刚性支出迅猛增长，财政收支矛盾突出和资金调度压力巨大等实际困难，积极转变工作思路，切实加大融资解困工作力度，创新融资方式，拓宽筹资渠道，全年共融入资金35.5亿元。不断优化地方政府性债务结构，积极向上争取政府债券资金76,650万元，其中：置换债券67,150万元、新增债券9,500万元。全年共偿还政府债务109,789万元，切实缓解了政府性债务还本付息、全县中小学危房改造、棚户区改造等重点项目建设和重点工作推进过程中所需资金压力。新增刚性支出13,771万元，全面落实了机关事业单位工资性改革、调整艰苦边远地区津贴、警衔津贴及公务交通补贴等一系列事关民生的重大支出。
（二）精心理财，确保收支平衡。围绕财政收支平衡及保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点、保信誉、促发展的目标编制好年度财政收支预算，及时将收入征管责任层层分解落实到各征收机关和各乡（镇）人民政府。充分发挥财税工作领导小组办公室的职能作用，坚持经济运行分析及财税工作联席会议制度，强化财政收入征收管理，加强与国税、地税和国土等部门的协调沟通，不断完善重点税源监控机制，妥善解决收入组织工作中出现的各种困难和问题。进一步强化非税收入征管，积极盘活闲置国有资产，稳步推进预算单位长期沉淀资金清缴入库工作，充分挖掘财政增收潜力。坚持增收与节支并重、开源和节流并举，不断强化财政支出管理，努力调整优化支出结构，不断加大项目资金整合力度，切实发挥财政资金的最佳使用效益。
（三）突出重点，夯实发展基础。“三农”工作稳步推进。全年累计投入各项支农资金30,791万元，实施了30个扶贫整村推进、7个美丽宜居乡村、3个村级“四位一体”建设、3个传统村落保护、47个一事一议财政奖补、125项小型病险水库除险加固工程、1件农村饮水安全以及金山镇、广通镇、土官镇1.13万亩农综开发高标准农田建设等支农项目；高原特色农业发展成效显著，烟草产业、绿色蔬菜产业、林果产业、山地牧业、种子产业等一批地方优势产业和龙头项目相继培育壮大，初具规模。农业综合开发项目代表云南省通过财政部检查验收。坚决打好脱贫攻坚硬仗。全年投入资金4,948万元，支持全县脱贫攻坚工作。积极扶持企业发展。认真贯彻落实稳增长及“营改增”减税让利政策，仅2016年5至12月全县因推行“营改增”减税3,600万元，按照《云南省人民政府关于稳增长开好局若干政策措施的意见》“坝区耕地质量补偿费除商住用地以外，其余用地一律免缴”的规定，坝区耕地质量补偿费为企业减负9,100万元。全年累计组织申报企业发展扶持、技术改造、农村现代流通网络体系建设、工业园区基础设施、安全生产长效机制建设、民营经济发展、电子商务、标准化厂房建设、微型企业培育工程、省级成长型中小企业等各类企业扶持项目30项，申报补助金额54,633万元，实际争取到位扶持资金31,403万元。金山、勤丰、土官工业片区以及广通物流园区产业功能不断凸现，以恐龙山文化旅游为代表的一批招商引资项目相继落地。县级投入化解煤炭行业产能过剩配套资金6,680万元，积极支持煤炭行业化解产能过剩工作。投入重点项目建设资金117,471万元、项目前期工作经费49,202万元，确保了城市综合体、县城供水项目、公路建设、恐龙化石科普展示教育基地、星宿江河道治理以及教育基础设施等一大批项目建设顺利推进，石化产业园基础设施配套启动建设，西河水库主体工程完工并下闸蓄水，武易高速、昆楚复线交通路网建设成效明显，污水管网、金山南路南延线、西河龙舟等市政基础设施建设不断完善，县城旧城棚户区一期改造项目顺利实施，全县城镇化发展步伐不断加快。
（四）关注民生，落实惠民政策。立足三保（保工资、保运转、保民生），突出民生保障。全年用于保障和改善民生支出达21.22亿元，占一般公共预算支出的75%。坚持教育优先发展战略，全年累计投入教育经费80,750万元，其中，公用经费3,769万元，寄宿制学生生活补助2,479万元，营养改善计划补助3,037万元，国家助学金598万元，职业高中免学费补助482万元，教育经费保障水平逐年提高。努力增加社会保障资金投入，全年累计投入社会保障资金87,414万元，其中，城乡居民养老保险5,018万元，城乡居民最低生活保障补助9,618万元，再就业资金969万元，医疗救助资金1,223万元，救灾救济资金372万元，老年人长寿及保健补贴479万元，民生保障水平进一步提高。积极深化城乡医疗卫生保障制度改革，全年累计投入财政资金4,027万元，积极支持基本公共卫生服务均等化、基本药物制度改革等医疗卫生体系建设。累计筹集城镇职工及城镇居民基本医疗保险基金20,827万元，筹集新型农村合作医疗资金19,314万元，城乡居民看病难、看病贵的问题得到有效缓解，社会保障功能进一步健全。积极推进国家级公共文化服务体系示范区创建工作，全年累计投入文化体育传媒支出2,758万元，其中“四馆一站”免费开放资金328万元，农村文化体育事业发展及设施建设补助资金1,390万元，广大人民群众的精神文化生活需求得到进一步改善。认真做好财政强农惠民补贴兑现落实工作，全年累计兑付各项强农惠民补贴资金9,643万元，其中：中央支持农业保护补贴8,217万元、农机具购置补贴475万元、燃油补贴951万元。投入移民后扶资金950万元支持移民搬迁安置工作。投入危改资金5,084万元改造农村危房3,900户。投入粮油物资储备资金525万元提升粮油储备安全。认真落实财政贴息政策，全年投入财政贴息资金1,000万元，发放创业小额担保贷款6,395万元、扶贫到户贴息贷款1.04亿元、劳动密集型小企业贷款400万元，财政贴息政策导向作用日益显著。继续支持政策性农业保险投保工作，全年累计投入养殖业、种植业及森林火灾保险等财政保费补贴资金501万元，“三农”保险防范和化解农业生产经营风险的积极作用进一步强化。
（五）统筹兼顾，支持各项事业。认真贯彻落实行政成本控制制度及厉行节约规定，坚决压缩“三公”经费开支，全县公务接待费、公务用车运行维护费分别比上年下降6%、9%。加大基层组织保障力度，全年新增支出150万元足额落实了2013年以来村务监督委员会主任岗位补贴；安排支出731万元保障村（社区）党组织工作正常运转；投入资金171万元支持村组党支部活动场所等村级组织建设。进一步改善政法部门经费保障水平，全年累计投入综治维稳经费3,653万元，为维护社会稳定提供有力保障。累计投入科技资金1,480万元，启动实施了一批科技富民强县、科普惠农兴村建设项目和科技推广示范项目。争取上级专项补助9,346万元，并多方筹措资金11,000万元，稳步推进农村义务教育学校全面改薄项目和教育信息化项目建设，确保了全县义务教育均衡发展顺利通过国家评估验收，进一步夯实了学前教育、普通高中、职业教育的发展基础。
（六）从严监管，提高理财水平。实行全口径预算编制改革，“营改增”全面推开。积极推进一体化财政管理信息系统建设，深化国库集中支付制度改革，全年累计实施财政国库改革资金总量达20.62亿元，同比增长30.4%，乡镇国库集中支付制度改革实现全覆盖。继续试编权责发生制政府综合财务报告。强化财政监督机制建设，健全民生资金监管平台、财政预算执行动态监控系统等财政资金监督机制，全县除3个涉密部门外79个预算单位按要求全面公开预决算和“三公”经费信息，财政管理工作更加公开、透明，财政资金使用更加安全、规范。认真开展财政存量资金清缴工作，全年盘活财政存量资金1,757万元。不断加大政府采购监管力度，实行了“管采分离”，全年组织招标采购47次，累计完成采购金额7,238万元，资金节约率达19%。稳步推进财政限额资金管理工作，千方百计筹措调度可用资金，农村财务会计委托代理及“三资”监管工作成效明显。非税收入管理改革深入推进，财政票据电子化管理系统实现乡镇全覆盖。公务用车改革全面完成，公车平台留用45辆，交回126辆，成功拍卖62辆。着力强化财政金融工作，积极围绕转变理财思路，破解财政收支难题，不断深化地方金融服务方式改革，促进地方金融服务方式和金融产品创新，曲靖市商业银行禄丰支行顺利入驻并正式营业，县农村信用合作联社成功改制为农村商业银行，为进一步化解新形势下经济社会发展中面临的资金需求压力发挥了积极作用。
2016年，在县委的坚强领导下，科学应对严峻复杂的经济形势，攻坚克难，开拓奋进，努力克服经济下行压力持续加大、收支矛盾异常突出等困难，财税工作取得了极为不易的显著成绩，实现了“十三五”良好开局，都是得益于县委、县人民政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督指导和大力支持，也离不开各部门密切配合和扎实工作，是全县各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。但是，在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政工作仍然面临一些不容忽视的困难和问题：一是财源结构单一，财政增收后劲乏力；二是收入结构不合理，非税收入占比依然过高；三是财政支持经济社会发展的政策措施还需优化；四是政府债务风险逐年增高，偿债压力巨大。这些问题需要引起高度重视，采取有效措施，克难奋进，顺势而谋，在挑战中转思路，在改革中谋发展，认真加以解决。
三、2017年地方财政预算草案
2017年是深入实施“十三五”规划，打牢基础，促进跨越发展，确保完成规划目标任务的重要之年，做好全县财政经济工作意义重大、使命光荣。“十三五”期间，禄丰县将面临着千载难逢的历史机遇：国家“一带一路”、新一轮脱贫攻坚等重大战略的推进实施，为禄丰扩大开放、深化合作、发挥优势、主动服务和融入国家发展战略拓展了广阔空间；省委、省政府把禄丰列入滇中城市经济圈一体化建设、昆瑞经济带规划和连片重点开发的27个县市区之一，为禄丰加强基础设施建设、加快产业转型升级、实施创新驱动发展创造了利好条件；州委、州政府提出打造东部经济增长极和建设禄丰千亿元工业园区，特别是打造面向南亚东南亚辐射中心重要的石化产业基地、冶金产业基地、钛产业基地、绿色产业基地，都紧紧围绕禄丰来布局，为禄丰跨越式发展提供了强力支撑；县级一批重大基础设施和产业建设项目纳入省州计划盘子，与昆钢、能投、云天化、云铜、云冶等大企业的合作进一步深化，促进经济稳定增长的积极因素将进一步增多。与此同时，经过2016年一系列工资性改革，刚性支出急剧攀升，2017年基本支出预算数较上年增加了23,970万元，增长23%，收支矛盾异常突出，保基本压力巨大，财政工作面临着诸多的困难和挑战。根据县委、县人民政府的统筹安排和省州财政工作的重点和要求，全县财政预算编制的指导思想是：深入贯彻党的十八大，十八届三中、四中、五中、六中全会，中央经济工作会议和习近平总书记系列重要讲话精神，全面贯彻落实省第十次、州第九次及县第十四次党代会、县委十四届三次全会精神，紧紧围绕县委、县人民政府中心工作，按照“保基本、压存量、调结构”的原则，切实保证县委、县政府决策的落实和重点支出需要，坚持全口径预算编制，提高预算的完整性。结合“十三五”全县国民经济和社会发展规划，本着积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，与财税政策相衔接，按照量入为出、收支平衡、有保有压、勤俭节约、突出重点和确保“保工资、保运转、保民生”的财力保障要求，坚持保基本、守底线的原则，“三保”经费不留缺口。
按照上述指导思想和原则，2017年全县地方财政收支预算安排如下：
（一）一般公共预算收支草案
2017年，全县一般公共预算收入安排95,600万元，比上年完成数增加8,688万元，增长10%。一般公共预算支出安排298,300万元（其中：预备费1,500万元），比上年完成数增加14,177万元，增长5%。
全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入95,600万元，上级各项转移性补助收入195,325万元，上年结余4,075万元，调入预算稳定调节基金2,800万元，债券转贷收入60,000万元，收入总计357,800万元。一般公共预算支出298,300万元，上解支出9,500万元，债务还本支出50,000万元，支出总计357,800万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算收支草案
2017年，全县地方政府性基金预算收入安排29,000万元，比上年完成数减少6,344万元，下降17.9%。地方政府性基金预算支出安排32,298万元，比上年完成数减少5,419万元，下降14.4%。
全县地方政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入29,000万元，上级各项转移性补助收入3,000万元，上年结余298万元，债券转贷收入20,000万元，收入总计52,298万元。地方政府性基金预算支出32,298万元，债务还本支出20,000万元，支出总计52,298万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支草案
2017年，全县社会保险基金预算收入安排79,884万元，比上年完成数增加1,813万元，增长2.3%。社会保险基金预算支出安排75,272万元，比上年完成数增加10,828万元，增长16.8%。收支相抵，本年收支结余4,612万元，年末滚存结余36,708万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定预留下年度的支付数额基金。
四、2017年财政工作措施
（一）强化财源培植，助力推动经济发展
坚持以科学发展观统领财税工作，立足县情，理清思路，顺势而谋，正确把握国家产业政策动态和投资导向，加强财税金融政策引导，积极整合资金，推动产业结构调整，支持重点产业、园区建设，巩固提升冶金化工、烟草等主体税源，提高中小企业、民营企业和第三产业对收入增长的贡献率，增加经济发展“造血”功能和财政增收后劲。积极争取上级项目扶持和资金支持，集中财力推进云铜技改搬迁、单晶硅建设等重大项目顺利实施。充分发挥禄丰良好的交通区位优势及工业园区、物流园区的产业集群优势，不断创新招商引资工作局面，继续实施项目带动战略，全力推进新型工业化、城镇化及农业产业化进程。切实发挥财政资金、财政政策的导向和杠杆作用，广泛吸引和筹措各种资金投入县域各项基础设施建设、传统产业转型升级、新兴产业开发培植等领域，积极推动全县经济结构和产业布局调整，围绕经济增长、群众增收、财政增效，不断壮大县域经济总体实力，为全县财政协调、快速、稳步发展奠定坚实的经济基础。
（二）坚持多措并举，狠抓财政增收节支
树立大局意识和责任意识，层层分解落实责任，突出谋早抓实，强化协调服务，及时细化分解任务，加大收入组织力度，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的总体部署，形成税收倒逼机制，狠抓收入目标实现和均衡入库。进一步强化税收征管，完善税源监控和税收稽查机制，严格依法治税，严厉打击各种偷税、逃税、骗税行为，确保应收尽收、不留缺口。继续深化非税收入征管改革，进一步强化源头治理工作，切实壮大政府可支配财力。规范行政事业单位国有资产处置，加强国有土地、国有矿产资源使用权有偿出让管理工作，努力扩大财政增收潜能。坚持“有保有压”的原则科学合理调整财政支出结构，在保工资、保运转、保民生政策落实的基础上，把从严从紧的基调贯穿财政工作始终，勤俭节约、精打细算过“紧日子”，切实降低行政运行成本，压缩一般性支出，将有限的资金用在刀刃上。
（三）统筹兼顾推进，提高财政保障能力
按照“保工资、保运转、保民生、保配套、保重点、保信誉”的基本原则，坚持有保有压，用小钱办大事、办实事，切实发挥资金的最大使用效益，提高财政的保障能力。坚持公共财政的根本宗旨，进一步调整优化财政支出结构，完善社会保障制度。关注民生、关注三农，积极贯彻落实各项强农惠农富农政策，努力支持防灾减灾减困工作，切实加大对农业、农村及民生领域的财政投入，统筹城乡协调发展，让广大人民群众共享改革发展成果。进一步加强财政金融工作，努力建立适应市场经济发展需求的财政、金融、投资工作机制，积极推进政府与社会资本合作模式（PPP），吸引社会资本参与全县经济社会建设，促进县域经济社会事业的协调可持续发展。加强制度管控，加大财政存量资金盘活力度。按照“财政推动、部门参与、合力推进”的要求，继续对以前年度的结余结转资金进行全面清理盘活，对结余结转两年以上的资金一律交回财政进行统筹安排使用，对未满2年的结转资金，同级财政可在不改变资金“类”级用途的基础上，调整用于同“类”级支出科目下的其他项目。
（四）健全体制机制，防范政府债务风险
正视新常态、适应新形势、迎接新挑战，妥善做好全面深化改革、破解发展难题过程中的政府投融资工作，严格按照举债有度、规范有序、风险可控的原则，着力转变投资理念，积极争取政府债券置换存量债务资金，努力缓解当前的财政收支压力和发展投入供需矛盾，确保全县经济社会的协调可持续发展。积极建立地方政府性债务风险预警防控机制，进一步强化和规范地方政府性债务管理工作，严格防范和化解债务风险，维护政府举债信誉，确保财政运行安全。
（五）积极向上争取，强化支出保障责任
按照省对下专项转移支付资金管理改革的要求，进一步加大向上争取资金工作力度，突出各部门和各乡镇作为争取项目资金的主体责任，全面做好项目的前期储备、申报和审核工作，确保准备充分、绩效优良、符合政策的项目充实到省级项目库中，切实提高项目申报成功率，严格考核奖惩和通报，充分调动各部门向上争取项目资金的主动性和积极性；积极主动向上级部门争取汇报，争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，切实缓解当前严重的财政收支压力和发展投入困难；紧紧抓住禄丰县被省金融办批准成为“云南省县域金融改革创新试点县”的发展机遇，充分发挥县人民政府金融办的桥梁纽带作用，逐步探索建立多元化的投融资体制机制，进一步加强政银企三方合作，加大融资工作力度，落实融资责任，强化融资考核，重点抓住棚改、扶贫、人居环境改善等政策性融资，最大限度降低融资成本、延长资金使用期，减轻财政偿债负担，借助融资和积极向上争取来弥补收入短板和支出缺口，推动政府融资工作朝着健康有序的方向发展。
（六）推进依法治理，提高预算执行水平
认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》，严格执行经县人大批准的预算，预算未安排事项原则上不得支出，确需追加的重大事项，必须严格按照法定程序办理；深入推进部门预算编制改革工作，建立部门项目库，编制三年滚动规划，推进2017—2019年中期财政规划管理，建立中期财政规划与年度预算的衔接机制；规范政府预决算、部门预决算及“三公”经费公开，提高预决算公开透明度；加强预算绩效管理，树立绩效理念，强化绩效评价，提高财政资金使用绩效；继续推进国库集中支付制度改革向纵深拓展；深入推进省对下专项转移支付资金管理改革，为向上争取项目资金工作奠定坚实的基础；深入贯彻执行《中华人民共和国政府采购法》及实施条例，提高政府采购率和节约率；不断强化日常监管，健全财政、审计、监察等部门共同参与的监督检查机制，认真贯彻《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国会计法》等法律法规，不断提高依法理财治税水平。
各位代表，全面完成既定的财政预算收支目标任务，使命光荣、责任重大。我们将在中共禄丰县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，迎难而上，开拓奋进，扎实工作，为推进禄丰经济社会又好又快发展和同步全面建成小康社会作出新的贡献！
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