关于广通镇2020年财政收支预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）

关于广通镇2020年财政收支预算执行情况和

2021年财政预算草案的报告（书面）

——2021年2月24日在广通镇第十三届人民代表大会第九次会议上

广通镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将广通镇2020年财政收支预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请镇第十三届人民代表大会第九次会议审查，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2020年财政收支预算执行情况

2020年，受减税降费政策和新冠肺炎疫情的影响，镇财政稳增长与减税降费并行，保三保与防风险并重，多重问题叠加交织，全镇财政形势较为严峻，财税部门在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督支持下，认真贯彻落实镇党委的决策部署及镇十三届人大七次、八次会议决议，履职尽责，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生和防风险工作，攻坚克难，确保了全镇经济和社会各项事业协调稳步发展。

（一）财政收入完成情况

2020年，全镇完成财政总收入4052万元，比上年6866万元减收2814万元，减少40.98%，其中：一般公共预算收入2947万元，完成县下达任务数4930万元的59.78%，比上年4647万元减收1700万元，减少36.58%。一般公共预算收入中，税务部门完成税收收入2829万元，比上年减少37.63%，减收1707万元；财政部门完成非税收入118万元，比上年减少14.49%，减收20万元。

（二）财政支出完成情况

2020年，全镇实现财政总支出4048万元，其中：一般公共预算支出4005万元，政府性基金预算支出43万元，较上年减少5.2%。

（三）财政收支平衡情况

按照现行“乡财县管”财政管理体制，乡镇作为县级财政的一个预算单位进行管理，2020年县财政局下达拨付广通镇预算支出4085万元、年初结转资金160万，镇政府严格执行预算，预算支出4048万元，结转下年支出197万元。

二、2020年财政工作措施及预算执行存在的特点和问题

（一）财政工作措施

1.聚焦财政收入，助推经济复苏。面对新冠肺炎疫情和减税降费政策等因素叠加影响，镇财政咬定全年目标不动摇，多措并举拓展财源建设，全年入库税收4052万元。充分发挥财政资金的杠杆作用和财税政策的引导作用，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全力稳住经济基本盘。

2.聚焦改革创新，防范重大风险。以经济发达镇行政管理体制改革为总抓手，紧紧围绕“强统筹、强主体、重计划、重绩效”的总体要求，密切关注国家税制改革、财政体制改革动向，认真分析相关改革举措可能、对行业经济、地方收入、税收收入带来的诸多影响，及时制定应对预案，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，掌握组织收入的主动权。

3.聚焦“六稳”“六保”，优化资金配置。牢固树立“过紧日子”思想，兜实兜底“三保”底线。优先保障“六稳”“六保”需要，积极调度各类资金，全力保工资发放、保机构运转、保民生支出，促进社会和谐稳定。加快财政支出进度，深度推进财政改革，不断提高科学理财水平。

4.聚焦增质提效，提升管理效能。一是加快已下达的各类项目资金的支出进度，减少资金存量规模。二是规范和做实财政支出。强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达群众，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。对虚报冒领、截留挪用等违纪违规使用财政资金行为，坚决发现一起查处一起。

（二）预算执行存在的特点和问题

1.一般公共预算支出持续实现增长，民生等重点支出得到有效保障。今年以来，财政部门紧紧围绕镇人代会确定的目标任务和镇党委、政府的中心工作，协同镇属各单位积极向上争取资金支持，竭力保障民生支出，全力保障重点项目建设的需要。

2.乡镇财力弱化。由于乡财县管、核定乡镇支出后，乡镇财力仅能确保工资发放、保机构运转、保民生支出，用于基础设施建设的资金较少,而小城镇建设、道路交通建设以及农田水利基础设施建设等资金需求与来源矛盾加剧，仅能靠向上争取项目资金支持。

3.积极向上争取资金，支持地方发展。2020年县政府下达广通镇争取上级补助资金任务2167万元。通过镇党委、政府、各项目单位及财政所的共同努力，2020年全镇实际完成争取上级补助资金2275万元，完成县下达任务数的105%，超额完成任务108万元。

三、2021年地方财政预算草案

2021年，全镇财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央和省州市部署要求，坚持稳中求进工作总基调，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，实施积极的财政政策，深化经济发达镇行政管理体制改革，优化财政资源配置，建立健全项目库，提高预算管理的规范性、准确性和科学性；加大预算统筹力度，推进预算公开透明；继续优化支出结构，严控一般性支出，保障民生和重点支出；继续加强资金监管力度，提高依法理财水平，充分发挥财政在推进市域治理现代化中的重要支柱作用，为加快建设社会主义现代化广通贡献财政力量，以优异成绩庆祝建党100周年。

具体编制过程中遵循以下原则：一是积极稳妥求平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应，保持适当的增长速度，并充分考虑税源增减因素，合理把握财政收入规模，坚持量入为出，统筹安排支出，确保收支平衡。二是有保有压惠民生。在保工资、保运转、保民生的基础上，进一步压缩“三公经费”、会议经费等一般性支出，降低行政运行成本。三是集中财力保重点。贯彻落实镇党委、政府决策部署，集中财力确保一批重点在建项目、重点产业培育和重点改革推进的顺利实施，逐步化解政府性债务，为全镇经济社会平稳加快发展提供有力的财政支撑。

按照上述指导思想和原则，2021年全镇地方财政收支预算（草案）安排如下：

（一）一般公共预算收入计划。2021年全镇计划完成一般公共预算收入3036万元，比上年完成数增加89万元，增长3%。

（二）一般公共预算支出计划。按照部门预算编制的相关要求及经费支出标准，经测算，全镇2021年地方公共财政预算支出2446.25万元。其中：基本支出2191.25万元，占89.58％；项目支出255万元，占10.42％。

1、按支出功能科目分类：①一般公共服务支出1287.18万元；②文化旅游体育与传媒支出48.2万元；③社会保障和就业支出343.39万元；④卫生健康支出128.86万元；⑤城乡社区支出59万元；⑥农林水支出479.64万元；⑦住房保障支出99.98万元。

2、按部门预算经济科目分类：①工资福利支出1433.59万元，其中：基本工资387.07万元、津贴补贴338.72万元、绩效工资210.7万元、机关事业单位基本养老保险缴费133.27万元、职工基本医疗保险缴费74.97万元、公务员医疗补助缴费45.92万元、其他社会保障缴费142.99万元、住房公积金99.95万元；②商品和服务支出289.06万元，其中：办公费117.48万元、水费0.6万元、电费3.55万元、邮电费13.05万元、差旅费19.65万元、会议费33.9万元、培训费12.49万元、公务接待费21.5万元、公务用车运行维护费18万元、其他交通费用40.92万元、其他商品和服务支出7.92万元；③对个人和家庭补助682.11万元，其中：退休费121.22万元、生活补助560.89万元；④资本性支出41.5万元，其中：办公设备购置6.5万元、基础设施建设35万元。

四、2021年财政主要工作及措施

2021年，镇财政所将在镇党委、政府和县财政局的领导下，围绕镇重大部署，抓住政策窗口，稳住收入大盘，保住民生底线，按照“稳运行、抓改革、保重点、防风险、强效能”要求切实做好财政工作，为全镇经济社会持续健康发展提供有力支撑和财力保障。

（一）坚持开源节流，促增收，保平衡。密切关注经济发展趋势，巩固和拓展减税降费成效，严格依法依规组织税收收入，注重非税收征缴，优化财政收入质量，努力完成今年预期目标，夯实支持高质量发展的财力基础。研究落实存量税源挖掘，完善招商引税相关政策，加快推进规模大、带动强、质量优、效益好的重大产业项目，培育财源基础，增强财政增收能力。牢固树立“过紧日子”思想，坚持有保有压，大力压缩一般性支出，探索支出政策决策机制，加强重大项目财政可承受能力评估，做到量力而行，精打细算。

（二）保障民生福祉，调结构，优支出。紧紧围绕新时代中国特色社会主义发展的战略安排和镇党委、政府的决策部署，集中财力投向医疗、社保、文化等领域，让改革成果更多更公平惠及全镇人民。深入实施乡村振兴战略，以环境整治为抓手，建设和美广通。统筹发展社会事业，推进教育基础设施建设，努力提升教育供给再优化，深化健康广通建设，全面提高卫生服务水平。加大精准帮扶救助力度，重点关注低保人员、特困对象、残疾人、退役军人等特殊群体的民生福祉，优先保障民生改善方面支出，持续增加民生投入，增强百姓的获得感、幸福感。

（三）深化提质增效，稳基础，强监管。一是严格执行新《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》，进一步增强依法行政、依法理财的自觉性，提高财政收支预算的严肃性和部门预算收支的规范性。二是牢固树立“大财政”理念，充分发挥财政工作的“压舱石”和“调节器”作用。从优化财政结构和加强管理着眼，进一步健全政策实施机制，完善支出标准体系，加快预算执行进度，大力压缩非生产性支出。提升财政治理能力，充分发挥财政资金的撬动作用。着力构建源头治理防范体系，完善廉政风险防范机制，建立财政资金使用管理、存款竞争性存放、政府采购、财务监督等内控体系建设，切实防范廉政风险。

各位代表，新的一年财税工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，坚定信心不动摇，凝心聚力谋发展，努力开创财政改革发展新局面，为加快建设社会主义现代化和美广通而努力奋斗！

附件：1.广通镇2020年财政收入完成情况表

      2.广通镇2020年财政预算支出情况表

      3.广通镇人民政府2021年部门预算公开情况表