禄丰市龙城初级中学2025年度部门决算公开

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

禄丰市龙城初级中学承担本辖区九年义务教育初中阶段教育教学工作，全面贯彻党和国家的教育方针,落实立德树人根本任务，实施素质教育，依法开展初中教育教学，开齐开足国家规定课程，促进学生德智体美劳全面发展；加强教师队伍建设，提升教师业务能力；做好学校内部管理，健全学校各项管理制度；开展教育教学改革研究，组织文体、德育实践活动，保障在校学生接受完整义务教育，办好人民满意的初中教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位内设办公室、教务教研处、德育安全处、后勤保障处 4 个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为禄丰市教育体育局的二级预算单位纳入 2025 年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员109人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员109人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员52人（离休0人，退休52人）。年末学生1460人。年末遗属0人。

车辆编0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025 年，我校严格落实义务教育相关政策，聚焦教育教学主责主业，抓好教师队伍建设，持续推进课堂教学改革；落实义务教育公用经费、家庭经济困难学生资助、特殊教育等各项政策；规范学校后勤保障、校园安全管理；严格执行部门预算管理，强化财政资金绩效管控，保障学校各项事业平稳有序运行，切实提升义务教育办学质量。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

禄丰市龙城初级中学2025年度收入合计23415061.85元。其中：财政拨款收入22955047.85元，占总收入的98.04%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入460014.00元，占总收入的1.96%。

与上年相比，收入合计减少 467479.17 元，下降 1.96%。其中：财政拨款收入增加 54224.83 元，增长 0.24%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少 521704.00 元，下降 53.14%。

主要原因：财政拨款收入小幅增加，主要是人员工资社保待遇标准正常调整；其他收入较上年大幅下降，主要是上年收到的专项补助类其他收入在 2025 年减少，造成其他收入同比降幅较大。

二、支出决算情况说明

禄丰市龙城初级中学2025年度支出合计23780197.36元。其中：基本支出21241812.85元，占总支出的89.33％；项目支出2538384.51元，占总支出的10.67％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少 155552.81 元，下降 0.65%。其中：基本支出增加 1048060.41 元，增长 5.19%；项目支出减少 1203613.22 元，下降 32.16%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

主要原因：基本支出增加，主要是在职教职工人员经费、社会保障缴费正常增加；项目支出同比下降，主要是部分校园维修改造、专项设备购置类项目 2024 年实施，2025 年项目规模缩减，项目支出相应减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障禄丰市龙城初级中学机构正常运转的日常支出21241812.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20913889.03元，占基本支出的98.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费327923.82元，占基本支出的1.54％。基本支出主要保障全校教职工工资福利、社会保障缴费、对个人和家庭补助，以及学校日常运行公用开支。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障禄丰市龙城初级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2538384.51元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 义务教育初中教育专项项目经费 2375801.51 元，主要用于学校公用经费补助、教学设备购置、校园运维、教师培训、学生活动开展等；

2. 特殊教育公用经费 34975.00 元，主要用于特殊教育学生相关教学保障开支；

3. 抚恤（死亡抚恤）项目经费 7808.00 元，主要用于单位遗属抚恤补助发放；

4. 其他政府性基金债务收入安排的支出 119800.00 元，主要用于学校校园配套设施改善相关支出。

项目支出严格按照专项资金管理规定执行，资金全部用于学校专项业务，保障义务教育各项专项工作落实落地。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄丰市龙城初级中学 2025 年度一般公共预算财政拨款支出22893712.85 元, 占本年支出合计的 96.27%。与上年相比减少 44050.17 元，下降 0.19%, 完成年初预算的 112.78%。预决算差异主要是年中追加人员调资、学生资助、特殊教育等专项预算，导致实际执行数高于年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

2.外交（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

3.国防（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

4.公共安全（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

5.教育（类）支出16184907.16 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 70.70%, 完成年初预算的 119.22%。主要用于初中义务教育办学，包含在职教职工人员经费、学校公用经费、教学设备购置、教师培训、特殊教育保障等方面支出；造成预决算差异的主要原因是年中追加义务教育相关专项经费，实际支出大于年初预算。    6.科学技术（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

8.社会保障和就业（类）支出3858742.06 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 16.86%, 完成年初预算的 95.16%。主要用于事业单位离退休费、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、遗属抚恤等支出；造成预决算差异的主要原因是养老保险缴费基数调整，部分预算压减，实际执行略低于年初预算。

9.卫生健康（类）支出1522767.63 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 6.65%, 完成年初预算的 111.66%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助等医保缴费支出；造成预决算差异的主要原因是医保缴费基数调整，年中追加相关预算，实际执行高于年初预算。

10.节能环保（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

11.城乡社区（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

12.农林水（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

13.交通运输（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

15.商业服务业等（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

16.金融（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

17.援助其他地区（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

19.住房保障（类）支出1327296.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 5.80%, 完成年初预算的 101.78%。主要用于在职教职工住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员基数变化，公积金缴费略有增加。

20.粮油物资储备（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

23.其他（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

24.债务还本（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

25.债务付息（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出 0.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 0.00%，年初无此项预算。无支出。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025 年度财政拨款 “三公” 经费支出决算中，财政拨款 “三公” 经费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元。支出决算与上年一致，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元；公务用车购置费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元；公务用车运行维护费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元；公务接待费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元。

因公出国（境）费用支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算与上年持平，上年无此项支出；公务接待费支出决算与上年持平，上年无此项支出；国内接待费支出决算 0.00 元（其中：外事接待费支出决算 0.00 元）；国（境）外接待费支出决算 0.00 元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025 年度一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出年初预算为 0.00 元，支出决算为 0.00 元，支出决算与上年持平，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元；公务用车购置费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元；公务用车运行维护费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元；公务接待费支出年初预算为 0.00 元，决算为 0.00 元。本单位 2025 年无一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出，不存在预决算差异。

一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出实物量的具体情况：    1.安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。本单位 2025 年无因公出国（境）业务。

2.购置车辆 0 辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。本单位无公务用车。

3.安排国内公务接待 0 批次（其中：外事接待 0 批次），接待人次 0 人（其中：外事接待人次 0 人）。安排国（境）外公务接待 0 批次，接待人次 0 人。本单位 2025 年无公务接待业务。

本单位本年度政府性基金、国有资本经营预算财政拨款无 “三公” 经费支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

禄丰市龙城初级中学 2025 年机关运行经费支出 0.00 元，与上年一致。主要原因：本单位属于公益一类事业单位，不属于行政及参公管理事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，禄丰市龙城初级中学资产总额25452989.75元，其中，流动资产824146.48元，固定资产24628843.27元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2987287.43元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额(净值）减少1101333.86元，其中固定资产（净值）减少80855.45元,在建工程减少400000.00元，无形资产（净值）减少4260.87元，流动资产减少616217.54元。其次是我单位在建工程转固定资产增加原值480000.00元，新购设备434091.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额402670.00元，其中：政府采购货物支出358930.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出43740.00元。授予中小企业合同金额402670.00元，其中：授予小微企业合同金额402670.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位严格执行各项财经法规制度，严格执行国库集中支付、政府采购等管理规定，各类资金专款专用；2025 年政府性基金预算财政拨款收入 119800.00 元，全部用于学校校园配套设施改善，资金执行完毕，无结转结余。无其他需要重点说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费支出。

项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

政府性基金预算财政拨款：政府通过向社会征收基金、收费以及出让土地、发行专项债券等方式取得，专项用于特定公共事业发展的收支预算拨款。