金山镇2024年地方财政预算执行情况与2025年地方财政预算草案的报告

各位代表：

受镇人民政府的委托，向大会书面报告《金山镇2024年地方财政预算执行情况与2025年地方财政预算（草案）》，请予审议。并请各位列席人员提出宝贵意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在镇党委的正确领导、镇人大主席团的监督支持和市级业务部门的指导帮助下，全镇财税部门认真贯彻落实省州市和镇党委的决策部署，充分发挥财税部门职能作用，坚持稳中求进总基调和新发展理念，落实高质量发展的要求，努力克服减税降费对经济运行的影响，砥砺奋进，克难前行，着力开源节流抓收入，在做好“三保”支出的同时，优化结构惠民生，确保全镇经济社会事业健康稳步发展。因2024年部门决算于近期首次上报，最终数字以市财政局批复为准，如有差异再另行向镇人大报告。

（一）财政收入完成情况

2024年，全镇完成一般公共预算收入18315万元，与市人民政府下达任务数19500万元相比，还有1185万元的差距，完成年初任务的93.9%，与去年同期19086万元相比下降4.00%，尚有771万元的差距。分类别完成情况为：税收收入完成16964万元，与年初市下达任务18740万元相比欠收1776万元，完成率为90.50%，同比2023年同期18193万元下降6.8%，欠收1229万元；非税收入完成1351万元，与市下达任务760万元相比超收591万元，完成率为177.8%，同比2023年同期893万元增长51.3%，增加458万元。

（二）财政预算拨款收支执行情况

2024年年初预算数3270.60万元。全年共完成财政拨款及其他资金收入6128.96万元（含财政预算拨款收入5854.79万元、其他资金收入274.17万元），与上年财政拨款收入数7189.08万元相比，减少1060.12万元，下降14.75%。上年结转和结余654.13万元（主要为上年其他资金结余）。当年财政拨款及其他资金支出6253.84万元（含财政预算拨款支出5854.79万元、其他资金支出399.05万元），与上年财政拨款支出数8254.35万元相比，减少2000.50万元，下降24.24%。在财政拨款支出中，基本支出3069.83万元（全部为一般公共预算财政拨款），占支出总额的49.09%；项目支出3184.02万元（其中：一般公共预算财政拨款支出1670.90万元，政府性基金财政预算拨款支出1081.89万元，国有资本经营预算财政拨款支出32.17万元，其他资金支出399.06万元），占支出总额的50.91%。收支相抵，年终滚存其他资金结余654.13万元（主要为其他资金结余）。结余形成原因主要是上年项目结转资金结余，需结转下年按专项用途使用。

2024年度财政预算拨款收支数在2023年度的基础上均有明显减少，原因主要为2024年度各主管局的大部分专项资金由市财政国库统一集中支付或由各主管局直接支付，拨入乡镇的非财政专项资金（其他资金）减少，相应的其他资金支出随之减少，故金山镇2024年度财政收支报告数相比2023年度有明显减少。

1.一般公共预算财政拨款收支执行情况

一般公共预算财政拨款收入年初预算3270.60万元。全年完成收入4740.72万元。完成一般公共预算财政拨款支出4740.72万元。按预算支出功能科目分为：一般公共服务支出1833.52万元；科学技术支出0.4万元；文化体育与传媒支出84.11万元，社会保障和就业支出831.28万元；卫生健康支出141.36万元；节能环保支出29.42万元；城乡社区支出41.32 万元；农林水支出1631.02万元；住房保障支出123.29万元；灾害防治及应急管理支出25.00万元。

一般公共预算财政拨款支出数与年初预算数相比差额较大，主要原因：一是职工正常晋升增资及人员增加；二是部分村（社区）大岗位改革后，相应经费增加；三是年初预算只预算部门基本支出，不含上级补助专项资金、主管部门拨付经费及单位自筹资金。

2.政府性基金预算财政拨款收支执行情况

政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0元。全年政府性基金预算财政拨款收入1081.89万元，政府性基金预算财政拨款支出1081.89万元。其中：城乡社区支出1036.48万元；其他支出45.41万元。上年结转0元。

3.国有资本经营预算财政拨款收支执行情况

国有资本经营预算财政拨款收入年初预算数0元。全国有资本经营预算财政拨款收入32.17万元，国有资本经营预算财政拨款支出32.17万元，其中：国有资本经营预算支出32.17万元。上年结转0元。

4.其他收入收支执行情况

其他收入主要反映市级各主管局拨入的专项资金，其他收入年初预算数0元。全年全镇其他收入274.17万元。按预算支出功能科目分为：一般公共服务支出177.89万元；公共安全支出1.66万元；社会保障和就业支出20.93万元；卫生健康支出7.40万元；城乡社区支出2.78万元；农林水支出31.33万元；交通运输支出17.39万元；自然资源海洋气象等支出25.25万元；住房保障支出88.41万元；国有资本经营预算支出24.78万元；灾害防治及应急管理支出1.24万元。上年结转资金779.01万元，全年支出399.06万元。收支相抵后，结转下年654.13万元。

二、2024年财政工作及成效

2024年在镇党委的坚强领导下，财税部门始终站在讲政治、顾大局、促发展、保稳定的高度，攻坚克难，实现地方财政总收入29830万元，同比下降9.2%，减少3029万元；完成一般公共预算收入18315万元，同比下降4.0%，减少771万元；争取上级补助资金4079万元，完成任务数3684万元的110.72%。在圆满完成2024年度财税指标考核任务的同时，认真贯彻落实上级财政经济政策，加快财源培植，强化收入征管，精心组织收入，保障重点支出，着力深化改革，进一步落实减税降费政策，优化支出结构，以“三保”为着重点，积极创新思路，转变理财方式，全力围绕财政收支平稳运行抓好各项工作。

（一）强化责任落实，确保财政收支平衡。一是采取有效措施，明确目标，落实责任，强化考核机制，切实调动各征收机关工作积极性，面对严峻的收入形势，定期召开财税收入分析协调会，努力解决财税工作中出现的新情况、新问题，及时采取扎实有效的措施，做到应收尽收；积极开拓非税收入渠道，盘活资产收益，加大国土、林业等执法部门对违法行为的处罚力度，2024取得资产处置及有偿使用收入1088.27万元、罚没收入37.77万元，有力促进了非税收入在地方财政收入中的积极作用。二是按照市下达金山镇的收入任务及确定的经济社会发展目标，认真分析，准确测算，紧紧围绕财政收支平衡，突出财政保障重点，切实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，支出预算严格按照“保民生、保工资、保运转”的原则进行优先安排，压缩一般性开支，狠抓“三公”经费管理，科学编制年度财政收支预算。三是强化财政预算约束，在严格控制新增预算支出的同时，准确把握政策，统筹安排好有限的财政资金，提高资金使用效率。四是紧盯积极的财政政策，积极反映全镇经济社会发展及财政收支运行中存在的实际困难，最大限度争取上级财力补助支持，合理、妥善地使用好上级财政转移支付财力，缓解财政支出压力。五是提高闲置资金使用效率，盘活存量及上级直汇资金，合理调度安排用于保障民生领域、重点工作等急需支出。

（二）优化支出结构，保障全镇重点项目建设。按照市委、市政府推进项目建设工作要求，镇人民政府积极保障上级给予扶持的镇内重点项目推进。如投资650万元的产业扶持仓储物流项目、投资500万元民族团结示范创建项目、投资500万元的大洼“四位一体”项目、投资800多万元的棚改项目及人居环境整治、各项农林水项目等。2024年度镇人民政府组织实施了宋家坡黑龙潭农村公益事业财政奖补项目、大洼抓党建促乡村振兴“四位一体”项目、人居环境提升改造农村污水治理项目、民族团结示范建设项目、棚户区改造（老国土及砖瓦厂小区）项目、城中村污水收集处理项目、土地提质增效项目管护费、滇中引水二期征地补偿费、官场社区农特产品仓储物流中心项目、辖区水库养护维修等项目的征地及资金兑付工作，支付项目征地等资金近1300万元。

（三）强化支出保障，认真落实好惠民惠农政策。继续优化财政支出结构，及时妥善调度资金，集中财力重点保障民生支出的需要，特别是到户到人惠民资金，协助职能部门做好“一卡通”惠农资金监管。同时镇财政兑付发放各类民政资金18.34万元，包括农村离职、企业退职、原村公所干部（统称老乡干部）生活补助11.88万元、水利水电及企业回乡人员补助6.46万元等；入公墓安葬补助532人次167.80万元。各项惠农政策的落实，有力促进了全镇农业经济发展和农民增收，提高了政府在人民群众心目中的形象，真正把党的温暖及时送到农民手中。

（四）聚焦脱贫攻坚衔接乡村振兴、人居环境改造，资金投入精准有力。全面贯彻落实镇党委的中心工作，围绕脱贫攻坚衔接乡村振兴，新建公厕及农村污水治理等提升人居环境的有力措施，积极加强涉农资金整合机制建设，全力促进各部门涉农资金形成合力，2024年共投入扶贫及乡村振兴资金115万元、提升人居环境各项补助资金215万元及整合村组资金大量投入，切实为全镇乡村振兴、提升人居环境等中心工作提供有力资金保障。

（五）加强监督管理，理财水平稳步提升。一是认真贯彻各级党委、政府强化财政风险防控、政府性债务监管、置换和清理整顿工作，全面清理摸排政府差欠中小企业债务，并完成了债务系统监测平台数据录入工作，目前大部分债务申报资料已通过了市工信局的审核，部分资料正在进一步完善中；及时开展财政存量资金清理，全年优化清理存量资金86.76万元。二是切实强化政府采购监管，严格执行政府采购法律法规，规范地方政府举债融资行为的各项政策措施，积极做好地方政府日常采购行为，年度内完成纳入政府采购27批次，采购金额41.81万元。其中货物类采购20.15万元、服务类采购21.66万元。三是严控“三公”经费，建立厉行节约长效机制，“三公经费”呈逐年下降，严控日常公用经费开支，压缩和降低了行政运行成本，切实推进节约型机关建设。四是依托预算单位财务服务（一体化）平台，实行政府会计制度，构建了“财务会计和预算会计适度分离并相互衔接”的会计核算模式，同时启用“公务之家”系统，实行差旅费电子网上报销，加强对差旅费的监管，2024年通过“公务之家”报销职工差旅费9.66万元；进一步规范村级财务监管体系，提升会计管理能力。五是积极提高依法理财的自觉性，主动接受人大及社会各界监督，依法向镇人大主席团报告财政预算执行等工作情况。六是积极配合审计、巡察工作，对提出存在问题认真做好整改。

回顾2024年的财税工作，我们经历严峻考验，战胜重重困难，在财政收支矛盾突出的情况下，确保了全镇经济社会平稳发展。但是，我们也清醒地看到，在当前的工作中，仍然还存在着一些不容忽视的问题：一是财源培植对财政增收还未形成有力支撑，缺乏稳定、持久的税源增长点，受国家减税降费政策及后疫情时代经济下行等影响，财税收入增长缓慢；二是镇财政“保民生、保工资、保运转”等刚性支出压力越来越大；三是由于现金流不足，“现金荒”问题越来越突出，资金拨付压力越来越大；四是在工作推进、项目建设、事业发展过程中镇财政保障乏力的困难问题和现实矛盾日益剧增，财政履约维信、风险防控任务日趋艰巨，财政总体形势依然严峻。

三、2025年财政预算（草案）

2025年，由于内外部环境形势严峻，经济下行压力依然持续，减税降费政策的进一步深入落实，加重了组织财政收入的难度，财税收入增长乏力，而“三保”等刚性支出只增不减，收支矛盾更为突出，财政形势更为严峻。根据全市预算编制会议精神，为全面贯彻落实镇党委重大决策部署，结合金山镇实际及财政政策要求和财力状况，坚持“零基预算”要求，按照“量入为出、量财办事”、“有保有压、勤俭节约、突出重点”的原则，提出2025年财政拨款收支预算安排初步方案，上报的2025年财政拨款收支预算安排数可能会因批复口径差异等尚有不确定因素，最终以市财政局批复下达为准。

（一）财政收入

2025年，全镇一般公共预算收入计划完成数为市级下达任务数（待下达）。

（二）财政拨款收支预算

1.财政拨款收入预算安排

2025年，全镇部门预算财政拨款收入3444.40万元，全部为本级财力安排的公共财政预算收入，其中：基本支出财政拨款收入预算3190.40万元，与上年预算批复数3021.10万元相比增加5.6%，项目支出财政拨款收入预算254.00万元，与去年预算批复数249.50万元相比增加1.80%，总体较上年部门预算财政拨款收入（批复）3270.60万元，增加5.31%。

预算收入增加的主要原因：一是今年的在职人员、退休人员数量较上年增加，相应工资及配套费用增加；二是城市社区人员绩效预算增加；三是办公养人员数量较上年增加，故配套资金预算增加。

2.财政拨款支出预算安排

2025年预算财政拨款支出是根据市财政核定的各项支出标准编制，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，经镇人民政府认真测算，全镇2025年部门预算财政拨款支出3444.40万元，与上年预算批复数3270.60万元相比增加173.80万元。其中：基本支出3190.40万元，项目支出254.00万元。

预算支出按功能科目分为：一般公共服务支出2363.75万元，占总支出的68.63%：其中人大事务支出15.00万元、政府办公室及相关机构事务支出2231.44万元（含政府机关行政运行经费及村组干部、临聘人员及民政定期抚恤等财政部分供养人员补助等）、党委办公室及相关机构事务支出117.31万元；社会保障和就业支出413.65万元，占总支出的12.01%；卫生健康支出（行政事业单位医疗支出）129.05万元，占总支出的3.75%；农林水支出407.55万元，占总支出的11.83%；住房保障支出（住房公积金支出）130.39万元，占总支出的3.79%。

按预算支出部门经济分类为：工资福利支出1925.65万元，占总支出的60.35%；对个人和家庭补助支出1163.73万元，占总支出的36.48%；商品和服务支出101.02万元，占总支出的3.17%。

四、2025年财政工作计划

（一）认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》等财经法律法规。以贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《禄丰市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等财经法律法规及制度为管财用财基础，进一步增强依法行政、依法理财的自觉性，提高部门预算收支的严肃性和规范性。

（二）多措并举，抓实增收节支。一是立足镇情，理清思路，主动作为，强化政策引导，充分发挥镇域资源、区位、交通等优势，积极推动全镇经济结构产业布局，努力提升镇域经济综合实力，大力培植税源，充分挖掘税收及非税潜能，树立增收为当前第一要务的思想，确保财政收入稳定增收，努力完成上级下达的财税指标。二是坚持预算收支动态监控，确保预算收支执行精准有序。三是引导节支也是增收的理念，把增收和节支作为当前纾困解难的重要切入点，压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，将有限的资金用在刀刃上。四是规范财政保障标准，切实完善财政供养机制，有效控制财政刚性支出。五是积极做好限额资金回拨协调，争取一部分资金，尽快缓解镇村账户流动资金不足现象。

（三）积极向上争取财力补助。进一步加大资金争取力度，努力争取上级政策支持、项目扶持、资金倾斜，凝聚更多财力

资金来缓解当前财政支出压力。

（四）深化财政改革，强化风险防控，提升财政公共服务能力保障。一是夯实部门预算基础工作，严格预算执行，稳步推进一体化财政管理信息系统的运用，继续深化政府会计制度改革，进一步规范村级资金管理。二是抓实财政预决算信息公开，规范公开内容和公开流程，切实提高预算执行的透明度，强化社会监督。三是利用“预算管理一体化系统”改革的契机，加强学习，提高财政监管能力，强化风险防控，建立健全管理制度，提高依法理财意识，确保财政资金安全有效。四是全面提升财政服务能力建设，以“为民服务优质、财政运行平稳、财政管理规范、资金管理高效”为目标，全面提升我镇经济发展办公室财政服务能力水平，推动我镇经济和社会事业健康发展。五是加强资金调动，全力保障全镇经济社会的平稳运行。积极向市财政争取拨回部分限额资金，缓解我镇镇村账户流动资金不足的困境，同时积极筹措资金争取化解部分历史债务。

（五）集中有限财力做好“三保”的同时，保障好党委政府的中心工作。一是进一步调整优化财政支出结构，在“保基本民生、保工资、保运转”的前提下，坚持以政领财，牢固树立财政服务于党委、政府中心决策的意识，进一步确保党委、政府确定的重大项目、重点工程及中心工作顺利推进实施。二是大力统筹涉农资金，积极支持提升人居环境改造（厕所革命、污水治理等）和脱贫攻坚衔接乡村振兴等各项强农惠民政策。三是不断加大社保、养老、医疗、教育、就业等民生投入，让广大人民群众共享发展成果。

各位代表，2025年的财政工作，任重道远。让我们在镇党委的正确领导下，在镇人大主席团和社会各界的有力监督支持下，团结一心，真抓实干，积极调动一切可行因素，努力开创财税工作新局面，为金山各项事业发展提供有力的保障。