2022年1月17日至3月31日，禄丰市审计局派出审计组对禄丰市政务服务管理局2021年度预算执行和决算及其他财政财务收支情况进行了审计，并形成了禄审信报〔2022〕7号《审计报告》和禄审决〔2022〕5号《审计决定书》。我局领导对审计工作高度重视，收到审计报告后及时召开会议研究决定：一是不折不扣地在规定期限内完成审计决定书的执行；二是直面整改审计发现的主要问题整改到位；三是对审计提出的审计建议，照单全收，虚心接受，严格执行。为切实抓好整改工作，经局党组研究，制定了具体的整改措施，逐项整改并长期坚持，现将我局审计整改情况报告公告如下：
一、直面问题明确责任
（一）压实领导责任。迅速成立审计整改工作领导小组，局党组书记、局长任组长，其他班子成员任副组长，各股室、下属事业单位负责人为成员的整改工作领导小组，局办公室主任具体负责整改工作日常事务，为整改工作提供强有力的组织保障和人力保障，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。
(二)抓实责任分解。根据审计报告，领导班子成员主动辨析问题、压实分管责任，中层负责人主动认领问题、划定责任，全局上下层层带动，深入分析查找问题的根源，逐项制定整改落实的举措，将整改任务落实到具体股室和个人，明确了整改措施、整改期限。要求不回避立行立改、不敷衍改出成效，确保一件一件落实、一条一条兑现。
（三）推动整改进度。局整改领导小组加强对整改工作的统筹协调和督促检查，召开专题会议对整改工作的推进情况进行协调、督促，深入推进整改工作的落实。对整改措施一项一项狠抓落实，对整改的每个问题一条一条进行梳理，全力推动整改工作。
二、坚决执行审计决定事项
为严格按照禄审决〔2022〕5号《审计决定书》，局领导班子于6月20日对涉及人员召开会议，认真安排布置问题整改，要求涉及人员一周内到财务室清退违规资金，财务收齐资金2200元后及时存入单位国库改革专用账户。7月5日到审计局开具《云南省非税收入一般缴款书》，7月7日到银行办理审计罚没缴款，并在时限内到审计局开具正式票据，完成审计决定事项。
三、坚持问题导向，从严从实抓好审计发现问题整改落实
（一）超范围发放表彰奖励资金2200元
局领导班子于6月20日对涉及人员召开会议，认真安排布置问题整改工作，要求涉及人员一周内到财务室清退违规资金，财务人员收齐资金2200元后，及时存入单位国库改革专用账户。因考虑财务月末尽量不发生账务往来问题，财务人员于7月5日到市审计局开具《云南省非税收入一般缴款书》，7月6日到银行咨询办理审计罚没缴款，并在时限内到审计局开具正式票据，完成审计决定事项的执行工作。
（二）挤占专项资金120786.94元
该问题存在的原因市财政十分困难，经费保障不足，而很多工作又迫在眉睫必须开展，所以发生了挤占专项资金120786.94元的问题。我们要正视问题的存在，今后要加强对专项资金的管理，充分发挥资金效益，避免类似情况再次发生。今后凡涉及无资金保障又急切需要开展的工作经费，原则上由工作股室和分管领导具体负责相关事务，尽量在不支出经费的情况下开展好工作，确实需要资金的要勤俭节约，减少支出，由具体工作人员垫付资金，待财政有经费时进行报账。
（三）并单接待
因财政对预算资金供应不及时，且多数饭店刷不了公务卡，个人垫付款又困难，所以发生了分别接待，合并支付的情况。针对这一问题，要求负责接待工作的同志，做好台账，严格按单位接待管理规定，做到一餐一结，刷卡或微信及时支付，到财务室实行报账，超过1个月才能报账的，年底综合考虑利息补助，以避免类似情况再次发生。
（四）固定资产未入账
问题原因是财务人员身兼多项工作、年底忙于财政决算工作，且大厅门禁系统还有款项未付清，楚雄州行政事业单位资产信息管理系统时常出现问题等，导致年末符合固定资产的物品未及时入账，我局会认真接受审计提出问题意见，强化问题整改，将审计发现未入账的固定资产于7月份账务处理时一并记入固定资产科目，并在楚雄州行政事业单位资产信息管理系统上录入卡片，进行有效的资产管理。今后加强办公室资产实物管理和财务室资产账目管理的对接，做到每年至少对账一次，对所有资产进行一次清查，确保资产实物与账目相符。
（五）会计核算不规范
我局财务人员身兼数职，工作繁忙，平时财务人员政策业务学习时间少，财务工作也较繁杂，加上近年来财政改革不断推进，预算编制、预算执行、会计核算、决算编制、财务报告编制、资产系统和报表、债务报表、政府采购及政采云等系统不断推陈出新，频频更换升级，财务人员对新制度、新知识、新规定、各种财务软件的学习不足，领会不到位，对干好财务工作的认识不足等，导致会计核算业务不规范！
在今后工作中，我局将加强财务管理，规范财务收支行为，严格执行财经纪律和财务制度以及中央八项规定等，充分鼓励财务人员参加会计人员继续教育和全国会计职称考试，利用政务大讲堂在全体干部中普及基本财务知识，以提高思想认识，加强财务知识的学习，不断提高财务管理能力，建立健全单位管理制度，做好人财物的管理，尽力实现财务人员专职财务工作，减轻财务人员工作压力和思想压力，以进一步规范会计核算业务。
四、加强学习、建章立制、强化管理
就本次审计组审计中提出的问题、要求和意见建议，我局将照单全收、虚心接受、认真整改，并从以下几个方面规范工作：
（一）加强对《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《行政单位会计制度》《事业单位会计制度》，中央八项规定等的宣传和学习，加强对财务人员的业务培训和继续教育，不断提调干部职工和财务人员财务知识和业务能力。
（二）建章立制，完善单位财务制度、内控制度、三重一大等制度，严格执行相关制度，做到以制度管人、以制度来规范财务收支行为。
（三）严格把关，层层压实财务收支审核责任，进一步规范财务收支行为，尤其是加强单位差旅费、公务接待费、津补贴及工会经费等的管理使用，确保单位经济活动的合规、合法。
（四）严格执行非税收入相关规定，加强非税收入的管理，确保各项非税收入及时、足额、准确上缴国库，做到不滞留、不挪用、不截存非税收入。
（五）严格执行资产购置、入账、使用、管理等相关规定和要求，加强资产管理使用和资产信息平台的管理工作，确保资产购置、入账、管理使用符合相关规定和要求。
（六）合理分工，强化财务人员的岗位设置，明确财务人员岗位职责，强化财务把关，进一步规范财务工作的日常收支核算，确保会计核算规范、会计信息的真实、完整。
五、加大执行力度，抓好下一步全局内控管理工作
审计整改工作取得的成效只是阶段性的，下阶段我局将继续按照市委、市政府和纪检、审计、财政要求，采取更加有力的措施，健全完善单位管理制度，加大各项制度执行力度，巩固巡察、审计发现问题整改成果，为加快推动政务服务和公共资源交易事业又好又快发展，凝聚正能量。
（一）继续强化整改落实。全局上下要自觉提高政治站位，树牢四个意识，局党组坚持抓整改落实力度不减，对审计发现的主要问题一个都不放过，继续抓好整改、抓好落实，确保高标准、高质量全面完成整改任务。
(二)建立健全长效机制。针对审计指出的问题，倒查制度缺陷，加强制度建设。对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用。对需要建立的制度，抓紧制定完善，堵塞制度漏洞。对不科学、不健全、不适用的制度，进一步做修改、规范、完善和作废处理，加快建立起不敢腐、不能腐、不想腐的制度体系，防止问题反弹回潮。
(三)严格落实领导责任。严格落实局领导主体责任，认真执行领导经济责任规范，切实做到领导认识到位、教育管理到位、干部把关到位、执行纪律到位、检查问责到位。
禄丰市政务服务管理局
2022年7月11日
滇公网安备53233102000058