禄丰市人民政府关于禄丰市2025年财政决算情况的报告

禄丰市人民政府关于禄丰市2025年财政决算情况的报告

——在禄丰市第二届人大常委会第五十四次会议上

禄丰市人民政府

（2026年9月28日）

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议安排，现将禄丰市2025年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、与州财政结算后全市财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，全市一般公共预算收入总计409,352万元，比原报告数407,670万元增加1,682万元，变化的主要原因：一是调入资金增加1,030万元；二是动用预算稳定调节基金增加652万元。

2.支出情况。与州财政结算后，全市一般公共预算支出总计409,352万元，比原报告数407,670万元增加1,682万元，变化的主要原因：一是上解上级支出增加2,455万元，主要是结算时增加了历年州级债务垫付资金专项上解；二是调出资金减少187万元；三是年终结转资金减少586万元。

3.平衡情况。一般公共预算收入109,521万元，地方政府一般债务转贷收入28,026万元，上级补助收入210,266万元，上年结转收入22,453万元，调入资金36,227万元，动用预算稳定调节基金652万元，区域间转移性收入2,207万元，收入总计409,352万元。一般公共预算支出311,768万元，上解上级支出19,617万元，调出资金42,013万元，安排预算稳定调节基金271万元，地方政府一般债务还本支出30,441万元，支出总计409,352万元，年终结转5,242万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，全市政府性基金预算收入总计397,722万元，比原报告数397,909万元减少187万元，变化的主要原因是根据平衡情况调入资金减少187万元。

2.支出情况。与州财政结算后，全市政府性基金预算支出总计397,722万元，比原报告数397,909万元减少187万元。变化的主要原因是调出资金增加30万元；政府性基金上解支出减少15万元；年终结余减少202万元。

3.平衡情况。政府性基金预算收入120,392万元，地方政府专项债务转贷收入191,376万元，上级补助收入277,330万元，上年结转收入11,340万元，调入资金42,013万元，收入总计397,722万元。政府性基金预算支出213,187万元，上解上级支出3,785万元，调出资金34,696万元，地方政府专项债务还本支出123,700万元，支出总计397,722万元，年终结转22,354万元，全部为结转下年支出，收支平衡。

（三）社保基金预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，全市社会保险基金收入总计135,290万元，与原报告数一致。

2.支出情况。与州财政结算后，全市社会保险基金支出总计145,225万元，与原报告数一致。

3.滚存结余情况。收支相抵后全市社会保险基金本年收支结余-9,935万元，与原报告数一致。年末滚存结余26,783万元，与原报告数一致。

（四）国有资本经营预算情况

1.收入情况。与州财政结算后，全市国有资本经营预算收入总计614万元，与原报告数一致。

2.支出情况。与州财政结算后，全市国有资本经营预算支出总计1614万元，与原报告数一致。

3.平衡情况。国有资本经营预算收入531万元，上级补助收入81万元，上年结转收入2万元，收入总计614万元。国有资本经营预算支出83万元，调出资金531万元，支出总计614万元，收支平衡。

二、其他报告事项

（一）调入资金情况。2025年全市一般公共预算调入资金36,227万元，其中：从政府性基金预算调入34,696万元、从国有资本经营预算调入531万元、从其他资金调入1,000万元。

（二）预备费情况。2025年全市安排预备费3,300万元，年度预算执行中未动用预备费。

（三）“三保”执行情况。2025年全市“三保”执行数为177,753万元，其中：保基本民生39,280万元，保工资支出135,199万元，保运转支出3,274万元。

（四）结余结转情况。全市一般公共预算结转5,242万元；全市政府性基金预算结转22,354万元；全市社会保险基金本年收支结余-9,935万元，年末滚存结余26,783万元；全市国有资本经营预算无结转。

（五）审计查出问题及整改情况。市审计局对我市2025年度财政预算执行及决算草案编制情况进行了审计，并出具《2025年度财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》（禄审报〔2026〕11号）。在财政预算管理及执行、新增专项债券资金管理使用等方面提出了14个问题，目前，我们正按审计整改要求积极推进整改工作，整改情况将按时报送市审计局，并向市人大常委会进行报告。

（六）建立预算稳定调节基金情况。2024年末全市预算稳定调节基金规模为652万元。2025年一般公共预算收入年终结算数超过调整预算数271万元，预算稳定调节基金增加271万元，年终结算时为实现财政平衡，动用了预算稳定调节基金652万元，2025年末全市预算稳定调节基金余额为271万元。

（七）债务限额情况。2025年全市政府债务限额为111.96亿元，其中：一般债务限额29.78亿元，专项债务限额82.18亿元。

（八）债务余额情况。截至2025年末，全市政府债务余额为110.63亿元，其中一般债务29.23亿元、专项债务81.40亿元。

（九）2024年财政资金绩效管理情况。一是组织市级各预算单位，开展2024年度部门整体支出和项目支出绩效自评工作。二是引入第三方机构对2025年市级预算单位初步申报入库的662个项目开展绩效目标审核、评审，并进行指导，督促预算单位进行修改完善。三是引入云中审众环会计师事务所云南亚太分所对4个重点民生项目开展绩效评价工作，切实提高预算项目绩效管理质量。

2025年的财政决算工作已基本结束，下步我们将严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《云南省预算审查监督条例》等法律法规要求，按照法定时间批复市级部门决算并对财政决算和部门决算进行公开，同时对预算执行和决算中存在的问题进行整改，并切实做好年度财政各项工作，确保各项目标的实现。

附件：1．2025年禄丰市一般公共预算收入执行情况表

2．2025年禄丰市一般公共预算支出执行情况表

3．2025年禄丰市政府性基金预算收支执行情况表

4．2025年禄丰市国有资本经营预算收支执行情况表

5．2025年禄丰市社会保险基金收支执行情况表