一平浪镇第二届人民代表大会第六次会议关于一平浪镇2023年财政收支预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

关于一平浪镇2023年财政收支预算执行情况和2024年财政预算草案的报告（书面）

——在一平浪镇第二届人民代表大会第六次会议上

一平浪镇财政所

（2024年1月29日）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将一平浪镇2023年财政收支预算执行情况和2024年财政预算草案提请镇第二届人民代表大会第六次会议审查，并请各位列席人员提出意见。

一、2023年财政收支预算执行情况

2023年的财政工作在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督支持下，以深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为先导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，紧紧围绕镇第二次党代会和镇第二届人民代表大会第三次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，充分发挥财政职能，全面落实“积极的财政政策要加力提效”，坚决守牢保“三保”和防风险两个底线。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费。狠抓财源建设，积极组织财政收入，科学合理调度资金，不断优化财政支出结构，克服了政策性增资、经济增速放缓等不利因素影响，完成了全年财政工作目标任务，确保了全镇经济社会各项事业的协调稳步发展。

（一）一般公共预算收入完成情况

为确保完成既定的年度收入计划和市人民政府安排我镇的财政收入计划，镇党委、政府高度重视财税工作，适时召开经济运行、财税工作分析会议，及时研究解决财税工作中出现的困难和问题。征收机关按照统一部署和下达的目标任务，采取积极有效的征管措施，抓好收入进度，千方百计想办法，认真组织收入入库。通过各征收部门和各单位的共同努力，2023年全镇共组织完成一般公共预算收入1850万元，完成市人民政府下达目标计划数1841万元的100.5%，与上年同比增长19%，增收296万元。

（二）一般公共预算支出完成情况

2023年，我镇的财政支出严格按照《禄丰市财政局关于禄丰县一平浪镇人民政府2023年部门预算的批复》（禄财预〔2023〕10号）执行。财政工作始终服务于全镇经济、社会事业发展大局，财政支出坚持统筹兼顾、压缩一般、确保重点热点的原则，不断优化财政支出结构，加强对财政支出的全程监控，最大限度地发挥资金使用效益。在保工资、保运转、保民生的同时合理安排有限的财政资金保救灾、保重点热点支出。全年完成一般公共预算支出2514万元，完成市批复支出预算数2514万元（含上级下达专款支出217万元）的100%，与上年同比下降23.7%，减支595万元。减支的主要原因是各项惠农惠民补贴资金由市级主管部门发放后上级专款补助同比减少。按政府收支功能分类科目情况是：

1.一般公共服务支出1223万元，其中：人大事务28万元、政府办公厅（室）及相关机构事务1061万元、党委办公厅（室）及相关机构事务123万元、财政事务6万元、纪检监察事务支出5万元；

2.文化旅游体育与传媒支出36万元；

3.社会保障和就业支出461万元，其中：人力资源和社会保障管理事务58万元、民政管理事务21万元、行政事业单位养老支出262万元、抚恤支出4万元、社会福利103万元、残疾人事业2万元、临时救助11万元；

4.卫生健康支出91万元，其中：突发公共卫生事件应急处理3万元、计划生育事务4万元、行政事业单位医疗84万元；

5.城乡社区支出40万元；

6.农林水支出470万元，其中：农业农村支出270万元、林业和草原支出98万元、水利支出53万元、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴6万元、农村综合改革支出43万元；

7.商业服务业等支出100万元；

8.自然资源海洋气象等支出12万元；

9.住房保障支出79万元，其中：住房改革支出79万元；

10.灾害防治及应急管理支出2万元；

（三）全镇一般公共预算平衡情况。2023年，全镇一般公共预算财政拨款收入2514万元，上年度项目支出结转结余0万元，收入总计2514万元；一般公共预算财政拨款支出2514万元。收支相抵，年终滚存结余为零。

（四）全镇政府性基金预算平衡情况。2023年，全镇政府性基金预算财政拨款收入172万元；政府性基金预算财政拨款支出172万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出22万元、彩票公益金安排的支出150万元；收支相抵，年终滚存结余为零。

二、2023年财政工作的主要情况

（一）精心理财，努力确保财政收支平稳运行。2023年，根据镇第二届人民代表大会第三次会议确定的财政工作任务，牢固树立和深入贯彻落实科学发展观，继续深化乡镇财政预算管理方式改革、部门预算编制改革工作，在严格依法理财，积极开辟财源，促进财政增收的同时，坚持以人为本、协调发展，严格执行国库集中支付制度，大力优化财政支出结构，资金重点向“三农”和事关群众利益以及经济社会发展的薄弱环节倾斜，保障了重点支出需要；坚持开源和节流并举，切实加强财政支出管理工作，规范收支行为，认真贯彻落实行政成本控制制度及厉行节约规定，坚决压缩一般性支出和“三公经费”开支，不断加大项目资金整合工作力度，切实发挥有限资金的最佳使用效益。及时公开镇人民代表大会审议通过的财政预决算报告、背景材料和收支附表，依法公开了部门预决算和单位“三公经费”预决算，接受社会监督。

（二）加强征管，确保财政收入计划任务完成。按照镇第二届人民代表大会第三次会议通过的年度收入目标和市人民政府安排我镇的财政收入计划，继续以财税收支专项行动为主要抓手，及时细化分解目标任务，落实工作措施，将圆满完成全年收入任务的目标落在实处。在收入计划执行过程中，对收入完成情况进行动态管理，定期分析研判，及时解决收入征收过程中存在的困难和问题，加强征管部门和各单位的协调配合，加大税收稽查力度，采取强有力的措施，千方百计挖掘增收潜能，堵塞漏洞，做到应收尽收。

（三）强化监管，不断规范财政资金高效运行。围绕规范管理、强化监督、提高效益，继续推行财政支出监管机制。牢固树立艰苦朴素，勤俭办事的思想，通过压缩一般性支出，较好地保证了职工工资按时发放、农业、社会保障、救灾救济以及社会稳定维护等重点支出的需要。在支出管理上，一是认真贯彻执行国家统一的开支标准，严格把关、严格审核，严肃财经纪律，定期检查财务执行情况。二是严格控制各项一般性支出，严格接待费、会议费、车旅费等管理，降低行政运行成本。三是进一步加大对资金拨付、使用、管理工作的检查督促力度，努力提高资金的使用效益，确保专款专用。四是充分发挥财政监督职能，确保不发生超范围、超标准财政支出。

各位代表，2023年的财税工作紧紧围绕镇党委政府的中心工作，紧盯年度目标任务，主动作为，勇于担当，克难奋进，各项财政改革稳步推进，财政收支平稳运行，各项民生政策顺利贯彻落实，确保了全镇经济社会协调稳步发展。这些成绩的取得离不开镇党委的正确领导和全镇各单位干部职工、广大人民群众的共同努力。当前，财政工作依然面临一些矛盾和问题：一是其础财源萎缩，新培育财源未能形成有效跟进和支撑，招商引资难度大，财政收入增长乏力；二是政策性匹配需求越来越多，财政刚性支出提标扩面，保民生、巩固脱贫攻坚推进乡村振兴、人居环境提升整治、耕地流出图斑整改等支出增多，财政面临较大困难和压力。

三、2024年地方财政预算草案

2024年是深化预算编制改革工作的重要一年。根据省州市财政工作的重点要求和镇党委的统筹安排，财政预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记关于财政工作的重要论述，深入学习贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和重要指示批示精神，紧紧围绕省委十一届三次全会、州委十四届四次、五次全会和市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，做好重点支出分类保障，持续坚持政府过紧日子，勤俭节约办一切事业，严控一般性支出。巩固财政资金监管“清源行动”成果，进一步深化预算管理制度改革，推动财政高质量可持续发展，为奋力开创新时代一平浪社会主义现代化建设新局面提供有力保障。

为确保我镇财政收入稳步增长，财政综合实力不断增强，我镇将继续坚持现行财政管理体制，对2024年的财政收入计划和支出预算草案确定如下，请各位代表审议。

（一）一般公共预算收入计划

2024年，全镇计划完成一般公共预算收入1908万元，其中：税务部门计划完成一般公共预算收入1836万元；财政部门计划完成一般公共预算收入72万元。

（二）一般公共预算支出预算

根据部门预算管理的要求，全镇的支出只能在人员支出、正常公务支出和事业发展支出等必要支出的范围内打紧支出，经认真测算，全镇2024年一般公共预算支出安排2249.37万元（不含上级专项补助支出），其中：基本支出2065.37万元，项目支出184万元。因2024年财政支出预算市级暂未审定，以市人民代表大会通过后市财政局批复为准。

具体支出项目为：在职人员工资支出635.38万元；绩效工资支出264.52万元；公务交通补贴31.55万元；退休费支出123.80万元；财政半供养人员定额补助支出606.50万元；基本医疗保险44.64万元；公务员医疗补助支出41.70万元；住房公积金支出89.27万元；机关事业单位基本养老保险143.04万元；其他社会保障缴费9.61万元；职业年金27.09万元；工会经费12.97万元；公用经费支出35.30万元；事业发展支出141.25万元；税费改革转移支付补助42.75万元。

按政府收支功能分类科目情况是：

1.一般公共服务支出1190.69万元，其中：人大事务27.91万元、政府办公厅（室）及相关机构事务1047.65万元、党委办公厅（室）及相关机构事务96.17万元、财政事务18.96万元；

2.文化旅游体育与传媒支出35.98万元；

3.社会保障和就业支出369.03万元，其中：人力资源和社会保障管理事务61.75万元、行政事业单位养老支出293.93万元、抚恤支出2.19万元、临时救助支出11.16万元；

4.卫生健康支出89.86万元，其中：行政事业单位医疗89.86万元；

5.城乡社区支出41.64万元；

6.农林水支出423.90万元，其中：农业农村支出252.41万元、林业和草原支出97.74万元、水利支出40万元、农村综合改革支出42.75万元；

7.住房保障支出89.27万元，其中：住房公积金支出89.27万元。

四、2024年财政主要工作及措施

（一）强化税收征管，确保实现财政收入目标。要确保财政收入计划完成，仍然面临较多困难，必须采取强有力的措施，牢固树立责任意识，主动作为，提早谋划，确保应收尽收、不留缺口。一是在全面落实减税降费政策的同时，继续依法强管不放松，大力开展清缴欠税、专项稽查工作，应收尽收，充分挖掘税收潜能。二是加强对重点行业、企业的生产经营状况和税收监控、动态分析，确保主体税源税收入库。三是进一步规范非税收入管理，坚决杜绝截留、坐支、挤占非税收入，加强财政票据管理，确保非税收入足额缴库。

（二）不断稳定基础，着力强化财源培植工作。面对当前财源“结构单一、后劲不足”的突出问题和严峻的财政形势，要立足镇情，理清思路，顺势而谋，抓住机遇，积极争取上级项目扶持和政策、资金支持，推进重大项目顺利实施。一是持之以恒将发展实体经济作为财源培育的重要举措，扶持壮大重点企业和税源，要加大企业的协调服务力度，高度关注企业的生产经营状况，及时帮助企业解决好生产经营中的实际困难和问题，协调和保障生产要素供给，千方百计促进工业经济稳增长，增强财税可持续发展能力；同时要高位统筹，积极谋划新项目。二是要加大招商引资力度，推动在建项目尽快投产，为全年目标的实现打牢基础。要继续深入贯彻落实省、州、市促进经济平稳发展实施意见，认真落实扶持企业发展的各项政策，多措并举降低企业成本，切实减轻企业负担。

（三）确保统筹兼顾，努力提高财政保障能力。按照“保工资、保运转、保民生、保配套、保重点、促发展”的基本原则，真正树立过紧日子思想，做好重点领域保障，加大财政资金整合使用和科学统筹，集中有限财力资金守牢“三保”底线。努力支持防灾减灾减困工作，切实加大对农业、农村及民生领域的财政投入，统筹城乡协调发展，让广大人民群众共享改革发展成果。

（四）创新财政管理，不断规范细化财政监督。要继续围绕改善和提高财政资金运行质量，不断强化日常财政监管工作，强化资金绩效评价管理。一是按部门预算要求，进一步规范财政资金拨付、报账程序，强化财政工作职责，严格报账员现金管理，实行限额报销，减少现金流量。二是严格预算约束，强化支出管理。紧紧围绕全面深化改革和推进法治政府建设，坚持“有保有压”的原则，科学合理调整支出结构，加大力度压缩一切不必要的非重点非急需非刚性支出，将有限的资金统筹用于经济社会发展急需领域。三是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到项目，专款专用。四是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，进一步建立和完善预决算等信息公开工作机制，细化公开内容，积极推进财政预决算、地方政府债务、绩效评价、政府采购、财税政策和规章制度等信息公开工作，主动接受人大和社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权，促进依法理财。

（五）巩固会计核算，推进会计委托代理服务。按照会计集中核算制度，认真总结经验，不断健全、完善各种措施和管理制度，切实增强服务意识，改进工作方法，提高业务水平和会计核算工作效率，严格按照制度来运作管理和开展业务工作。一是准确、及时地办理资金收付和会计核算工作，认真做好管理、监督工作，严格审批程序，规范财务管理行为，切实提高各单位的依法理财和勤俭办事意识，推动我镇勤政廉政建设工作。二是充分运用好农村集体三资监督管理平台，规范各村的财务收支，加强村级资金的监督，让村级资金更进一步规范化和公开化，确保农村经济健康稳步发展。

各位代表，2024的财政工作形势严峻，任务艰巨。全面完成既定的财政预算收支目标任务，对促进全镇经济和社会事业稳步发展，实现各项工作新跨越、新突破，具有十分重要的意义。让我们更加紧密地团结起来，在镇党委的正确领导下，在镇人大的依法监督和支持下，坚定信心、扎实工作，开拓奋进、履职尽责，为新时代一平浪社会主义现代化建设作出新的贡献！