禄丰县2018年财政决算草案报告

关于禄丰县2018年财政决算草案的报告

——2019年7月31日在禄丰县第十七届人大常委会第二十七次会议上

禄丰县财政局局长  杨学彬

主任、各位副主任，各位委员：
　　受县人民政府委托，我向本次会议报告我县2018年财政决算情况，请予审查。
　　我县财政与州财政的年终决算，经《楚雄州财政局关于2018年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2019〕86号）正式批复，部分决算数据与今年年初向县十七届人大三次会议报告数相比发生了变化，按照有关规定要求，现将我县2018年地方财政决算情况报告如下。
   一、与州财政结算后全县财政收支变化情况

（一）一般公共预算情况

1．收入情况。与州财政结算后，全县一般公共预算收入总计357,737万元，比原报告数357,454万元增加283万元，具体构成是：

（1）一般公共预算收入104,937万元。

（2）转移性收入209,724万元，比原报告数209,441万元增加283万元，变化的主要原因：一是税收返还收入增加14万元。二是监察体制改革划转收入269万元。

（3）上年结余收入1,083万元。

（4）转贷政府债券收入15,381万元。

（5）调入资金26,612万元

2．支出情况。与州财政结算后，全县一般公共预算支出总计356,890万元，比原报告数356,607万元增加283万元，具体构成是：

（1）一般公共预算支出326,060万元。

（2）上解支出17,853万元，比原报告数17,570万元增加283万元，变化的主要原因是监察体制改革划转列支上解235万元、其他上解支出48万元。

（3）债券还本支出11,820万元。

（4）补充预算稳定调节基金1,157万元。

3. 结余情况。与州财政结算后，全县一般公共预算年终结余847万元，与原报告数一致。

（二）政府性基金预算情况

1．政府性基金收入情况。与州财政结算后，全县地方政府性基金预算收入总计56,011万元，与原报告数一致，其中：政府性基金预算收入33,356万元，转移收入1,672万元，债券转贷收入20,600万元，上年结余收入383万元。

2．政府性基金支出情况。全县地方政府性基金预算支出总计55,483万元，与原报告数一致，其中：政府性基金预算支出28,883万元，债务还本支出600万元，调出资金26,000万元。

3．结余情况。与州财政结算后，全县政府性基金预算年终结余528万元，与原报告数一致。

（三）社会保险基金预算情况

与州财政结算后，社会保险基金收入69,194万元，社会保险基金支出60,423万元，当年收支结余8,771万元，年末滚存结余52,560万元，与原报告数一致。

（四）国有资本经营预算情况

与州财政结算后，国有资本经营预算收支为零。

二、其他报告事项

（一）结算政策变化情况。根据《云南省地方财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》（云政发〔2018〕25号）和《楚雄州财政局关于印发<楚雄州财政税收增收留用及以奖代补暂行办法>的通知》（楚财预〔2018〕101号）规定，一是增收留用。省级分享的企业所得税（24%）、个人所得税（24%）、耕占税（30%），以2017年为基数，2018年—2020年，增收部分省级全额返还地方（州财政制定的办法禄丰县留用85%、州级分享15%）。二是以奖代补。以各级财政地方一般公共预算中的税收收入比上年增收部分为基础分档计算奖补，其中：县本级奖补标准。增收额在1,000万元（含1,000万元）至5,000万元（含5,000万元）或增幅在5%（含5%）至10%（含10%）的部分，按照5%奖补；增收额在5,000万元以上或增幅在10%以上的部分，按照10%奖补。乡镇奖补标准。增收额在100万元（含100万元）以内或增幅在5%（含5%）以内的部分，按照10%奖补；增收额在100万元以上或增幅在5%以上的部分，按照15%奖补。2018年度我县得到税收增收留用及以奖代补资金921万元（增收留用38万元、以奖代补883万元）。资金已在2018年通过测算打入当年县级财力预算盘子，统筹安排用于全县“三保”支出。

（二）财政预算资金绩效评价情况。为加强中央财政产粮（油）大县奖励资金管理，提高资金使用效益，切实调动地方政府抓好粮油生产的积极性，促进粮食产业发展，保障粮食安全，增加农民的收入，提升农业综合生产能力，省州财政部门组织对我县2018年产粮（油）大县奖励资金1,598万元开展了绩效评价，我县评价得分70.4分，评价等级为良好。评价存在的主要问题为相关资料报送不及时、报送的资料不完整。下步，我们将认真分析和查找存在的主要问题和不足，切实加强和推进财政绩效管理工作，不断提高财政资金使用效益，并积极做好2019年有关资金的争取和使用管理工作，进一步缓解我县财政困难，提高财政保障能力。

（三）安排预算稳定调节基金情况。根据《中华人民共和国预算法》第“六十六条”规定：各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。2018年初，预算稳定调节基金余额为612万元，当年增加1,157万元（超收收入），当年调入一般公共预算安排支出612万元，用于弥补增资等基本民生保障支出缺口。截至2018年底，预算稳定调节基金余额为1,157万元。

主任、各位副主任，各位委员，2018年，面对错综复杂的经济形势，在县委县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，全县财税部门坚决贯彻县委、县政府的决策部署和县十七届人大二次会议决议，以党的十九大精神为指导，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，紧紧围绕财税收支专项行动确定的各节点工作目标任务，积极主动作为，认真履职尽责，紧盯目标不放松，凝心聚力，攻坚克难，坚持主要财政指标实行挂图作战，按照“一季度开门红、二季度双过半、三季度攻九成、四季度大收官”的工作节奏推进各项工作，切实加强财政收支管理，积极争取上级补助资金，财政收支进度不断加快，全县财政收支再上新台阶，有力促进了全县经济社会平稳健康发展。

附件：1. 禄丰县2018年一般公共预算收入决算情况表

2. 禄丰县2018年一般公共预算支出决算情况表

3. 禄丰县2018年政府性基金预算收支决算情况表

4. 禄丰县2018年社会保险基金预算收支决算情况表

5. 禄丰县2018年预备费安排使用情况表