中村乡2020年财政收支预算执行情况及2021年财政预算（草案）报告

2021年2月25日在中村乡

第九届人民代表大会第八次会议上

各位代表：

根据会议安排，现将中村乡2020年财政收支预算执行情况及2021年财政预算（草案）报告如下，请予审查。

一、2020年财政收支执行情况

一年来，全乡财政工作在乡党委的正确领导和乡人大主席团的监督指导下，紧紧围绕年初确定的工作目标，深入贯彻落实中央、省、州、县财政工作的新思想、新要求，全面深化财税体制改革，坚持“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”，自觉践行“不要等、主动干、积极办”的工作作风和“干在实处、走在前列”大比拼要求，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，深入推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，积极作为，攻坚克难，圆满完成全年财政收支任务，促进了全乡经济和社会事业的健康协调发展。

（一）财政收入完成情况

2020年，全乡完成一般公共预算收入1,115万元，离县人民政府下达任务数还有一定的差距。分征收部门完成情况为：税务部门完成1,085万元；财政部门完成30万元。

（二）一般公共预算财政拨款收支执行情况

2020年的财政工作始终服务于全乡经济、社会事业发展大局，财政支出坚持统筹兼顾、压缩一般、确保重点、热点的原则，在保工资、保运转的同时合理安排有限的财政资金保民生、保重点、热点支出。全年完成财政拨款收入2,908.05万元。财政支出3,108.81万元（含上年结转和结余284.72万元），比上年（2,662.38万元）增支446.43万元，增幅16.77%。在地方财政支出中，基本支出1,372.82万元，占总支出的44%；项目支出1,735.99万元，占总支出的56%。累计完成一般公共预算财政拨款支出3,050.12万元，其中完成基本支出1,372.82万元，完成项目支出1,677.30万元。具体支出为：一般公共服务支出875.37万元；科学技术支出17.59万元；文化体育与传媒支出27.75万元；社会保障和就业支出405.97万元；卫生健康支出75.72万元；节能环保支出71.50万元；城乡社区支出9.40万元；农林水支出1,044.45万元；住房保障支出522.37万元。

增支的主要因素：上级追加专项指标、优秀公务员补贴、职工正常晋升、村监委主任补助及村小组长补贴标准提高，民政优抚对象及义务兵家庭优待金提高生活补助等诸多因素，财政支出与年初预算相比发生很大变化。

（三）政府性基金财政拨款收支执行情况

政府性基金财政拨款收入共33.68万元，其中：城乡社区支出0.8万元；其他支出33.60万元。上年政府性基金财政拨款项目结转25万元。

政府性基金财政拨款支出58.68万元，其中：城乡社区支出57.88万元；其他支出0.8万元。本年政府性基金财政拨款项目结转0万元。

（四）预算执行成效

一是用好财政杠杆培植税源。紧盯矿山企业、烟叶、农副产品等重点财源。二是落实减税降费，稳定市场。三是突出“三保”重点兜住底线。四是深化财政改革提升绩效。调整完善了县乡财政体制，确保了乡镇机构正常运转，加快实现预算和绩效管理一体化。五是坚持多措并举力保平衡。树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出和三公经费支出；从严控制“无预算、不支出”的原则，依法调整预算，硬化预算约束。

二、2020年全乡财政工作紧紧围绕乡党委政府中心工作，严格预算执行

（一）加强收入征管协调，确保财政收入任务完成。一是围绕府年初制定的工作目标，集中力量按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，积极协调、主动作为，克服经济下行、“减费降税”政策性带来的减收、基础税源萎缩、财政收入增长乏力等不利因素，积极向乡党委、人大报告，坚持经济运行分析及财税工作联席会议制度，分析税源，不断完善重点税源监控机制，积极采取扎实有效的应对措施，妥善协调解决收入组织工作中出现的各种困难和问题，并争取税务部门的大力支持，确保财政收入目标任务圆满完成。二是进一步强化非税收入征管工作，积极盘活闲置国有资产，稳步推进预算单位长期沉淀专项资金清理归并工作，充分挖掘财政增收潜力，努力发挥非税收入促进财政增收的重要作用。

（二）严格预算管理，确保财政收支平稳运行。严格执行年初预算，按照预算进度及各项资金用途安排拨付资金，严格控制一般性支出，确保“人员工资发放、机构正常运转、重点难点项目建设”，发挥资金应有效益。一是保在职人员及退休人员工资调整及时足额发放，医疗保险、失业保险、工伤保险、大病保险、养老保险、住房公积金等及时足额缴纳；二是增加对困难群众救济投入，确保军烈属、优抚、救济人员基本生活费及残疾人两项补贴及时足额发放；三是提高对政法部门、医疗、教育、文化经费的保障力度，确保政法部门、医疗部门、教育部门、综治维稳部门工作的正常开展。

（三）规范财务管理，提高财政财务管理水平。一是积极推进财政国库集中支付改革。国库集中支付系统、预算执行系统、预算单位会计核算系统、债务系统、预决算公开平台系统、政府采购系统、个税申报系统运行平稳，人员工资、住房公积金、医疗保险等实现国库集中支付，财政直接支付和授权支付比例进一步提高，财政资金拨付速度进一步加快。会计核算系统建立后，实现财政业务系统与财务系统的有效衔接，实现“横向到边、纵向到底”的会计集中化管理，有效规范预算单位会计核算，全面提升会计信息质量。二是深化非税收入管理改革，借助网络信息技术平台，全面实施票据电子化管理。三是着力规范村级财务监管体系，提升会计人员的能力。四是进一步强化地方政府性债务监管，认真组织开展了地方政府性债务存量清理债务甄别工作，防范财政风险，地方政府性债务监管机制日趋完善。五是强化财政监督机制建设，常规划地全面推进财政预决算、三公经费预决算信息公开，财政管理工作更加公开、透明。

（四）关注民生，强化监管，确保惠农资金及时兑付。

2020年，全乡共计补助各类民生资金6656.53万元，其中滇中调水征占地补助384.67万元，禄丰县第二自来水厂（中村段）建设，兑付征地补偿资金359.83万，昆楚大高速公路征占地兑付补助资金4.79万元，西河河道治理兑付补助资金37.27万元，老年人保健补助18.18万元，临时困难救助20.62万元，五保供养资金45.64万元，其他优抚和自然灾害支出补助资金185.43万元，计划生育家庭城乡居民基本医保个人参保费用补助27.54万元，草原生态保护补助资金83.33万元，农村危房改造补助资金544.10万元，地灾避险搬迁补助资金110.40万元，农业支持保护补贴174万元，公益林生态效益补偿金141.10万元，农机购置补贴43.57万元。

（五）立足发展，不断夯实经济社会发展基础。围绕公共财政建设目标，积极调整财政支出结构，合理安排资金，准确实施了农村人畜饮水、西河河道治理、村间道路、集镇自来水厂提升及人居环境改造等基础设施建设。年内财政收支矛盾突出，新增刚性支出压力巨大，基础设施建设、生产发展需求日益提升、精准扶贫资金短缺。乡党委、政府高度重视，主动作为，发动、带领各站所干部向上级业务部门专题汇报，在“领导高度重视、部门积极争取、严格考核奖惩”的共同作用下，全年我乡共争取州级以上补助资金1880万元，圆满完成县人民政府下达考核任务数1873万元。

各位代表，2020年的财政工作，取得一定的成效。这是乡党委正确领导的结果，是乡人大主席团、纪委监督指导和大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，是全乡各族人民共同努力、艰苦奋斗的结果。但是我们也清醒的认识到当前我乡财政面临的困难和问题，主要是财源结构单一，财政支持经济发展的后劲力严重不足，财政收支差距逐年加大，培植和发展新的经济增长点和多渠道筹措资金的任务越来越艰巨，我们需要采取切实可行的对策和措施，在今后的工作中，逐步加以解决。

三、2021年财政预算安排初步方案（草案）

当前宏观经济形势复杂多变，外部经济环境总体趋紧，加之新冠肺炎疫情的影响，经济下行压力持续加大。2020年一般公共预算收入同比大幅下降，而预算的大部分已被单位的惯性支出“锁定”，要实现“六稳”和“六保”，难有活钱。在此，2021年终将是收支形势最为严峻的一年，财政增收之难前所未有，收支矛盾之大前所未有，调结构、压支出的需求之迫切前所未有，财政紧运行已经成为经济运行的新常态。需要全乡上下和财政部门一道，认清形势，找准靶点，和衷共济，共同应对。根据全县预算编制会议精神，为全面贯彻落实乡党委、政府重大决策部署，结合积极财政政策要求和财力状况，提出2021年财政预算安排初步方案，上报2021年部门预算安排数待有不确定因数，最终以县人民代表大会批复下达为准。

（一）一般公共预算收入

2021年，全乡一般公共预算收入计划数完成数为县级下达任务数。

（二）部门收支预算

2021年，全乡部门预算财政拨款收入1,416.11万元，其中：部门预算基本财政拨款收入1,321.11万元，比上年预算数增长5.3%，部门项目预算财政拨款收入为95万元，与去年相比减少12.8%，总体较上年部门预算财政拨款收入数1,363.39万元增长3.9%。收入增长的主要原因一是事业单位在职人员奖励性绩效有所增长；二是财政部分供养人员补助标准提高。

2021年的财政支出计划是根据县财政核定的各项支出标准编制，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，经乡人民政府认真测算，全乡2021年部门预算财政拨款收入为1,416.11万元，部门预算财政拨款支出为1,416.11万元，与上年计划支出数1,363.39万元相比增支52.72万元。其中：基本支出1,321.11万元，部门项目支出95万元。具体预算支出为：一般公共服务支出760.30万元：其中人大事务支出22.43万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出639.77万元（含村组干部、临聘人员、民政定期抚恤等财政部分供养人员补助336.67万元）；财政事务支出31.38万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出66.72万元。文化体育与传媒支出28.82万元：其中群众文化支出28.82万元。社会保障和就业支出144.70万元：其中,人力资源和社会保障管理事务支出30.08万元；行政事业单位离退休支出114.62万元。卫生健康支出73.88万元：行政事业单位医疗支出73.88万元。城乡社区支出19.72万元：其中城乡社区管理事务支出19.72万元。农林水支出326.62万元：其中农业支出193.93万元；林业和草原支出68.35万元；水利支出64.34万元。住房保障支出62.06万元：其中住房改革支出62.06万元。

支出重点：一是集中财力，全力保重点、稳增长、促发展。重点支持“三大攻坚战”，确保党委、政府确定的重大项目、重点工程顺利推进和实施；加强涉农资金统筹，全力支持人居环境改造和乡村振兴。二是落实积极的财政政策，充分发挥财政资金的杠杆作用，通过招商引资优惠政策，着力支持实体经济发展。

四、2021年财政工作计划

（一）稳固现有税源，确保财政收入增收。一是加大税收检查力度，依法查处和打击税收违法行为；二是加强对重点税源的监控，加大对零星税种和新兴产业税种的征管；三是抓好非税收入的组织入库工作，加大闲置国有资产的处置力度，增加国有资产收益，巩固和拓展财政增收空间；四是继续实行激励机制，实行收入目标管理责任制，做到任务早分解，责任早落实，细化到月，分解到人，充分调动各征收机关的积极性，鼓励增收。全面落实减税降费政策，加强对财经形势的分析研判，合理确定收入预期目标。

（二）优化支出结构，完善公共财政体系。2021年的财政，增收受限，增支较多，按照建立公共框架的要求，加大对财政支出结构的调整力度，将财政资金逐步转移到满足社会的公共需求上来。一是确保机关事业单位工资的发放和机构的正常运转。二是努力保障农业、教育、文化、医疗卫生等事业发展的需要。三是支持社会保障改革，完善社会保障体系，确保社会的稳定。四是坚持艰苦奋斗、勤俭办事的方针，压缩一般性支出，努力降低行政成本，从严从紧编制部门预算。

（三）深化财政改革，提升财政管理服务水平。一是夯实部门预算基础工作，增强预算编制的科学性、准确性和完整性，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，严格预算执行。坚持保障和改善民生，加强民生保障、脱贫攻坚以及事关全乡经济社会稳定发展的重点工程和重大项目支出预算执行。二是稳步推进一体化财政管理信息系统的运用，进一步巩固会计集中核算和村级会计委托代理服务改革成果，切实强化涉农资金监管工作。三是加强财政监管，严肃财经纪律，建立健全制度，规范财政秩序，提高资金效益，建立更加严谨、科学、高效的财政管理体制，确保财政资金安全有效运行。四是切实加强财政资金到位率及拨付力度，防止资金滞留窝爬在账上。五是严格执行政府采购程序,健全各项规章制度,规范政府采购行为。

（四）举全乡之力争取支持，加快乡域经济发展。积极向上争取资金，缓解我乡财政压力。一是要立足自身努力，发挥农业乡镇优势，推进第二自来水厂、滇中调水建设，加大产业招商引资力度，培植新税源，发展乡域经济。二是要树立向上争取项目、资金来发展乡域经济的思想观念，通过资金和项目的支持，来促进我乡经济社会全面发展。

各位代表，2021年财政预算任务要完成，任重而道远，既需要上级领导、部门的支持，又离不开我们在座各位的不懈努力，让我们团结一心，振奋精神，讲求实效，调动一切积极可行的因素，努力保证各项财税任务的完成。

注：此次公开为中村乡第九届八次人代会上向乡人大主席团报告并通过乡人大主席团批准的数据，最终数据以县财政局批复后的公开数据为准。