禄丰市特殊教育学校2026年预算公开

禄丰市特殊教育学校2026年预算公开目录

第一部分禄丰市特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分禄丰市特殊教育学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表（本次下达）

十、部门项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、部门政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目支出中期规划预算表

禄丰市特殊教育学校2026年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

主要职能是特殊教育教学：承担九年义务教育阶段特殊儿童的教育教学工作，依照教育部特殊教育教学大纲，开齐开足各门课程，结合残疾儿童的身心特点和发展需求，设计实施个性化的课程与教学方法，兼顾文化知识学习、康复训练和生活技能培养，促进特殊儿童全面发展。

1.学籍管理：规范办理特殊儿童新生入学、注册、编班、转学、毕业等学籍管理工作，建立完善特殊儿童学籍档案。

2.学生管理与服务：开展特殊儿童思想品德、文明礼仪和卫生教育，评比文明班级、文明学生；为特殊儿童提供寄宿制生活服务，保障饮食、住宿等日常需求，培养生活自理能力；围绕“教育学习、康复训练及劳动技能”一体化办学目标，为学生提供针对性的康复训练服务，提升其身心健康水平和生活技能。

3.教师管理与发展：组织教师参加特殊教育专业培训、教研活动，加强特殊教育教师队伍建设，健全规章制度，优化课堂教学结构，提升教师专业素养和特殊教育教学能力。

4.学校管理与保障：负责学校会务、公文处理、工作计划与总结等行政管理工作；承担学校资产、办公用品、维修设备的管理及政府采购、验收、发放工作，做好基本建设和固定资产管理等后勤保障；定期开展校园安全检查，完善安全设施，排除安全隐患，保障师生生命财产安全。

5.其他职能：主持学校工会工作，组织教代会、文体活动，管好用好工会经费；严格执行财务管理制度，合理管理和使用教育经费，保障学校正常运转；做好社会治安综合治理和信访工作，维护校园和谐稳定；贯彻执行国家和省州市特殊教育方针政策和法律法规，提升办学效益和办学水平，办好人民满意的特殊教育。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括教务处、总务处、政教处、教科室和办公室，负责特殊教育学校发展的日常管理工作。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.个性化教育康复深化：针对残疾儿童的不同障碍类型和发展水平，制定个性化教育康复方案，融合文化知识教学、感统康复、语言训练、职业技能启蒙等内容，每月开展教学康复效果评估，根据评估结果动态调整方案。

2.送教上门全覆盖：持续对辖区内无法到校学习的重度残疾儿童开展送教上门服务，组建送教团队，采用“一对一”“多对一”方式，送教内容涵盖文化知识、康复训练、安全教育和生活技能指导，同时关注送教儿童家庭困难，联动社会力量提供帮扶。

3.家校社协同育人：深化“双百”家访行动成果，对在校学生实现家访全覆盖，通过家长会、家长学校、亲子活动等形式，加强与家长的沟通交流，指导家长开展家庭康复训练；联动医院、残联、社区等单位，构建特殊教育家校社协同育人体系。

4.教师专业能力提升：持续推进“青蓝工程”，做好新老教师结对帮扶，组织教师参加省、州、市特殊教育专项培训和教研交流活动，鼓励教师开展特殊教育教学研究，提升教师的康复训练指导能力和课堂教学能力。

5.校园文化与特色建设：以“铸牢中华民族共同体意识”为主题，将民族团结教育融入日常教学和校园活动；继续深化中彝医药文化传承教育，完善校园中草药种植实践基地，联动医疗机构为学生提供专业康复指导，打造特教学校特色办学品牌。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制31人。在职实有31人，其中：财政全额保障31人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入6,495,608.83元，其中：一般公共预算6,495,608.83元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与2025年相比，收入总额增加1,173,953元，增长22.06%，主要原因：一是根据学前教育发展需求，新增教学设施购置、课程研发等项目资金；二是人员薪酬待遇调整，增加了基本工资、绩效工资等人员经费预算；三是扩大普惠教育服务规模，相应增加公用经费预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入6,495,608.83元，其中：本年收入6,495,608.83元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,495,608.83元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。与2025年相比，财政拨款收入增加1,173,953元，增长22.06%，主要原因：一是根据学前教育发展需求，财政新增教学设施购置、课程研发等项目资金拨款；二是严格按照国家和地方工资福利政策，调整在职人员基本工资、绩效工资等人员经费核算标准，财政相应增加人员经费拨款；三是因扩大普惠教育服务规模，公用经费需求增加，财政足额拨付相应一般公共预算资金。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出6,495,608.83元。财政拨款安排支出6,495,608.83元，其中：基本支出较上年增加1,173,953元，增长22.06%，主要原因：一是人员薪酬待遇调整，增加了基本工资、绩效工资等人员经费，同时提高机关事业单位基本养老保险、医疗保险、住房公积金等社保缴费额度；二是扩大普惠教育服务规模，相应增加公用经费预算；三是根据学前教育发展需求，新增教学设施购置、课程研发等相关经费。项目支出0元，与上年对比减少54,390元，主要原因是2026年无单独列示的特殊教育专项项目支出，原项目相关经费纳入基本支出统筹保障。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2050701特殊学校教育：根据预算总额及功能科目核算标准统筹安排，主要用于学校在职人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、工会经费等人员经费，以及教学设施购置、课程研发、公用经费等，保障特殊教育教学日常运转及普惠教育服务规模扩大相关需求。

2080502事业单位离退休：67,266.00元，主要用于学校退休人员退休费支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：根据人员薪酬调整后缴费基数核算安排，主要用于学校在职人员机关事业单位基本养老保险财政缴费部分。

2101102事业单位医疗：根据人员薪酬调整后缴费基数核算安排，主要用于学校在职人员职工基本医疗保险缴费支出。

2101103公务员医疗补助：根据人员薪酬调整后缴费基数核算安排，主要用于学校在职人员公务员医疗补助缴费支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出：9,180.00元，主要用于学校在职人员大病保险、工伤保险等其他医疗保障缴费支出。

2210201住房公积金：根据人员薪酬调整后缴费基数核算安排，主要用于学校在职人员住房公积金财政缴费部分。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

禄丰市特殊教育学校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

禄丰市特殊教育学校无按既定政策标准测算补助事项的情况。

（三）经济社会事业发展事项

禄丰市特殊教育学校无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

禄丰市特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较2025年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

禄丰市特殊教育学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较2025年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化，原因是本年及上年均未安排因公出国（境）相关预算，无相关出国（境）交流学习等计划。

（二）公务接待费

禄丰市特殊教育学校2026年公务接待费预算为0.00元，较2025年增加0元，增长0%。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化，原因是严格执行厉行节约相关规定，严控公务接待支出，未安排相关公务接待预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

禄丰市特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较2025年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较2025年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较2025年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变化，原因是无公务用车编制，未购置和使用公务用车，因此无相关预算安排。

八、重点项目预算绩效目标情况

无重点项目预算绩效目标情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

“三公”经费：指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

禄丰市特殊教育学校2026年机关运行经费安排0元，与2025年对比增加0元，无变化。主要原因本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

禄丰市特殊教育学校2026年委托业务费安排0元，与2025年对比增加0元，无变化。主要原因是未委托外部机构开展相关业务，相关工作由内部自行完成，因此无委托业务费预算安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，禄丰市特殊教育学校资产总额8,870,772.68元，其中，流动资产811,492.32元，固定资产净值8,035,280.36元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产净值24,000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少87,027.96元，其中固定资产净值增加2,114,607.34元（固定资产原值增加2,735,224.15元，累计折旧增加620,616.81元）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。