关于禄丰县2020年地方财政预算执行情况和禄丰市2021年地方财政预算草案的报告

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市一届人大一次会议文件（4）

关于禄丰县2020年地方财政预算执行情况和

禄丰市2021年地方财政预算草案的报告（书面）

——2021年4月8日在禄丰市第一届

人民代表大会第一次会议上

禄丰市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将禄丰县2020年地方财政预算执行情况和禄丰市2021年地方财政预算草案提请市第一届人民代表大会第一次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚之年，是“十三五”规划收官之年。2020年，全县财税部门在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，认真贯彻落实各级党委决策部署及县十七届人大五次会议决议，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，紧扣全面建成小康社会目标任务，砥砺奋进、克难前行，坚持以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，落实高质量发展要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚决打好三大攻坚战，切实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加快建立现代财政制度，确保了全县经济社会各项事业稳步健康发展。

（一）一般公共预算

2020年，全县一般公共预算收入完成93,028万元，为县人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算100,680万元的92.4%，比上年下降4.8%，减收4,724万元，其中：税收收入完成69,014万元，比上年增长4.2%，占一般公共预算收入的74.2%；非税收入完成24,014万元，比上年下降23.8%，占一般公共预算收入的25.8%。一般公共预算收入中，税务部门完成70,869万元，为全年预算70,680万元的100.3%，比上年增长4.8%，增收3,226万元；财政部门完成22,159万元，为全年预算30,000万元的73.9%，比上年下降26.4%，减收7,950万元。全县一般公共预算支出完成321,289万元，为县人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算302,000万元的106.4%，比上年增长8.5%，增支25,277万元。一般公共预算收入较上年减收的原因主要是：全面落实减税降费政策县级收入减收3.93亿元。一般公共预算支出较上年增支的原因主要是：2020年有新增一般债券易地扶贫项目资金支出9,700万元、地方政府承担偿还责任的亚行项目外债借款支出12,778万元列入了一般公共预算支出。

全县一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入93,028万元，上级各项转移性补助收入227,249万元，上年结余收入4,699万元，债券转贷收入42,753万元，调入资金1,157万元，收入总计368,886万元。一般公共预算支出321,289万元，上解支出18,250万元，地方政府一般债务还本支出20,275万元，支出总计359,814万元。收支相抵，年终滚存结余9,072万元。结余形成的原因主要是财政授权支付额度结余收回及部分上级专款需结转下年按规定用途使用。

（二）政府性基金预算

2020年，全县政府性基金预算收入完成35,623万元，为县人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算55,000万元的64.8%，比上年增长0.6%，增收211万元。政府性基金预算支出完成144,646万元，为县人大常委会批准预算调整数的100%，为年初预算63,903万元的226.4%，比上年增长145.4%，增支85,714万元。政府性基金预算支出较上年增支的原因主要是：2020年有新增专项债券资金96,300万元、抗疫特别国债资金9,552万元列入了政府性基金预算支出。

全县政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入35,623万元，上级各项转移性补助收入11,868万元，上年结余收入2,203万元，债券转贷收入104,180万元，收入总计153,874万元。政府性基金预算支出144,646万元，地方政府专项债务还本支出7,880万元，支出总计152,526万元。收支相抵，年终滚存结余1,348万元。结余形成的原因主要是财政授权支付额度结余收回及部分上级专款需结转下年按规定用途使用。

（三）社会保险基金预算

2020年，全县社会保险基金预算收入完成86,921万元，为全年预算68,938万元的126.1%，比上年增长48.2%，增收28,283万元，其中：保险费收入39,249万元，财政补贴收入9,678万元。社会保险基金预算支出完成80,496万元，为全年预算65,384万元的123.1%，比上年增长31.5%，增支19,303万元，其中：社会保险待遇支出62,783万元。当年收支结余6,425万元，年末滚存结余56,430万元。结余资金主要是个人账户的资金余额以及按政策规定预留下年度支付的基金。

（四）国有资本经营预算

2020年，全县国有资本经营预算收入676万元（上级专项补助），为县人大常委会批准预算调整数的100%。全县国有资本经营预算支出6万元，为县人大常委会批准预算调整数的100%。收支相抵，年终滚存结余670万元。结余形成的原因主要是部分上级专项补助难以在当年形成支出需结转下年按规定用途使用。

以上收支数据均为12月31日快报数，待省、州决算审核批复后，相关数据若有变化，届时将依法向市人大常委会进行专题报告。

二、2020年财政重点工作及“十三五”工作回顾

（一）稳收支守底线，财政克难勇毅前行

一是财政负重运行。2020年，面对新冠肺炎疫情的严重冲击、严峻复杂的内外部经济形势，全县财税部门坚决贯彻执行各级党委决策部署，紧紧围绕年初既定的目标任务，沉着应对困难和挑战，知重负重、迎难而上，切实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，认真落实积极财政政策，执行经济运行“五个主题”制度，狠抓稳收支保三保防风险守底线专项行动。年度财政爬坡过坎、滚石上山、负重前行，守住了“三保”和防风险两个底线，基本实现了收支平衡。全年税收收入实现增长4.2%，非税收入占比下降至25.8%，一般公共预算支出再上32亿元台阶。二是全力支持经济社会发展对冲疫情影响。面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验，全县上下聚力支持县域企业复工复产达能和市场主体复商复市，大力帮助企业纾困解难，落实援企稳岗和城镇就业困难群体帮扶政策，各项措施积极成效持续显现，县域企稳逐月向好，经济稳步恢复增长，为财政收入带来曙光。全年投入企业复工复产帮扶资金0.15亿元，支持疫情防控和经济社会发展税收优惠政策新增减税0.47亿元。三是继续稳基培源。持续抓好县域实体经济高质量发展，将资源优势转化为经济优势，培强传统行业、重点企业的支撑作用，做优新兴产业和小微企业发展的助力作用，县域经济呈现全面向好发展，增强了财税发展后劲。全年投入各类扶持企业发展资金1.19亿元。持续做好楚雄隆基、龙佰新立、锦润数控等骨干企业的服务支持发展工作。年内隆基年产12GW单晶硅片三期、龙佰新立钛产业技改、天宝磷化饲料级磷酸盐转型改造、数控装备产业园等重点工业项目加快建设推进，德钢公司技改搬迁等重大工业项目前期工作扎实开展，单晶硅一、二期续产足产趋好，龙佰新立公司复产趋稳。四是抓实稳增长举措。继续把开展“稳收支”专项行动作为主要抓手，认真落实经济运行研判、预警、应策、推动和问效“五个主题”制度，细化任务、压实责任、挂图作战、目标倒逼，及时分析、研判、谋划，千方百计续存量、掘新量、补差量，努力确保既定目标任务的实现。五是加强税收征管补减量。全县税务部门认真落实减税降费政策，同时依法加强征管，认真对各行业、企业多次进行拉网式税收政策宣传辅导，查找税源增长点，大力开展清缴欠税、专项稽查等工作。继续推进资源税从价与从量计征相结合方式，加大环境保护税征收，全面实施“互联网+企业生产”信息化管理服务平台远程税收监管，强化砂石料生产企业、页岩砖制造行业远程监控计量税收征管，全力挖掘税收潜能弥补政策性减税形成的减量。全年税收收入完成69,014万元，增长4.2%，占一般公共预算收入的74.2%。六是加强非税收入征管保存量。多渠道想办法组织非税收入形成财力来源，特别是深入盘活国有资产处置变现实现非税收入，以弥补政策性减收形成的财力缺口。七是抓好向上争取资金工作。紧盯上级“提高赤字率、发行抗疫特别国债、增加地方政府专项债发行规模”等更加积极有为的财政政策，以及加大财力下沉向基层财政困难地区和受减税降费影响较大的地区倾斜方面努力争取，有效缓解了县级财政支出保障压力。全年共争取上级一般公共预算转移支付补助资金21.4亿元，争取新增一般债券资金0.97亿元、专项债券资金9.63亿元、抗疫特别国债资金0.95亿元、再融资债券资金2.82亿元。八是全面落实减税降费政策。继续将减税降费政策贯彻执行到位，为市场主体减负，助力疫情防控和企业复工复产，凝聚落实政策的合力，持续激发市场主体的活力。2020年全年减税13.7亿元（县级收入减收3.93亿元）、降费0.45亿元。

（二）精细预算管理，统筹财力兼顾保障

全县财政部门肩扛职责和使命，遵循“财”服务于“政”的要求，全面履行财政服务保障职能，聚焦中心、服务大局、统筹兼顾、突出重点，持续加强收支预算管理，努力化解现有财力与现实需求矛盾，坚守“三保”和防风险两个底线，竭力发挥财政基础支撑和重要支柱作用。一是全力以赴支持打赢疫情防控的人民战争、总体战、阻击战。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，保持战略定力，立足财政职能，坚决扛起打赢疫情防控战役的政治责任和职能责任，竭力做好资金保障和政策落实工作，支持疫情防控取得决定性胜利。全年投入疫情防控资金3,675万元。二是守牢“三保”底线。面对更加严峻的形势、更大困难的现实、更为突出的收支矛盾，财政部门坚决统筹一切可用财力资金首先确保“三保”支出，全年“三保”底线任务在困难中得以落实完成。2020年在上年基础上压减一般性支出和非急需、非刚性支出0.37亿元，统筹用于“三保”支出。三是持续提升预算编制质量水平。继续推进预算编制沿着“全、实、细、准”方向前行，严格按照“保工资、保运转、保基本民生、保付息、保配套、保重点”的原则顺序安排支出，继续压缩一般性开支，狠抓“三公”经费管理，大力压减低效、不合理支出，集中财力办实事大事。2020年全县“三公”经费下降4.8%，减少85万元。四是严格预算执行管理。认真遵循《中华人民共和国预算法》，严格执行人民代表大会批准的预算，严控新增预算，杜绝随意调整追加。充分运用“一体化”财政管理、预算执行动态监控和扶贫资金动态监控系统等信息技术对预算资金全流程、全覆盖、零死角闭环监管，预算资金更加规范、安全、高效运行。五是加大闲置资金治理力度。继续对结余结存、趴账资金核查清缴，统筹安排用于保障民生、重点工作等急需支出，切实提高资金使用效益。全年共清理盘活财政存量资金1,486万元，安排支出1,418万元。

（三）尽所能惠民生，增进福祉提升指数

始终坚持人民至上，把人民对美好生活的期盼作为财政工作的出发点和奋斗目标，不断完善民生投入稳定增长机制，持续增进人民福祉。一是加大公共公益基础设施建设投入。通过积极筹措和大力争取上级补助资金，加大投入到农业、交通、水利、城市等公共公益基础设施建设领域，努力提高基本公共服务均等化，让人民群众共享改革发展成果。年内财政累计投入项目前期经费0.36亿元、项目建设支出15.4亿元。二是持续推进教育事业优先发展。全年累计投入教育经费86,862万元，其中：农村营养改善资金2,459万元、寄宿学生生活补助1,307万元、国家助学金360万元、教育扶贫资金763万元、职业高中免学费补助432万元、教师乡镇岗位工作补贴1,970万元、乡村教师差别化生活补助1,862万元、教育公用经费4,775万元、校舍维修改造资金4,875万元。三是持续推动医疗卫生健康事业发展。全年卫生健康支出44,900万元，其中：医疗保障资金20,082万元、医疗救助资金1,248万元、医疗卫生设施建设资金1,500万元。四是持续筑牢社会保障底线。全年社会保障和就业支出48,014万元，其中：城乡居民养老保险资金9,443万元、最低生活保障资金5,124万元、生活救助救济资金1,565万元、老年人长寿及保健补贴资金506万元、再就业资金1,623万元。五是持续加强公共文化服务体系建设。全年文化旅游体育与传媒支出2,287万元，其中：农村文化建设资金205万元、免费开放补助资金270万元。六是持续落实国家惠民政策。全年累计兑付惠农补贴7,296万元、燃油补贴723万元、公交车运营补贴228万元、新能源公交车购车一次性补贴360万元；落实农业保险保费补贴627万元，惠及农户4.26万户；投入创业小额担保贷款贴息资金745万元，撬动银行对493人新增发放贷款6,890万元，带动1,013人就业。七是持续支持农业农村发展。全年农林水支出53,705万元，其中：“一事一议”财政奖补资金1,167万元、农业综合开发资金3,219万元、扶持壮大村集体经济资金1,000万元。实施了“一事一议”财政奖补项目26个、美丽乡村项目5个、农业综合开发项目8个、壮大村集体经济项目20个。

（四）聚焦攻坚发力，持续落实重大任务

在继续巩固已有攻坚成果的基础上，对照三大攻坚战相关定量定性指标，持续抓重点、补短板、强弱项，确保完成各项目标任务。一是聚力支持脱贫攻坚任务如期完成。坚决扛起打赢打好脱贫攻坚战的财政职能责任，竭尽全力支持脱贫攻坚攻城拔寨、打好深度贫困歼灭战。加大财政扶贫投入力度，政策和资金重点向贫困人口多、程度深、脱贫难度较大的地方倾斜。有效运用扶贫资金动态监控系统加强监管，有序实施资金绩效管理，为全县完成剩余脱贫攻坚任务和巩固脱贫成果提供了坚实的支持保障。年内投入财政专项扶贫资金8,627万元，其中：县级财政投入专项扶贫资金1,000万元，争取上级财政专项扶贫资金7,627万元。当年累计发放扶贫小额信贷924户、贷款4,355万元，其中：贫困户918户、贷款4,325万元，边缘户6户、贷款30万元。支持了194个精准扶贫项目建设，其中84个自然村整村推进和110个产业扶贫项目顺利实施。二是竭力防范化解政府性债务风险。坚决把防范化解政府性债务风险摆在更加重要的位置，坚持力度不减、方向不变、关口前移，扎实有效开展系列工作。树牢风险意识、底线思维，竭尽全力想办法、找路子加以防控，强效运行“借、用、管、还”闭环管理机制，压实主体责任，控增量、减存量、降险级，坚决守住不发生区域性系统性政府性债务风险的底线。三是大力支持环境整治和污染治理工作。支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，加大城乡人居环境整治、生态文明建设力度，全年共投入资金5.1亿元，实施了美丽县城创建、爱国卫生“7个专项行动”、厕所革命、高速公路路域绿化、农村畜禽粪污资源化利用等项目，抓实生态环境问题及环境保护督查问题整改，积极融入省州金沙江、红河流域横向生态补偿机制建设。

（五）促改革提质量，依法理财稳步向前

以建立现代财政制度为目标，以建设高质量可持续发展财政为导向，纵深推进财税体制改革各项工作。一是全面推进政府会计核算管理改革。从2020年1月起，全县建立运用统一的预算单位会计核算系统，实现了全部预算单位账务体系、数据结构和会计核算规范统一，实现资金收付后系统自动生成对应会计分录及决算报表、财务报告，切实推进单位会计核算系统与财政预算管理、执行系统无缝衔接，预算单位会计核算更显统一、规范、便捷、高效。二是推进预算管理纵深改革。2020年1月与全省财政同步建立运行预算管理一体化系统，统一了预算业务模式，整合规范管理各环节，实现省州县纵连一体，平台数据信息上下互联互通，更好的接受上级指导监督，全面提升财政预算管理水平。三是构建现代政府采购制度体系。从2020年1月起，上线运用全省统一的政府采购管理信息系统，实现备案、审批等事项“网上办”、“一次办”和“不见面”办理，让数据多跑路、服务对象少跑腿，政府采购不断减繁节、供便捷、提效率。四是深入推进政府会计制度改革。在2019年启动推行的基础上，蹄疾步稳推进《政府会计制度》落细落深，不断提高政府会计信息质量，提升预算单位财务和预算管理水平。五是加大预决算信息公开力度。按要求公开了财政预决算报告、背景材料和收支附表，全县76个预算单位依法公开了部门预决算和单位“三公经费”预决算，接受社会监督。六是加强财政资金监管。充分应用预算管理一体化、预算执行动态监控、扶贫资金动态监控（含直达资金监控）等系统对预算资金全流程、全覆盖严控严管。全年动态监控预算单位79个、预算资金42亿元；全年电子化支付预算资金45亿元。七是主动接受人大审计监督。全面接受县人大预算联网监督平台的日常监督，落实《人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》，按要求向人大报告了预算执行、调整和国有资产管理等工作情况。全面接受审计监督，认真整改年度各级审计查出的问题。八是有序推进法治财政建设。严格执行《中华人民共和国预算法》和新修订的《预算法实施条例》等财经法律法规，多场次组织财政干部和预算单位财务人员学习宣讲《预算法实施条例》，推进全县财政和财务工作在法治轨道上有序运行。

（六）“十三五”时期财政工作回顾

“十三五”以来，全县财政部门认真贯彻落实各级党委的决策部署，坚持以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，落实积极的财政政策，努力培基增源，大力组织收入，持续优化支出结构，统筹兼顾保障民生、重点支出，深化财税体制改革，各项财政指标与“十二五”末相比有明显的增长，各项财政工作按照“十三五”规划要求有序推进，为财政改革发展接续奋进，为全县经济社会持续健康发展做出了应有的贡献。一是财政收支总量进一步扩大，质量不断优化。“十三五”期间，地方一般公共预算收入从2015年的80,460万元增加到2020年的93,028万元，年均增长3.2%，其中：税收收入从2015年的44,877万元增加到2020年的69,014万元，年均增长9.3%。税收收入的占比也从2015年的55.8%逐年提高到2020年的74.2%，收入质量稳步提升。地方一般公共预算支出从2015年的241,718万元增加到2020年的321,289万元，年均增长6.5%，且2018年、2020年两次越上32亿元台阶。通过大力压缩一般性支出，竭力统筹财力资金用于“三保”及重点热点支出，支出结构不断科学优化。二是持续加强收支管理，服务保障能力明显提升。“十三五”期间，始终遵循“财”服务于“政”的要求，聚焦中心、服务大局、统筹兼顾、突出重点。持续加强收支预算管理，抓实做细向上争取资金工作，凝聚所有财力保障全局、大局支出需要，发挥了财政基础支撑和重要支柱作用。财政管理水平明显提升，在财政部对全国2018年度县级财政预算管理绩效综合评价中我县获评第42位，并获得中央转移支付奖励资金500万元。向上争取一般预算转移支付资金从2015年的16.71亿元增加到2020年的21.41亿元，年均增长5.8%，五年累计向上争取一般预算转移支付资金达96.74亿元，有效缓解了财政支出保障压力，壮大了财政整体实力。三是保障和改善民生持续有力。“十三五”期间，始终坚持以人民为中心的发展思想，完善民生投入稳定增长机制，不断增进人民福祉。民生支出从2015年的18.49亿元增加到2020年的25.64亿元，年均增长7.6%，五年累计民生支出121.41亿元，占一般公共预算支出的81.2%。四是深入推进财政改革工作。“十三五”期间，努力以建立现代财政制度和建设高质量可持续发展财政为目标，紧跟深化改革的脚步纵深推进财税体制改革各项工作。从2016年起全县所有乡镇全覆盖施行国库集中支付改革；2017年10月启动实施国库电子化支付改革；2018年4月设立债务管理办公室，全面履行县政府性债务管理领导小组和县政府性债务管理委员会办公室职能职责，严格加强政府性债务管理和防范化解债务风险工作；2019年1月起在全县行政事业单位全面推行《政府会计制度》和开启权责发生制政府综合财务报告编制工作；2020年1月起建立运行统一的预算管理一体化系统、预算单位会计核算系统及“一网办”采购管理系统。随着各项改革深入推进及信息化系统的运用，财政管理水平实现了质的变化和提升。五是依法理财水平增强提高。“十三五”期间，坚持依法行政、依法理财，严格遵守新《中华人民共和国预算法》和新修订的《预算法实施条例》，认真贯彻执行各项财经法规，运用法规制度来规范财政管理。依法依规加强政府性债务管理，财政一体化系统与人大预算监督平台系统成功对接联网全面接受人大日常监督，认真贯彻《人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》，接受审计监督，预决算按要求全面公开，预算绩效管理有序开展，稳步推进了“法治财政、民生财政、阳光财政、现代财政”建设。

回顾近年来的财税工作，我们经历艰险、趟过险滩，遇到前所未有的困难。面对艰难险阻、繁重任务，财税部门紧紧围绕县委、县人民政府的中心工作，保持战略定力、坚定必胜信念，以“勇闯急流过险滩、爬坡过坎勇登攀”精神，紧盯年度目标任务，勇毅前行，担当作为，财政在困难艰险中维持运行，有效支持了全县经济社会稳步发展。

但是，我们也应该清醒认识到，在当前工作中仍然还存在着一些突出的问题：一是高质量可持续的财力支撑还不稳固，持续减税降费政策的落实，县级财力收入锐减；二是刚性支出持续只增不减，现实财力与支出需求差量在扩大，财政入不敷出，收支矛盾更激化突出，平衡极为困难；三是政府债务还本付息进入高峰期，防范化解任务艰巨，债务风险和财政运行风险突显加剧，仍然没有较好的办法短期内化解；四是零基预算和预算绩效理念还没有全面统一形成，支出结构仍需进一步优化，全面实施预算绩效管理和绩效结果运用有待提高；五是量力而行、勤俭节约，长期过紧日子的思想意识亟待加强。

三、2021年地方财政预算草案

2021年，全市财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以及中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委十届十一次、州委九届九次及县委十四届九次全会精神，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，紧密结合禄丰实际，锐意进取，着力在支持巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务方面使足劲；着力在过紧日子，集中财力办大事实事，保基本顾重点方面下足功夫；着力在完善预算管理制度，加快构建现代财政制度方面有新突破；着力在“增收”和“节支”两个重点发力做足文章，以纾困解难；确保“十四五”开好局起好步，为全市经济社会平稳健康发展提供有力的财政支撑。围绕县委十四届九次全体会议确定的目标任务，2021年全市财政收支预算安排坚持“紧”字当头，落实过紧日子要求，坚持精算平衡，运用零基预算，体现绩效结果，以“保工资、保运转、保基本民生、防风险、守底线”的总要求编制，按照“保工资、保运转、保基本民生、保付息、保配套、保应急”的保障顺序进行安排。

（一）一般公共预算

2021年，全市一般公共预算收入安排95,820万元，比上年完成数增加2,792万元，增长3%。一般公共预算支出安排330,930万元（其中预备费3,340万元），比上年完成数增加9,641万元，增长3%。

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入95,820万元，上级各项转移性补助收入230,081万元，上年结余收入9,072万元，债券转贷收入16,190万元，调入资金17,080万元，收入总计368,243万元。一般公共预算支出330,930万元，上解支出18,513万元，地方政府一般债务还本支出18,800万元，支出总计368,243万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

2021年，全市地方政府性基金预算收入安排68,000万元，比上年完成数增加32,377万元，增长90.9%。地方政府性基金预算支出安排51,461万元，比上年完成数减少93,185万元，下降64.4 %。

全市地方政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入68,000万元，上级转移性补助收入2,600万元，上年结余1,348万元，债券转贷收入7,210万元，收入总计79,158万元。地方政府性基金预算支出51,461万元，上解支出3,487万元，调出资金17,000万元，地方政府专项债务还本支出7,210万元，支出总计79,158万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2021年，全市社会保险基金预算收入安排97,118万元，比上年完成数86,921万元增加10,197万元，增长11.7%，其中：保险费收入45,212万元、财政补贴收入10,775万元。社会保险基金预算支出安排92,863万元，比上年完成数80,496万元增加12,367万元，增长15.4%，其中：社会保险待遇支出68,053万元。收支相抵，本年收支结余4,255万元，年末滚存结余59,433万元。结余资金主要是个人账户的资金余额以及按政策规定预留下年度支付的基金。

（四）国有资本经营预算

2021年，全市国有资本经营预算收入安排80万元，上级转移性补助收入23万元，上年结余670万元，收入总计773万元。国有资本经营预算支出安排693万元，调出资金80万元，支出总计773万元。收支平衡。

特别说明：根据《中华人民共和国预算法》第五十四条之规定，2021年预算年度开始后，预算草案在本级人民代表大会批准前，为确保工资按时发放和机构正常运转，市财政已提前下达了上年度结转支出及2021年必须安排的基本支出，预算经市人民代表大会批准后，按照批准的预算执行。

四、“十四五”时期财政重点工作及2021年主要工作

2021年是“十四五”开局之年，“十四五”时期是开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，坚定信心、攻坚克难，充分发挥财政职能服务改革发展大局，为禄丰实现高质量跨越式发展贡献力量。

（一）着力纾困解难，增收节支行稳致远

当前和今后一段时期，财政还将面临更大的困难和压力，收支矛盾更加突显，诸多问题交织难解，形势极其严峻复杂。要以问题为导向，深刻认识矛盾变化带来的新特征新要求，把握发展规律，发扬斗争精神，善于在危机中育新机、于变局中开新局，积极应对挑战，乘风破浪、行稳致远。一是“增收”和“节支”并举发力。从“增收”和“节支”两个着力点共同发力是纾解当前财政困难最有效的手段，要充分调动全市上下齐抓共管、集力而为发展财政收入，增加财力来源补缺口、渡难关。同时树立“节支”也是“增收”的理念，把有限资金用在刀刃上，助力支援财政渡过困境。二是持续增强财税发展后劲。要着力破解当前财源“结构单一、后劲不足”的突出问题，持之以恒发展实体经济，扶持壮大重点企业和税源，培优做强税源基础，增强财税可持续发展能力。三是培强产业支撑。要准确把握国家产业政策和投资导向，充分发挥市域资源、区位、交通等优势，积极引导扶持传统产业转型升级、新兴产业开发培植，继续巩固发展新型材料、冶金、化工、装备制造、现代农业等优势产业，积极发展现代物流、电子商务等现代服务业助推经济增长活力，壮大市域经济总体实力，筑强财税增收基石。四是着力提高财政运行质量。要把高质量可持续财政作为工作标靶，坚持质量和效益导向。收入要培基增源、挖潜尽收，支出要统筹兼顾、精准高效，不断提高科学聚财理财水平。五是用好财税政策。要高度关注国家财税政策、税收征管体制改革，认真分析政策对市域税收和财力的影响，有效应用政策为市所用，趋利逐好、未雨绸缪。六是做好向上争取。要准确把握国家政策支持导向、重点投入和扶持领域、补助范围标准尽力争取，有效补充市级财力不足，壮大财政整体实力。

（二）着力统筹细管，提高服务保障能力

要从政治高度和全局角度出发，树牢“财”自觉服从服务于“政”的意识，确保财政工作紧紧围绕市委的各项决策部署，不折不扣做好服务保障工作。一是坚持以收定支。收入预算编制要坚持实事求是、积极稳妥，做到与经济社会发展水平相适应，与各项财税政策相衔接。支出预算要坚持有多少钱办多少事，做到与市级财力相适宜，杜绝超越财力安排支出，坚持紧严当头、勤俭节约、突出重点、统筹兼顾，既尽力而为、又量力而行，加强重大项目财政可承受能力评估，清理规范过高承诺、过度保障的支出政策。二是兜牢“三保”底线。要切实担负起底线责任，足额安排“三保”预算支出，确保人员机构有序运行和基本民生足额保障到位。三是树立过紧日子思想。要认真落实过紧日子要求，厉行节约办一切事，更加注重节用裕民，用好用活每一分钱，将有限的财力资金用在最迫切、最急需的地方。四是要从“节支”上做实做细。要从严从紧管好财政支出，加大力度压减非重点非急需非刚性支出，压减出的财政资金统筹用于急难险重事域。五是统筹财力保障全局。坚持精打细算，加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，最大限度统筹财政资金保障民生实事和重大决策部署支出。六是力保财政可持续。要准确把握经济社会发展形势，统筹考虑需要与可能、当前与长远的关系，把好财政支出关口，充分考虑财政可承受能力，致力于财政可持续和稳定运行，防止脱离实际、寅吃卯粮。

（三）着力惠益民生，增福祉提升幸福感

坚持人民至上的思想，始终把人民对美好生活的期盼作为一切工作的出发点和奋斗目标，把保障和改善民生作为财政工作的重心紧抓不放，持续改善民生，不断增强人民群众的幸福指数。一是强化兜底保障功能。认真落实好各项民生政策，不断加大民生领域补短板强弱项保重点的力度。二是完善民生投入长效机制。加大财政资金整合力度，突出保障热点重点民生支出，向关键、重点领域聚焦发力。不断健全社会保障体系、加快补齐卫生短板、支持教育优先发展、支持文体事业健康发展。三是着力解决社会热点难点问题。支持提高人民收入水平，加大就业创业、职业技能培训和就业帮扶的投入。四是大力支持乡村振兴战略的实施。落实“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总体要求，全面支持“三农”发展。五是夯实发展基础。要多渠道筹措资金支持公共公益基础设施建设，夯实经济、社会事业发展的基础，让人民群众共享改革发展成果。

（四）着力攻坚克难，聚力打好接续战役

持续发力打好攻坚战役，全力支持重大任务落实完成。一是全力支持巩固和拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。要继续保持财政对农业农村支持力度，认真落实强农惠农富农各项政策措施，对农村公共服务和社会事业的投入持续不减，大力巩固脱贫成果，建立防止返贫长效机制，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，努力推进农村经济社会发展和农民群众生活不断提高，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。二是管控施策打好防范化解重大风险攻坚战。要坚定不移打好防范化解政府性债务风险攻坚战役，坚持底线思维、强化风险意识，用大概率思维应对小概率事件，前瞻性分析研判政府性债务潜在的风险因素，时刻警惕并有效阻止风险严重向外传导蔓延，科学制定风险处置预案，把风险遏制在萌芽之初、发生之前。严格落实政府债务余额限额管理和预算管理，依法依规举债，严控增量、压减存量。加快培育新财源，夯实可偿债财力基础，千方百计落实化解任务，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。三是统筹施策打好污染防治攻坚战。围绕城乡人居环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，有效实施支持政策，做好资金保障。让禄丰山更绿、水更清、空气更清新，形成人与自然和谐发展的现代化建设新格局。

（五）着力纵深改革，建立现代财政制度

紧跟新时代脚步有序推进各项财税改革工作，着力构建现代财政制度。一是纵深推进预算管理执行改革。加快完善现代国库管理体系，启动实施预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作，提质增效预算管理执行一体化、预算单位会计核算等系统运用衔接，努力促进财政资金管理更加规范、安全、高效。二是继续推进政府会计制度改革。深入推进政府会计核算标准体系运用和权责发生制政府综合财务报告制度落实，不断提升行政事业单位会计核算、财务管理水平和会计信息质量。三是紧跟上级财税改革步伐。紧盯中央、省收入划分改革，以及省以下各领域财政事权和支出责任划分改革政策，最大限度争取上级支持帮助。四是深化政府采购“放管服”改革。提升政府采购“一网办”系统运行效率，充分运用“电子卖场”交易服务平台，进一步降低采购成本、提升效率、优化营商环境。五是持续构建现代财政管理体系。构建“控制为主、绩效引导”的零基预算编审体系和财政资金“能进能出”的编审机制，打破基数概念和支出固化格局。六是全面实施预算绩效管理。将绩效管理深度嵌入预算管理中，强化资金使用单位的绩效责任，建立以绩效为导向的预算分配体系，体现权责对等。

（六）着力依法理财，推进财政法治管理

将法制贯穿于整个财政工作的始终，持之以恒坚持依法行政、依法理财。一是深入推进法治财政建设。认真抓牢制度建设、行政执法、执法监督三个关键环节，将财政法治建设推向纵深。二是加强法纪学习教育。增强财政干部法治意识，规范行政决策程序，加强合法性审查力度，提升财政干部用法治思维、法治方式处理解决问题的能力。三是严格执行《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》等财经法律法规。自觉守法律、重程序、受监督，在法治轨道上推进各项财政管理改革工作。四是依法接受人大、审计监督。自觉接受市人大及其常委会的法律监督、工作监督，认真执行各项制度、决议，完善人大代表建议办理机制。认真接受配合审计监督，高度重视并认真整改审计提出的问题，不断提升财政管理水平。五是严格执纪监督。从严执行财经法纪、规章制度，坚决查处各类违反财经法规的行为。

各位代表，做好2021年的财税工作，任务艰巨，责任重大。让我们在中共禄丰市委的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的有力监督支持下，初心不改，使命不渝，砥砺奋进绘蓝图，创新实干启新程，为谱写禄丰新时代跨越式发展新篇章接续努力奋斗。

监督索引号53233100600010111