金山镇2022年度财政收支预算调整方案的报告‍

金山镇2022年度财政收支预算调整方案的报告

——2023年8月31日在金山镇第二届人民代表大会第五次会议上

各位代表：

我代表镇人民政府，现将金山镇2022年度财政收支预算调整情况报告如下，请予审查，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2022年财政收支预算完成情况

2022年，全镇财政工作在镇党委的正确领导和镇人大主席团的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕镇党委、政府年初确定的财政工作目标，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，持续深化财税体制改革，坚持“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”，积极作为，攻坚克难，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力缩短全年财政收支任务差距，确保了全镇经济社会各项事业和谐发展。

（一）财税收入完成情况

2022年，全镇完成一般公共预算收入15723万元，与市人民政府下达任务数20735万元相比，尚有5012万元的差距，完成年初任务的76%，主要是受疫情防控及经济下行的影响，导致大部分地区财税收入都有所下降。其中税收收入完成15053万元，与年初市下达任务20156万元有5103万元的差距，完成率为74.7%，非税收入完成670万元，比市下达任务579万元超额91万元，完成率为115.7%。

（二）财政拨款收支完成情况

2022年，我镇财政拨款收支严格按照《禄丰市财政局关于禄丰市金山镇人民政府2022年部门预算的批复》（禄财预〔2022〕8号）执行。财政工作始终服从服务于全镇经济、社会事业发展大局，坚持统筹兼顾、压缩一般、确保重点、热点的原则，在保工资、保运转的同时，合理安排有限的财政资金保救灾、保民生、保重点、热点及乡村振兴等支出。2022年，全镇完成财政拨款收入5243.41万元，完成年初预算收入的173.68%，比年初预算数3018.98万元增加2224.43万元；财政拨款支出5440.86万元（含上年结转和结余支出），完成年初预算支出的180.22%，比年初预算数3018.98万元增加2421.88万元。

二、财政拨款收支预算调整事由

2022年全镇财政拨款收支预算已经镇二届人大一次会议审议通过。在预算执行过程中，因财政收支发生变化，使之与年初预算出现差异，主要为：一是民政优抚对象生活补助提高、义务兵优待金发放方式改变等；二是职工人数增加及正常晋升增资、绩效补发、6个社区村改居待遇提高等；三是年初预算只预算部门基本支出，不含上级补助专项资金；四是需增加政府基金预算收支；五是需增加本级财政转拨的其他收入。2022年，镇人民政府积极向上争取资金投入社会保障、乡村振兴、农村危房改造、农业农村、水利、交通、文化、人居环境提升等各项社会事业发展。在本级年初预算上，根据镇人民政府各个时期的中心工作，为按时完成各项工作任务，部分资金分类款项有所调整。为使2022年财政预算安排更加合理，根据《中华人民共和国新预算法》第六十七条规定，需要对2022年初镇二届人大一次会议审议通过的本级预算进行适当调整。

三、财政拨款收支预算调整方案

2022年，年初预算财政拨款总收入3018.98万元，现调整为5243.41万元，调增2224.43万元；年初预算财政拨款总支出3018.98万元，现调整为5440.86万元，调增2421.88万元。其中：基本支出年初预算2765.98万元，现调整为3296.02万元，调增530.04万元；项目支出年初预算253万元，现调整为2144.84万元，调增1891.84万元。具体调整情况如下：

（一）财政拨款收入预算调整

1.一般公共预算财政拨款收入预算调整：一般公共预算财政拨款收入年初预算3018.98万元，现调整为5051.73万元，调增2032.75万元。按政府收支分类科目调整如下：

（1）一般公共服务支出年初预算收入1651.46万元，现调整为2100.23万元，调增448.77万元；

（2）科学技术支出年初预算收入0万元，现调整为4.7万元，调增4.7万元；

（3）文化体育与传媒支出年初预算收入61.99万元，现调整为69.44万元，调增7.45万元；

（4）社会保障与就业支出年初预算收入411.09万元，现调整为1305.24万元，调增894.15万元；

（5）卫生健康支出年初预算收入140.07万元，现调整为160.51万元，调增20.44万元；

（6）节能环保支出年初预算收入0万元，现调整为16万元，调增16万元；

（7）城乡社区支出年初预算收入10.87万元，现调整为19.5万元，调增8.63万元；

（8）农林水事务支出年初预算收入631.43万元，现调整为1247.18万元，调增615.75万元；

（9）住房保障支出年初预算收入112.07万元，现调整为126.93万元，调增14.86万元；

（10）灾害防治及应急管理支出年初预算收入0万元，现调整为2万元，调增2万元。

2.政府性基金预算收入调整情况：政府性基金年初预算收入为0万元，现调整为127.3万元，调增127.3万元。其中：城乡社区支出年初预算收入调增113万元、其他支出年初预算收入调增14.3万元。

3.其他收入预算调整情况：其他收入年初预算收入为0万元，现调整为64.38万元，调增64.38万元。其中：一般公共服务收入调增6万元、节能环保支出预算收入调增28.38万元、城乡社区支出预算收入调增30万元。

（二）财政拨款支出预算调整

1.一般公共预算财政拨款支出调整情况：全镇一般公共预算财政拨款支出年初预算3018.98万元，现调整为5059.07万元（含上年结转和结余支出），调增2040.09万元。按政府收支分类科目调整如下：

（1）一般公共服务支出年初预算1651.46万元，现调整为2100.24万元，调增448.78万元；

（2）科学技术支出年初预算0万元，现调整为4.7万元，调增4.7万元；

（3）文化体育与传媒支出年初预算61.99万元，现调整为69.44万元，调增7.45万元；

（4）社会保障与就业支出年初预算411.09万元，现调整为1306.57万元，调增895.48万元；

（5）卫生健康支出年初预算140.07万元，现调整为160.51万元，调增20.44万元；

（6）节能环保支出年初预算0万元，现调整为16万元，调增16万元；

（7）城乡社区支出年初预算10.87万元，现调整为19.5万元，调增8.63万元；

（8）农林水支出年初预算631.43万元，现调整为1247.18万元，调增615.75万元；

（9）住房保障支出年初预算112.07万元，现调整为126.93万元，调增14.86万元；

（10）灾害防治及应急管理支出年初预算0万元，现调整为8万元，调增8万元。

2.政府性基金预算收入调整情况：政府性基金年初预算支出为0万元，现调整为127.3万元，调增127.3万元，其中：城乡社区支出预算调增113万元、其他支出年初预算调增14.3万元。

3.其他支出预算调整情况：其他资金支出年初预算为0万元，现调整为254.49万元（含上年结转和结余支出），调增254.49万元，其中：一般公共服务支出预算调增11.96万元、社会保障与就业支出预算调增204.15万元、节能环保支出预算调增28.38万元、城乡社区支出预算调增10万元。

（三）调整后财政拨款收支平衡情况。上年年末财政拨款结转和结余为264.73万元，本年调整预算收入为5243.41万元，本年调整预算支出为5440.86万元（含上年结转和结余支出），收支预算调整后，收支相抵年终滚存结余67.28万元，结余原因为资金下达较晚，难以在当年形成支出。结余资金具体为一般公共服务支出结余2.96万元、社会保障与就业支出结余19.28万元、城乡社区支出结余45.04万元，结余资金结转下年按规定用途继续使用。

以上为调整方案，提请各位代表审议。

附表：1.2022年金山镇财政拨款收入预算调整表

      2.2022年金山镇财政拨款支出预算调整表

      3.2022年金山镇财政拨款基本支出预算调整情况表

     4.2022年金山镇拨款项目支出预算调整情况表