禄丰市第三幼儿园2025年度部门决算公开

禄丰市第三幼儿园2025年度部门决算公开

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.研究拟定全园教育发展战略，贯彻执行党和国家的幼儿教育方针、政策、法规。

2.研究拟定幼儿园发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3.管理和指导幼儿园基础教育工作；确保幼儿教育工作成果。

4.管理幼儿园教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导全园教职工的思想政治工作，规划幼儿园品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

禄丰市第三幼儿园共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、工会。所属部门0个。

（二）决算部门构成

纳入禄丰市第三幼儿园2025年度部门决算编报的部门共1个。即：禄丰市第三幼儿园。

纳入禄丰市第三幼儿园 2025年度部门决算编报的部门与我部门所属部门范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员60人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员60人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，禄丰市第三幼儿园紧扣禄丰市学前教育优质普惠发展总体部署，立足本园办园实际，围绕“保教提质、队伍建设、安全健康、园所改善、普惠资助、家园协同”六大重点，扎实推进各项学前教育工作，切实办好普惠性学前教育。

一、聚焦保教提质，夯实幼儿发展基础。严格落实《幼儿园教育指导纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》，坚持以游戏为基本活动，优化幼儿园一日活动流程，完善五大领域主题课程，丰富户外游戏、区域活动材料供给。持续强化幼儿习惯养成与身心健康教育，常态化开展幼儿生活自理能力培养活动，尊重幼儿发展规律，杜绝小学化倾向，促进幼儿全面健康发展。

二、强化队伍建设，提升保教专业能力。2025年新增教师8人，保教队伍进一步充实。持续开展师德师风专题学习与警示教育活动，筑牢教师师德底线；实施园内教研培训，组织集体备课、教学观摩研讨，开展师徒结对帮扶，提升教师游戏活动组织、环境创设、观察评估幼儿的专业能力；完善教师考核评价，将保教实绩、幼儿发展、家长评价纳入考核，激发教师干事活力，稳定保教队伍。

三、抓实安全健康，筑牢幼儿守护防线。健全全园安全管理制度，落实常态化安全管理。每季度组织防拐骗、消防、防踩踏等情景式安全演练；落实每日幼儿晨检、班级消毒消杀制度，做好季节性传染病防控；加强食堂食品安全管理，严格食材采购验收、留样、餐具消毒全流程管理；对园内消防、监控、游乐设施定期开展隐患排查整改，守牢幼儿安全健康底线。

四、推进园所改善，优化办园条件。争取禄财债〔2025〕24号十六期专项债券第一次资金133100.00元，专项用于化解历年维修改造项目债务支出；按需开展园舍维修维护、设施设备更新维护与玩教具采购，规范政府采购流程，持续改善办园条件，为保教质量提升提供坚实物质保障。

五、落实学前资助，保障普惠政策落地。规范落实学前教育免保教费、学前教育资助政策，严格执行资助申报、审核、发放流程，做到应助尽助。本年度落实学前教育免保教费、学前教育资助、学前教育市级补助等项目资金771373.86元，足额用好学前教育各类专项资助资金，切实减轻困难家庭育儿负担，保障困难幼儿平等接受学前教育权利。

六、深化家园协同，规范园所运行管理。严格执行财务管理制度，规范财政资金使用，做到专款专用。通过家长会、家长开放日、班级家园群推送科学育儿知识，开展家长助教活动，搭建家园沟通桥梁。主动公开幼儿园收费、财务、保教工作相关信息，主动接受家长与社会监督，构建家园协同育人格局。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费、行政参公部门机关运行经费相关数据，故《财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

禄丰市第三幼儿园2025年度收入合计10167054.34元。其中：财政拨款收入10167054.34元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属部门上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加2518817.24元，增长32.93%。其中：财政拨款收入增加2518817.24元，增长32.93%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属部门上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是本年度新增教师8人，人员经费财政拨款相应增加，对幼儿园实施维修维护并采购相关固定资产，同时新增政府性基金预算财政拨款收入133100.00元（禄财债〔2025〕24号十六期专项债券第一次资金），财政拨款收入较上年度有所增长。

二、支出决算情况说明

禄丰市第三幼儿园2025年度支出合计10167054.34元。其中：基本支出9262580.48元，占总支出的91.09％；项目支出904473.86元，占总支出的8.90％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属部门补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加2498774.46元，增长32.59%。其中，基本支出增加1626843.38元，增长21.31%；项目支出增加871931.08元，增长2679.34%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属部门补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因：一是本年度新增教师8人，人员经费支出增加；二是本年度新增学前教育免保教费、学前教育资助、学前教育市级补助等专项项目资金及专项债券资金，项目支出较上年大幅增长。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障禄丰市第三幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9262580.48元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8154279.08元，占基本支出的88.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1108301.40元，占基本支出的11.97％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障禄丰市第三幼儿园机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出904473.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

禄丰市第三幼儿园禄财教〔2025〕80号学前教育免保教费中央资金148540.00元，主要用于2025年学前教育免保教费支出。

禄丰市第三幼儿园禄财教〔2025〕78号学前教育资助市级资金10200.00元，主要用于2025年学前教育资助支出。

禄丰市第三幼儿园禄财教〔2025〕131号学前教育免保教费中央资金162950.00元，主要用于2025年学前教育免保教费支出。

禄丰市第三幼儿园禄财教〔2025〕43号学前教育市级补助资金436783.86元，主要用于2025年学前教育市级补助支出，用于幼儿补助及幼儿园日常公用支出。

禄丰市第三幼儿园禄财教〔2025〕129号学前教育资助市级资金12900.00元，主要用于2025年学前教育资助支出。

禄丰市第三幼儿园禄财债〔2025〕24号第三幼儿园十六期专项债券第一次资金133100.00元，专项用于化解历年维修改造项目债务支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄丰市第三幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出10033954.34元，占本年支出合计的98.69%。与上年相比，增加2385717.24元，增长31.19%，完成年初预算的130.29%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出7905184.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.79%，完成年初预算的142.72%，主要用于禄丰市第三幼儿园的教育开支，包括维持幼儿园日常经费、学前教育相关经费、学前教育免保教费及补助经费。造成预决算差异的主要原因是年度内下达学前教育免保教费、学前教育资助、学前教育市级补助等专项项目资金，年初未纳入项目预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1080872.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.77%，完成年初预算的95.75%，主要用于离退休人员工资、机关事业部门基本养老保险缴费以及机关事业部门职业年金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是年初预算按在编人员全口径测算，年度内人员增减变动及缴费基数调整，实际支出较年初预算略有减少。

9.卫生健康（类）支出507346.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.06%，完成年初预算的102.16%，主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费。造成预决算差异的主要原因是职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费基数正常调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出540550.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%，完成年初预算的100.93%，主要用于职工住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是职工住房公积金缴费基数正常调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2025年度未安排“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元。与上年决算一致，为均未发生此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

禄丰市第三幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，主要原因是本校为事业部门，无机关运行费预算及费用产生。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，禄丰市第三幼儿园资产总额2869556.17元，其中，流动资产55729.02元，固定资产2813827.15元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加383248.32元，其中固定资产净值增加394527.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额36920.00元，其中：政府采购货物支出36920.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额36920.00元，其中：授予小微企业合同金额36920.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

部门项目支出绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门2025年无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属部门）或部门当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入:本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

3.基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出:指部门为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指部门工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指部门公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待支出。

6.机关运行经费：为保障行政部门（含参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

7.政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业部门和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。