关于广通镇2023年财政收支预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

关于广通镇2023年财政收支预算执行情况和2024年财政预算草案的报告（书面）

——2024年1月24日在广通镇第二届人民代表大会第六次会议上

广通镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将广通镇2023年财政收支预算执行情况和2024年财政预算（草案）提请镇第二届人民代表大会第六次会议审查，并请各位代表和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全镇财税部门在镇党委、政府的坚强领导和镇人大主席团的监督支持下，以深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，认真落实镇党委政府决策部署及镇二届人大四次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，着力推动高质量发展，大力提振市场信心，突出做好稳增长工作，推动经济运行整体好转，全力组织收入，积极向上争取财政资金，优化支出结构，坚决守牢保“三保”和防风险两个底线，竭力推动全镇财政平稳运行。

（一）财政收入完成情况

2023年，全镇完成财政总收入5,730万元，比上年4,914万元增收816万元，增长16.6%，其中：一般公共预算收入3,637万元，为年初预算3,596万元的101.1%，比上年3,282万元增收355万元，增长10.8%。一般公共预算收入中，完成税收收入3,531万元，比上年增长11.1%，增收352万元；完成非税收入106万元，比上年的103万元增收3万元，增长2.9%。

（二）财政支出完成情况

2023年，全镇实现财政总支出4,410万元，较上年的3,951万元增支459万元，增长11.6%。其中：一般公共预算支出3,053万元（含事业发展经费支出225万元，完成年初预算265万元的85%），政府性基金预算支出47万元，一般性债务支出1,310万元。

（三）财政收支平衡情况

1.全力以赴保“三保”。2023年，全镇保“三保”支出完成2,165万元，其中：保基本民生支出501万元，保工资支出1,567万元，保运转支出97万元；“三保”之外的刚性支出2,244万元。

2.积极向上争取上级补助资金。2023年，一般公共预算争取上级补助资金任务1,722万元，实际完成1,729万元（其中协议划拨1,280万元），完成向上争取资金补助任务的100.4%。

3.全力化解偿还到（逾）期债务。2023年，积极应对债务风险，镇党委、政府共向上争取拖欠企业账款一般债券资金及各级财政专项资金1,693万元，偿还了到（逾）期债务和拖欠企业的基础设施建设工程款及征地补偿费，有序缓释镇债务风险，有效缓解了到（逾）期债务偿还压力。

按照现行“乡财县管”财政管理体制和预算管理要求，乡镇作为市级财政的一个预算单位进行管理，受库款所限，2023年度内未支出的项目资金需结转下年按规定用途使用。2023年财政拨款收入4,405万元，上年结转和结余79万元，收入总计4，484万元，本年财政支出总计4,410万元，收支两抵，年终滚存结余74万元（结转和结余的原因主要为：基层财政所服务能力提升工作经费结余4万元，高龄老人生活补贴结余3万元，残疾人两项补贴结余1万元，危房改造补助资金结余66万元）。

二、2023年财政工作措施及预算执行特点和问题

（一）财政工作措施

1.抓监督重核查，提升资金管理水平。一是强化预算管理。严格落实《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，做实做细财政收支预算。乡镇财政预算、年中预算调整、决算报经镇人民代表大会批准，严格执行预算，坚决杜绝随意调整预算的行为。严格贯彻落实财政预决算信息、“三公”经费、专项资金、政府采购等信息公开公示制度。账户设置规范，严格执行国库集中支付，规范财政资金支付行为。政府性债务和村级债务管理进一步规范，严控新增债务。二是发挥财政监督职能，加大财会监督力度。切实维护财经秩序，加强财政资金管理、防范廉政风险，强化从源头到末梢的监督，主动接受上级财政资金检查、审计，及时整改审计反馈问题；创新开展村级项目资金规范管理监督检查，对甸尾等6个村（社区）的村集体资金工程项目抽查34个，切实加强村集体资金的使用效益。三是加强财政监督。认真执行中央八项规定精神及省州市相关要求，完善站所审核制度，加强对支出内容的事前审核，将审核的关口前移；加强对项目资金申报、审批、招投标、验收及拨付等环节的监督，依据监管信息按项目建立台账；规范工程预决算管理，严格工程结算。

2.抓收支保平衡，积极向上争取资金。千方百计增收节支，全力兜牢兜实“三保”底线，全力保工资发放、保机构运转、保民生支出，促进社会和谐稳定。深度推进财政改革，不断提高科学理财水平。

3.加强支出管理，提升财政资金使用效益。一是加快已下达的各类项目资金的支出进度，财政资金直达支出项目，减少资金存量规模。二是继续推进财政资金监管工作的常态化，对扶贫、应急、民政救灾、优抚资金等专项资金严把使用关口，完善资金申请、审批、使用流程。

4.厉行节约，集中财力办实事。随着经济下行，财政收入增收乏力，稳增长、调结构、惠民生、促改革等方面形成的增支因素多，财政收支矛盾突出。全镇上下牢固树立勤俭节约意识和过紧日子、苦日子思想，压缩和降低行政运行成本，严控“三公”经费，全力将有限的财力用在刀刃上。

（二）预算执行存在的问题

2023年预算执行情况总体是好的，但在预算执行中仍然存在一些困难和问题。一是财政增收缓慢，特别是增值税留抵退税和财税政策等诸多方面因素影响，财税持续增收缺乏支撑，可用财力增长困难。二是民生保障、行政运行等公共财政支出刚性增强，各方面支出的需求很高，财政收支压力不断加大。三是基础设施建设投入还需进一步加大。针对这些困难和问题，我们将认真对待，提高为民理财的责任意识，在发展中逐步加以解决。

三、2024年地方财政预算草案

2024年全镇财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，认真抓好落实各级党委政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，加大宏观调控力度，坚持过紧日子、苦日子思想，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。

具体编制过程中遵循以下原则：紧密结合广通实际，守正创新、踔厉奋发，全力以赴抓收支，着力财政纾困解难、平稳运行，全力服务保障全镇高质量跨越式发展大局。一是积极稳妥求平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应，保持适当的增长速度，并充分考虑税源增减因素，合理把握财政收入规模，坚持量入为出，统筹安排支出，确保收支平衡。二是有保有压惠民生。在保工资、保运转、保民生的基础上，进一步压缩“三公经费”、会议经费等一般性支出，降低行政运行成本。三是集中财力保重点。贯彻落实镇党委、政府决策部署，集中财力确保一批重点在建项目、重点产业培育和重点改革推进的顺利实施，为全镇经济社会高质量发展提供有力的财政支撑。

按照上述指导思想和原则，2024年全镇地方财政收支预算（草案）安排如下：

（一）一般公共预算收入计划。2024年，全镇一般公共预算收入计划3,705万元，比上年完成数增加68万元，增长3%。其中：税收收入计划3,595万元，比上年完成数增加64万元，增长3%；非税收入计划110万元，比上年完成数增加4万元，增长3%。

（二）一般公共预算收支计划。2024年全镇一般公共预算财政拨款支出计划2,848万元，其中：基本支出2,585万元，占91%；项目支出（事业发展经费支出）263万元，占9%。

1.按支出功能科目分类：①一般公共服务支出1,414万元；②文化旅游体育与传媒支出53万元；③社会保障和就业支出514万元；④城乡社区支出66万元；⑤农林水支出560万元；⑥住房保障支出122万元；⑦卫生健康支出119万元。

2.按部门预算经济分类：①工资福利支出1860万元，其中：基本工资448万元，津贴补贴272万元，奖金112万元，绩效工资392万元，机关事业单位基本养老保险缴费195万元，职业年金缴费46万元，职工基本医疗保险缴费63万元，公务员医疗补助缴费53万元，其他社会保障缴费13万元，住房公积金122万元，其他工资福利支出144万元；②商品和服务支出359万元，其中：办公费183万元，水电费11万元，邮电费7万元，差旅费21万元，会议费42万元，公务接待费24万元，工会经费18万元，公务用车运行维护费19万元，其他交通费用34万元；③对个人和家庭补助628万元，其中：退休费130万元，生活补助498万元；④资本性支出1万元，其中：办公设备购置1万元。

四、2024年财政主要工作及措施

2024年是实施“十四五”规划目标的关键一年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议部署，在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团、镇纪委和社会各界的监督下，奋力克难、拼搏前行，充分发挥财政职能，服务改革发展大局，狠抓财政管理改革，提升财政治理效能。继续树牢过紧日子、苦日子思想，健全过紧日子、苦日子制度，严格过紧日子、苦日子执行，强化过紧日子、苦日子监督。始终将保“三保”摆在财政工作的最优先位置，完善基层财政运行监控，筑牢兜实基层“三保”底线。加强财政管理，加快预算管理一体化建设，规范预算执行，完善预算绩效管理体系，加强会计管理和国有资产管理，提升财政管理水平，为实现广通高质量跨越式发展贡献力量。

（一）全力以赴抓收支，力保财政行稳致远

当前和今后一段时期，镇域经济还将受困于外部严峻形势的影响，各级财政将面临极度的困难和压力，旧困新难交织难解，问题矛盾层出不穷、运行风险日趋加剧。我们要以更加有效的政策、更加有力的措施，致力于财政纾困稳行。全力强化收支管理和平衡管控，守牢“三保”和防风险底线，努力实现年度各项目标任务。一是矢志不渝做好增收和节支。坚持收入尽力而为、支出量力而行，着力把增收和节支作为纾困解难最重要的切入点做实。将增收作为第一要务，全面调动所有力量和利用所有资产资源致力于培财源、增收入，补缺口、保稳行。要把节支落到实处细处，把有限、宝贵的财力用在最迫切的地方，不该花的钱一分都不能花，实现财尽其用。先确保平稳运行，后致力于纾困解难。二是着力增强财税发展后劲。持之以恒发展实体经济，扶持壮大重点企业和税源，培优做强经济基础，增强财源发展后劲。三是着力做好向上争取资金工作。准确把握国家政策支持导向、重点投入扶持领域、补助范围和标准等关键点，积极主动做好向上争取工作，有效弥补镇级财力缺口。四是切实把“四向发力”要求贯穿到财政工作全过程、各方面，狠抓增收集聚财力，助推经济稳增长。

（二）统筹兼顾调结构，围绕中心服务大局

一是坚持稳、紧的主基调。预算安排要突出重点、统筹兼顾，既尽力而为、又量力而行，加强重大支出项目财政可承受能力评估，预算支出安排要合理适度，规范杜绝过高承诺、过度保障的过度支出政策。二是认真落实镇、村两级过紧日子、苦日子的要求，强化预算管理，做到有保有压、精打细算、勤俭节约，努力提高财政资源配置效率和资金使用效益，真正把钱花在刀刃上。三是统筹资源资金保障全局。要加强资产资源资金的统筹利用，强化政策集成和资金协调，最大限度统筹财力保障“三保”、民生实事和重大决策部署支出。

（三）健全机制保民生，促进社会协调发展

坚持民生优先，竭尽全力持续增进民生福祉。一是坚持民生为重。要把以人民为中心的发展思想贯穿于财政工作全过程，坚持公共财政取之于民、用之于民。二是强化兜底保障功能。要认真落实好国标省标各项民生政策，加大民生领域补短板、强弱项、保重点力度，切实兜牢基本民生底线。三是完善民生投入长效机制。要坚持在发展中保障和改善民生，加大财政资金整合力度，向关键重点领域聚焦发力，着力解决发展不平衡不充分问题，促进改革发展成果更多更公平惠及人民。

（四）改革创新促发展，构建科学管理机制

强化预算编制、执行、公开和绩效管理，全面构建标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度。落实过紧日子要求，建设节约型财政；推进支出标准建设，提高预算精准性；强化绩效管理，推动提质增效；硬化预算约束，提升预算执行刚性。着力深化国库集中收付管理。严格执行国库集中支付制度规定，规范资金拨付及收缴方式，提高资金使用成效；推进电子化支付、差旅电子凭证网上报销改革工作，全面实施财政专户电子化管理。着力推进预算绩效管理。要推进绩效管理扩面嵌深，全过程、全覆盖实现绩效管理，运用预算安排与绩效结果挂钩激励约束机制，增强资金使用单位绩效理念和责任，助推资金管理水平提高和使用效益提升。

（五）狠抓管理提效能，确保财政稳健运行

牢固树立过紧日子理念，健全过紧日子制度，严格过紧日子执行，强化过紧日子监督。要始终将镇、村保“三保”摆在财政工作的最优先位置，健全和落实分级责任体系，研究建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，完善基层财政运行监控，筑牢兜实基层“三保”。要进一步加大财会监督力度，完善财会监督体系和工作机制，充分发挥财政监督职能，扎实开展财会监督专项行动，切实提升财会监督效能。要强化日常管理，深入推进财政法治体系建设，加快预算管理一体化建设，严格预算约束、规范预算执行、强化预算绩效评价。

各位代表，做好2024年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团、纪委和社会各界的有力监督支持下，认真落实本次会议决议，坚定信心、奋力拼搏，科学统筹财政资金做好财力保障工作，努力提升财政工作效能，为广通经济社会高质量发展作出新的更大的贡献！