妥安乡2025年地方财政预算执行情况与 2026年地方财政预算审查结果的报告

（2026年4月13日妥安乡第二届人民代表大会第十次会议

主席团第三次会议通过）

根据《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的规定，妥安乡第二届人民代表大会第十次会议审查了乡人民政府提出的《妥安乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算的报告》。财政经济审查委员会在对2025年地方财政预算执行情况与2026年地方财政预算草案进行初步审查的基础上，根据各代表组的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2025年地方财政收支预算执行情况

（一）地方财政一般公共预算收入完成情况

2025年全乡实现地方财政一般公共预算收入1043.27万元，完成市下达任务数728万元的143.31%，同比增长56.88%，增收378.27万元。其中：税收收入完成723万元，完成市下达任务数684万元的105.7%，增收101万元；非税收入（含教育附加）完成320.27万元，完成市下达任务数44万元的727.89%，增收277.27万元。

（二）财政拨款收支预算执行情况

2025年，全乡实现财政拨款收入2620.50万元（一般公共预算财政拨款收入2076.60万元，政府性基金预算财政拨款收入543.90万元），非同级财政拨款收入44.67万元，以前年度结转结余217.61万元，合计收入2882.78万元。财政拨款收入比上年增加496.53万元，同比增加23.38%。

2025年年初支出预算1644.21万元，全年完成支出2652.94万元，其中：一般公共预算支出2076.60万元，政府性基金预算支出543.90万元，非同级财政拨款支出32.44万元。收支相抵结余229.84万元，其中：以前年度结转结余208.60万元，2024年非同级财政拨款结余21.24万元。

按功能分类支出行情况是：

一般公共服务支出1085.40万元，占支出数的40.91%。其中：人大事务支出14.65万元；政府办公室及相关机构事务支出916.92万元；统计信息事务支出1.27万元；财政事务支出3.00万元；纪检监察事务支出5.00万元；党委办公室及相关机构事务支出139.73万元；组织事务支出1.56万元；统战事务支出1.40万元；社会工作事务支出1.87万元。

科学技术支出0.40元，占总支出的0.02%。其中：科普活动支出0.40元。

文化体育与传媒支出4.50万元，占总支出的0.17%。其中：群众文化支出4.00万元；文化产业发展专项支出0.50万元。

社会保障和就业支出266.07万元, 占支出数的10.03%。其中：行政事业单位养老支出171.63万元；企业改革补助支出1.02万元；抚恤支出2.19万元；社会福利（殡葬）支出62.96万元；残疾人就业支出0.86万元；特困人员供养救助支出27.41万元。

卫生健康支出86.57万元，占支出数的3.26%。其中：基本公共卫生服务支出0.72万元；计划生育事务服务支出2.85万元；行政事业单位医疗支出83.00万元。

节能环保支出24.66万元，占支出数的0.93%。其中：森林管护支出24.66万元。

城乡社区支出33.27万元，占支出数的1.25%。其中：农业生产发展支出7.05万元；农村社会事业支出1.01万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出25.21万元。

农林水支出530.37万元，占支出数的20.00%。其中：农业农村支出275.45万元；林业和草原支出27.32万元；水利支出29.62万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出13.99万元；对村级公益事业建设的补助133.00万元户；对村民委员会和村党支部的补助48.99万元；其他农林水支出2.00万元。

交通运输支出19.97万元，占支出数的0.75%。

自然资源海洋气象等支出12.00万元，占支出数的0.45%。

住房保障支出69.01万元，占支出数的2.60%。其中：住房公积金支出69.01万元。

灾害防治及应急管理支出10.00万元，占支出数的0.38%。

其他支出510.72万元，占支出数的19.25%。其中：其他政府性基金债务收入安排的支出479.72万元、用于社会福利的彩票公益金支出31万元。

按经济分类科目支出情况是：

工资福利支出1098.54万元；商品和服务支出288.19万元；对个人和家庭的补助支出499.87万元；资本性支出766.34万元。

2025年财政拨款收支决算已上报，相关数据若有变化我们将专题向乡人大主席团进行报告。

二、2026年地方财政预算草案

2026年我乡财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《云南省预算审查监督条例》的有关规定，按照禄财预〔2025〕62号《禄丰市财政局关于编制2026-2028年中期财政规划和2026年部门预算的通知》要求，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，坚持“艰苦奋斗、勤俭节约；以收定支、量力而行；加强管理、严肃纪律”的原则，落实政府过紧日子要求，结合我乡经济社会发展的状况，以及进一步深化改革各项措施的落实和促进各项事业发展的需要进行编制。妥安乡2026年财政预算草案情况如下。

（一）2026年地方财政一般公共预算收入计划

全乡2026年地方财政一般公共预算收入计划安排为841万元以上，在上年任务基础上增长5%以上。其中：税收收入795万元，非税收入46万元。

（二）2026年部门预算支出计划

2026年部门预算支出1775.17万元。财政拨款安排支出1775.17万元（详见附件4、5）。其中：基本支出1672.17万元，项目支出103万元（详见附件6）。财政支出计划具体为：

一般公共服务支出767.25万元，其中：人大事务支出11.2万元(含人代会经费及人大代表活动经费)；政府办公室及相关机构事务支出601.90万元；财政事务支出0.8万元；党委办公室及相关机构事务支出153.35万元。一般公共服务支出中：人员经费635.40万元，公用经费62.85万元，事业发展经费项目支出69万元；

社会保障和就业支出196.34万元，其中：行政单位离退休支出44.75万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出125.58万元；机关事业单位职业年金缴费支出25.09万元；死亡抚恤支出0.92万元；

卫生健康支出71.17万元，其中：行政事业单位医疗支出71.17万元；

农林水支出661.88万元，其中：农业农村支出239.46万元，其中人员经费217.50万元、公用经费11.96万元、事业发展经费项目支出10万元；农村综合改革支出422.42万元，其中对村民委员会和村党支部的补助422.42万元；

住房保障支出78.53万元，其中：住房公积金支出78.53万元。

三、做好2026年预算执行工作的建议

为进一步提升预算管理水平，强化地方政府预算约束，推动严格依法征收，规范资金管理，增强财政资金使用绩效和政策实施效果的关注，财政经济审查委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一）不断提高财政管理水平。加强对《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》的宣传培训力度，提高各部门行政负责人和财务人员的思想认识和专业水平，促进依法理财，规范财务管理，合理调整支出结构。结合年中预算执行变化情况，要及时向乡人大主席团报告，依法依规按程序做出相应的预算调整。

（二）严格执行预算，压减一般性支出。一是压减一般性支出和“三公”经费，严格执行压减后预算，不折不扣落实过“紧日子”要求；二是根据各类支出实际，按照时序进度均衡拨付，坚决防止突击花钱；三是控制财政运行成本，兜牢“三保”底线，保障“三保”资金足额拨付。

（三）努力提高财政保障能力。认真分析我乡财政收支矛盾日益突出的问题，认真贯彻执行好《中华人民共和国预算法》，坚持依法办事，强化预算约束，提高财政收支预算的严肃性。采取有力措施，狠抓税源培植，提升财政收入质量，积极向上争取项目和资金，缓解财政支出压力。

以上报告，请予审议。