恐龙山镇第二届人民代表大会财政经济审查委员会关于恐龙山镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案审查结果的报告

恐龙山镇第二届人民代表大会财政经济审查

委员会关于恐龙山镇2023年地方财政预算

执行情况和2024年地方财政预算草案

审查结果的报告

（2024年1月25日恐龙山镇第二届人民代表大会第五次会议主席团第三次会议通过）

恐龙山镇第二届人民代表大会第五次会议审查了镇人民政府提出的《关于恐龙山镇2023年地方财政预算执行情况和2024 年地方财政预算草案的报告》，财政经济审查委员会在对预算报告和草案进行初步审查的基础上，根据各代表队的审查意见，作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2023年预算执行情况

2023年，一般公共预算拨款预算收入1590.12万元，其中：部门基本收入1492.12万元，项目收入98万元。全镇收入合计1883.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1851.81万元；政府性基金预算财政拨款收入31万元，以前年度结余资金收入0.52万元。

2023年，一般公共预算拨款预算支出1883.33万元，其中：部门基本支出1419.55万元，项目支出432.78万元，基金支出31.00万元。较上年决算支出数2015.49万元减少132.16万元，减幅6.56%。支出减少的原因主要是2023年度优抚资金、农补资金等民生资金由市级部门直接发放，资金不再下达乡镇。

收支相抵，本年度滚存结余0万元。以前年度结转和结余资金144.90万元。

财政经济委员会认为，2023年，面对艰巨繁重的发展稳定任务和多重超预期因素冲击，镇人民政府及其财税部门认真贯彻落实各级党委政府部署要求，依法组织收入，切实保障“三保”和重点领域支出，促进了全镇经济社会的稳步发展。同时也要看到，预算执行和财政管理中还存在一些不容忽视的问题，主要是：预算编制的严谨性还不够，预算执行力不够精准，预算约束力不强；财政增收乏力，保“三保”和防风险压力较大；部分支出结构固化问题仍较突出；财政资金使用绩效还需进一步提升；资金管理和项目推进需进一步加强。这些问题要予以高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

二、2024年部门预算草案编制情况

恐龙山镇2024年预算收入1567.96万元，其中，一般公共预算财政拨款收入为1487.96万元（部门基本收入1393.96万元，部门项目收入94万元），政府性基金预算财政拨款收入为80万元。

收支平衡计划情况：上年项目结余0万元，本年计划收入1567.96万元，计划支出1567.96万元，收支平衡。

财政经济审查委员会认为，镇人民政府提交大会的2024年财政预算草案安排合理，建议批准《恐龙山镇2024年财政预算（草案）》。

三、实现2024年地方财政预算的建议

2024年是实施“十四五”规划目标任务的攻坚之年，做好全年财政经济工作意义重大。为此，财政经济委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一）加强财源建设，提高收入质量。一是坚持稳中求进工作总基调，把财源培植作为当前和今后财政可持续发展重点工作；稳住传统税源点，加大招商引资，培植新税源，全力以赴培育扶持各类企业，积极协调各类生产要素保障和供给，增强发展后劲。二是科学研判强化分析调度，紧盯重点项目、重点行业税源，加强收入征管，依法应收尽收。

（二）硬化预算约束，强化预算执行。一是严格执行预算法及其实施条例，严格执行镇人民代表大会批准的预算，严禁超预算、无预算支出。二是严格预算管理，厉行节约，树牢过紧日子的理念；优化财政支出结构，压缩一般性、非重点支出，兜牢“三保”底线。三是健全正向增收激励机制，充分调动各站所向上争取资金的积极性，弥补财政自给能力不足，增强财政资金保障能力。四是严肃财经纪律，抓实审计巡察查出问题整改，提高整改质效。