监督索引号53233100275901000
禄丰市特殊教育学校2024年度部门决算
目录
第一部分单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分名词解释
第一部分单位概况
一、主要职责
禄丰市特殊教育学校隶属于禄丰市教育体育局，是下属教育单位。特殊教育是使用一般的或经过特别设计的课程、教材、教法和教学组织形式及教学设备，对有特殊需要的儿童进行旨在达到一般和特殊培养目标的教育。特殊教育的目的和任务是最大限度地满足社会的要求和特殊儿童的教育需要，发展他们的潜能，使他们增长知识、获得技能、完善人格，增强社会适应能力，成为对社会有用的人才。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
禄丰市特殊教育学校共设置4个内设机构，包括：教务处、总务处、政教处、办公室。
所属单位0个。我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入禄丰市特殊教育学校2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：禄丰市特殊教育学校。
纳入禄丰市特殊教育学校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员34人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员34人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。年末学生104人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
2024年，禄丰市特殊教育学校以“康教融合、育残成才”为目标，紧扣禄丰市“壮苗行动”与特殊教育提升计划部署，结合104名在校学生康复教育需求，聚焦“精准施教、强师赋能、安全护苗、协同育人”四大核心，推进五项重点工作，着力构建全链条特殊教育服务体系。
一、深化康教融合，夯实精准育人根基
锚定“潜能开发+生活适应”目标，构建分层分类课程体系。严格遵循特殊教育课程标准，开设语言康复、运动康复、孤独症训练等专业康复课程，配套蒙特梭利教具、感统训练设备等教学资源，保障教育经费优先用于康复室升级与课程材料采购。针对视力、听力、智力障碍等不同类型学生，实施“一生一案”个性化教学，将生活自理能力（如穿衣、进餐、购物模拟）纳入日常课程，每月开展“技能之星”评选，助力学生提升生活适应能力。深化教研提质行动，开展“康复课观摩、个案研讨”等活动15场次，组织教师参与州市级特殊教育教研，推动康复与教学深度融合。
二、强化队伍建设，激活专业发展动能
围绕“师德铸魂+专业强能”，打造特殊教育骨干队伍。开展“师德师风建设月”活动，通过“张桂梅大讲堂”学习、师德承诺等形式，严格执行特殊教育教师职业规范，杜绝师德失范行为。实施“分层培养计划”：为新教师配备“师徒结对”指导导师，开展康复技能专项培训；组织骨干教师参与“国培计划”特殊教育项目，选派教师赴先进特校交流学习，提升康复评估、个别化教育计划（IEP）制定能力。完善考核机制，将康复教学成效、家访落实情况、家长满意度纳入评价体系，与绩效待遇、评优评先挂钩，稳定专业教师团队。
三、抓实德育安全，守牢育人底线防线
构建“养成教育+全时守护+权益保障”体系。落实立德树人根本任务，通过主题班会、国旗下讲话开展爱国主义与中华民族共同体意识教育，深化“三礼教育”与行为习惯养成训练，配备专职心理教师开展个体辅导，覆盖学生100余人次。针对特殊学生安全防护需求，常态化开展防拐骗、消防安全、防意外伤害等情景式演练（每季度2次），升级校园监控与无障碍设施，实现安全管理全时段覆盖。精准落实保障政策，依托禄丰市“圆梦助学资金”发放贫困学生补助，建立“一生一档”，压实控辍保学“双线四级”责任，确保适龄残疾儿童“应入尽入”。
四、推进特色职教，拓宽成长成才路径
立足学生长远发展，探索“技能培养+社会适应”特色模式。借鉴州内特校经验，开设手工制作、烹饪基础等职业技能课程，建设简易实训区，邀请民间艺人、技术能手进校园授课。依托课后服务开展绘画、舞蹈、体育等兴趣活动，组织学生参与州市级特殊教育学生文艺体育竞赛，挖掘艺术与运动潜能。对接社区资源组织社会实践，如超市购物模拟、公园保洁体验等，每学期开展2次“社会适应日”活动，强化学生融入社会能力。
五、优化保障协同，构建育人合力体系
衔接“规范管理年”要求，强化服务与联动升级。推进党组织领导的校长负责制，规范财政资金使用，确保经费专款专用（如康复设备采购、教师培训、送教物资保障），定期公开财务收支情况。深化“双百”家访行动，采取集中家访、重点家访等方式，实现104名学生100%家访全覆盖，对辍学风险学生及时开展劝返复学工作。健全家校社协同机制：开办家长学校，开展4场康复知识与家庭教育培训，组织亲子趣味运动会等互动活动；联合民政、卫健、妇联等部门及爱心企业，完善“送教上门”服务体系，为重度残疾无法到校学生提供定期康复指导与教学服务，构建“家庭呵护+学校引领+社会托举”的全链条支持网络。优化后勤保障，加强食堂食品安全监管与校园环境整治，升级无障碍通道与学生宿舍设施，为学生营造安全温馨的成长环境。
第二部分2024年度部门决算表
（详见附件）
本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
禄丰市特殊教育学校2024年度收入合计6522949.90元。其中：财政拨款收入6522949.90元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。
与上年相比，收入合计增加541951.91元，增长9.06%。其中：财政拨款收入增加541951.91元，增长9.06%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是学校人员经费支出增加，本年度一般公共预算财政拨款增加，学校开展相关特殊教育活动增加，相应经费收支增加。
二、支出决算情况说明
禄丰市特殊教育学校2024年度支出合计6639486.82元。其中：基本支出5555281.03元，占总支出的83.67％；项目支出1084205.79元，占总支出的16.33％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加524764.83元，增长8.58%。其中：基本支出增加72766.39元，增长1.33%；项目支出增加451998.44元，增长71.50%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是学校人员经费支出增加，本年度一般公共预算财政拨款增加，学校开展相关特殊教育活动增加，相应经费收支增加。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障禄丰市特殊教育学校机构正常运转的日常支出5555281.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5485878.61元，占基本支出的98.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费69402.42元，占基本支出的1.25％。
（二）项目支出情况
2024年度，禄丰市特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出为1084205.79元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕86号特殊教育学校2024年义务教育家庭经济困难补助上级补助资金112630.00元，主要用于特殊教育学校2024年义务教育家庭经济困难补助支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕96号禄丰市特殊教育学校2024年义务教育营养改善计划补助市本级资金15355.00元，主要用于特殊教育学校2024年义务教育营养改善计划补助支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕75号2024年特殊教育省级补助资金249970.00元，主要用于2024年特殊教育省级补助支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕97号特殊教育学校2024年特殊教育公用经费上级补助资金486283.88元，主要用于2024年师生特殊教育日常运行公用经费支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕1号禄丰市特殊教育学校2024年特殊教育公用经费市本级资金22327.49元，主要用于2024年师生特殊教育日常运行公用经费支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕86号特殊教育学校2024年义务教育家庭经济困难补助上级补助资金4182.50元，主要用于2024年义务教育家庭经济困难补助支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕86号禄丰市特殊教育学校2024年义务教育家庭经济困难补助市本级资金7000.00元，主要用于禄丰市特殊教育学校2024年义务教育家庭经济困难补助支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2023〕一般财政预算生均公用经费107206.02元，主要用于2024年师生特殊教育日常运行公用经费支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2023〕其他公用支出9330.90元，主要用于2024年师生特殊教育日常运行公用经费支出。
禄丰市特殊教育学校禄财教〔2024〕96号特殊教育学校2024年义务教育营养改善计划上级补助资金69920.00元，主要用于教育学校2024年义务教育营养改善计划支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
禄丰市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出6639486.82元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加524764.83元，增长8.58%，完成年初预算的111.13%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出5268338.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.35%，完成年初预算的121.70%，主要用于禄丰市特殊教育学校的教育开支，包括维持学校日常经费、学前教育相关经费及补助经费；造成预决算差异的主要原因是年初无项目预算支出，本年度教育支出项目金额1084205.79元。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出634462.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.56%，完成年初预算的76.19%，主要用于离退休人员工资、机关事业单位基本养老保险缴费以及机关事业单位职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是支付2024年退休教师病故抚恤金。
9.卫生健康（类）支出341619.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.15%，完成年初预算的87.33%，主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费；造成预决算差异的主要原因是职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费基数增加，人数减少，支出减少。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出395067.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.95%，完成年初预算的93.61%，主要用于职工住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是职工住房公积金缴费减少。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少0.00元，下降0%，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度未发生相关公务接待费。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元。上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
禄丰市特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，主要原因是本校为事业单位，无机关运行费预算及费用产生。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，禄丰市特殊教育学校资产总额8957800.64元，其中，流动资产757189.09元，固定资产5920673.02元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程2279938.53元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2228313.17元，其中固定资产增加572503元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
单位整体支出绩效自评情况详见附表。
（二）部门整体支出绩效自评表
单位整体支出绩效自评情况详见附表。
（三）项目支出绩效自评表
单位项目支出绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位2024年无其他重要事项说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分名词解释
1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2.财政拨款收入:本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
3.基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出:指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
5.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
7.政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
监督索引号53233100275901111
滇公网安备53233102000070