关于广通镇2022年度财政拨款收支预算调整方案的报告
——2023年9月20日在广通镇第二届人民代表大会第五次会议上
广通镇财政所
各位代表:
广通镇2022年财政预算经镇二届人民代表大会第一次会议批准后,在预算执行过程中,收支情况发生了变化,为确保全年财政拨款收支平衡,根据《云南省预算审查监督条例》的规定,受镇人民政府委托,向镇第二届人民代表大会第五次会议报告广通镇2022年财政拨款收支预算调整方案,请予审议。
一、2022年财政收支预算情况
(一)一般公共预算收入情况
2022年全镇计划完成一般公共预算收入3668万元,比上年完成数增加632万元,增长20%。
(二)2022年全镇财政拨款收支预算情况
年初预算全镇安排一般公共预算财政拨款收入2661万元,一般公共预算财政拨款支出2661万元,收支平衡。
二、预算调整依据
由于国家增值税政策的执行,一般公共预算收入减收较大和上级转移性补助收入发生了变化,为确保全年财政收支平衡,需要对年初镇本级财力预算安排的部分支出预算进行压缩和调整。
一般公共预算收入方面:根据2022年经济运行情况,结合税务、财政等部门的征收实际,调整收入预算。
财政拨款收支预算方面:根据市财政及其他部门追加项目资金,认真执行专款专用,落实过紧日子思想,按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的原则,压减一般性行政支出,并根据镇党委、政府工作安排,增加安排民生保障、农林水等支出。
三、财政收支预算调整方案
(一)一般公共预算收入调整情况
全年一般公共预算收入由年初3668万元调整为3282万元,调减386万元,其中:税收收入由年初3577万元调整为3179万元,调减398万元,主要是增值税留抵退税政策,税收收入调减。非税收入由年初91万元调整为103万元,调增12万元,主要是教育费附加税增加。
(二)一般公共预算财政拨款收支调整情况
1.收入方面:一般公共预算财政拨款收入由年初预算2661万元调整为3791万元,增加1130万元。
2.支出方面:一般公共预算财政拨款支出由年初预算2661万元调整为3886万元,增加1225万元,其中:新增一般公共服务支出173万元、科学技术支出1万元、文化旅游体育与传媒支出8万元、社会保障和就业支出386万元、卫生健康支出8万元、节能环保支出121万元、城乡社区支出99万元、灾害防治及应急管理支出15万元、农林水支出423万元、住房保障支出85万元。
3.调整后的收支平衡情况:财政拨款本年收入3925万元,上年结转和结余95万元,收入总计4020万元。财政拨款本年支出4020万元,收支相抵,年终滚存结余69万元(结余形成的主要原因是:上级专项补助资金下达时间较晚,项目难以在当年形成支出,需结转下年按规定用途使用)。
(三)政府性基金预算财政拨款收支调整情况
1.收入方面:政府性基金预算财政拨款收入由年初预算0万元调整为134万元,增加134万元。
2.支出方面:政府性基金预算财政拨款支出由年初预算0万元调整为134万元,增加134万元,其中:新增城乡社区支出94万元、其他支出40万元。
3.调整后的收支平衡情况:政府性基金预算财政拨款本年收入134万元,上年结转和结余0万元,收入总计134万元,政府性基金预算财政拨款本年支出134万元,收支相抵,无结余。
财政收入预算调整后,2022年,我镇一般公共预算财政拨款收入3791万元、政府性基金预算财政拨款收入134万元,两项财政拨款收入共3925万元,上年结转和结余95万元,收入总计4020万元。财政支出预算调整后,一般公共预算财政拨款支出3886万元、政府性基金预算财政拨款支出134万元,两项财政拨款支出共3951万元。收支相抵,年终滚存结余69万元。
以上预算调整方案,提请审议。