禄丰县2020年2月财政预算执行情况分析

禄丰县2020年2月财政预算执行情况分析

一、财政预算收支完成情况

（一）收入方面

1.一般公共预算收入完成情况。一般公共预算收入完成11,474万元，同比下降9.5%，减收1,202万元。其中：税收收入完成7,557万元，同比增长36.9%，增收2,037万元；非税收入完成3,917万元，同比下降45.3%，减收3,239万元，占比为34.1%。

2.政府性基金预算收入完成情况。政府性基金收入完成5,357万元，上年同期无基金收入，同比净增收5,357万元。

（二）支出方面

1.一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成44,680万元，同比下降14.1%，减支7,328万元。

2.政府性基金预算支出完成情况。政府性基金支出24,504万元，同比增长373.4%，增支19,328万元。其中：偿债基金支出11,500万元，专项债券资金支出13,000万元。

二、预算执行存在的特点和问题

1.收入方面。一般公共预算收入连续下降减收，呈现税收收入大幅增长，非税收入更大幅度下降反差现象。一是税收收入大幅增收。主体税收（100%部分）同比增长33.3%，增收3,643万元。其中：增值税同比增长41%，增收3,040万元，主要是今年有德钢公司缴纳增值税增收1,436万元、云南天稷建筑工程有限公司缴纳增值税增收1,433万元、云南省禄丰金恒工程有限公司缴纳增值税增收468万元、禄丰伟光汇通文化旅游开发有限公司缴纳增值税增收205万元；企业所得税同比增长24.1%，增收624万元；个人所得税同比下降2.2%，减收21万元。中小税种及附加（100%部分）同比增长37.5%，增收582万元。其中：资源税同比增长51.8%，增收87万元；城市维护建设税同比增长48.7%，增收174万元。二是非税收入大幅减收。非税收入（含教育费附加收入）同比下降45.3%，减收3,239万元，主要是行政事业性收费收入同比下降98.2%，减收3,739万元；罚没收入下降77.3%，减收1,306万元。

2.支出方面。一般公共预算支出出现负增长。一般公共预算支出完成44,680万元，同比下降14.1%，减支7,328万元。其中：社会保障和就业支出同比下降48.3%，减支5,195万元,主要是去年同期支出了低保资金2,068万元、城乡居民养老保险2,000万元、机关养老保险1,033万元，今年同期无这三项支出；卫生健康支出同比增长373.4%，增支9,183万元，主要是今年1月支出了城乡居民基本医疗保险资金9,000万元，上年同期无此项支出；住房保障支出同比下降76.8%，减支4,457万元，主要是去年同期支出了农村危房改造补助资金4,536万元，今年同期无此项支出。

                                                禄丰县财政局

                                                2020年3月5日